城商行操作風(fēng)險管理應(yīng)謹(jǐn)防“四大”誤區(qū)

瞿長福

據(jù)中國銀監(jiān)會于2007年2月頒布的《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》精神，城商行是自愿申請實施新資本協(xié)議的銀行。由于城商行的力量相對薄弱，在建立操作風(fēng)險過程中，應(yīng)防止出現(xiàn)以下幾種現(xiàn)象。

資源分配的馬太效應(yīng)

《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》第七條規(guī)定要為操作風(fēng)險管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源。對城商行來講，應(yīng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)面臨操作風(fēng)險的實際程度來分配資源。一些業(yè)務(wù)量不大、管理力量薄弱、硬件設(shè)施不夠齊全的分支機(jī)構(gòu)，往往是操作風(fēng)險最易發(fā)生的機(jī)構(gòu)。因此，城商行在加強(qiáng)操作風(fēng)險管理時，應(yīng)在對各分支機(jī)構(gòu)充分研究分析的基礎(chǔ)上“按需分配”資源，避免傳統(tǒng)的資源分配方式，造成強(qiáng)者恒強(qiáng)、弱者恒弱的“馬太效應(yīng)”，而一旦因資源不足的分支機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險，后果可能會非常嚴(yán)重，也最終給城商行造成巨大損失。

制度設(shè)計的羊群效應(yīng)

目前，監(jiān)管部門對城商行操作風(fēng)險管理的體系建設(shè)未作統(tǒng)一規(guī)定和要求，這既為各城商行制定操作風(fēng)險管理體系留下較大的發(fā)揮空間，同時也會出現(xiàn)一些力量薄弱的城商行模仿大銀行風(fēng)險管理體系建設(shè)的現(xiàn)象。盡管銀行之間業(yè)務(wù)種類的差異性較小，但城商行與大銀行之間畢竟在內(nèi)控制度、發(fā)展基礎(chǔ)、人員素質(zhì)、企業(yè)文化及資金力量等方面存在區(qū)別，部分要素的差別甚至相當(dāng)大，這就要求各城商行必須在借鑒國內(nèi)外先進(jìn)銀行操作風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，一定要通過認(rèn)真學(xué)習(xí)和消化吸收，制定切合自身實際的操作風(fēng)險管理體系，避免直接照搬大銀行做法的“羊群效應(yīng)”，既花費(fèi)了大量的人力和才力，實際效果卻不理想。

風(fēng)險擴(kuò)散的蝴蝶效應(yīng)

操作風(fēng)險管理體系建設(shè)是一個龐大而復(fù)雜的系統(tǒng)工程。在制度設(shè)計上，要秉承及時發(fā)現(xiàn)、及時處理和風(fēng)險阻斷原則，特別是對欺詐、信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓等操作風(fēng)險，應(yīng)做到發(fā)現(xiàn)風(fēng)險時及時進(jìn)行隔離，防止因風(fēng)險的擴(kuò)散和傳染造成更大的損失。這就要求城商行在制度設(shè)計上充分考慮各風(fēng)險的特點(diǎn)，分析風(fēng)險間的內(nèi)在聯(lián)系，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)風(fēng)險的研究和防范，在做好每個單一風(fēng)險點(diǎn)控制的同時，加強(qiáng)對防范風(fēng)險觸發(fā)機(jī)制的設(shè)計，杜絕因某一風(fēng)險發(fā)生導(dǎo)致其他風(fēng)險發(fā)生的連鎖反應(yīng)。

內(nèi)控管理的阿基里斯之踵

操作風(fēng)險作為目前最受關(guān)注的銀行風(fēng)險之一，管理上基本沒有多少經(jīng)驗可供借鑒。在制度設(shè)計上，城商行應(yīng)嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》對操作風(fēng)險的分類，對本行歷史上發(fā)生的案例進(jìn)行總結(jié)，對管理中的漏洞進(jìn)行地毯式梳理，同時結(jié)合同業(yè)發(fā)生的金融典型案例，將存在的問題進(jìn)行歸納和整理，針對每一個實際存在及可能存在的漏洞進(jìn)行分析和研究，拿出切實可行的對策方案，對風(fēng)險進(jìn)行全方位、全覆蓋性監(jiān)督和控制，不能留下死角，不能抱有任何僥幸心理。從目前已經(jīng)發(fā)生的眾多案例來看，操作風(fēng)險的發(fā)生多是銀行在細(xì)節(jié)上沒有考慮周全，而“細(xì)節(jié)決定成敗”。所以，城商行在操作風(fēng)險設(shè)計之初，應(yīng)未雨綢繆，以前瞻性的眼光對制度進(jìn)行整體設(shè)計，不給操作風(fēng)險的發(fā)生留下空間，不因為一個微小的疏漏而導(dǎo)致巨大損失，即避免制度設(shè)計的“阿基里斯之踵”現(xiàn)象。（作者單位：徽商銀行董事會）