論清代前期民間商業(yè)信用中的風(fēng)險(xiǎn)及防范問(wèn)題

　　內(nèi)容提要：清朝前期商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)。人為風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于商人的違約，表現(xiàn)為買方違約和賣方違約。清朝前期的商業(yè)活動(dòng)中，防范商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)制主要有：簽訂買賣契約和字據(jù)，通過(guò)中保人的保證，在交易中使用抵押品或者通過(guò)行會(huì)行規(guī)，這些方法措施在一定程度上起到了防范商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。
　　關(guān)鍵詞 清朝前期 商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn) 防范辦法
　　〔中圖分類號(hào)〕K249 〔文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼〕A 〔文章編號(hào)〕0447-662X(2008)02-0151-08
　　
　　清朝是我國(guó)封建社會(huì)商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最后一個(gè)高峰，“商人隊(duì)伍的龐大可以說(shuō)已經(jīng)發(fā)展到了中國(guó)封建社會(huì)的頂峰”，①“清代商人的等級(jí)構(gòu)成包括了皇帝、宗室貴族、官僚縉紳、紳衿、凡人、雇工人、賤民全部七個(gè)等級(jí)的成員，職業(yè)構(gòu)成則包括了自身以外的十類職業(yè)人群和流犯、乞丐等無(wú)業(yè)人員?！雹?br/>　　這些專業(yè)或兼職商人在商業(yè)貿(mào)易中經(jīng)常通過(guò)賒銷和定買的方式獲得商品，從已有的研究來(lái)看這種方式在清代的民間貿(mào)易中是普遍存在的。③
　　既然存在商業(yè)信用，也就存在商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是“交易對(duì)手違約的一種形式，交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)是指合同或協(xié)議的一方無(wú)法履行其在交易中的責(zé)任時(shí)給另一方帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。它可以是違約方拒絕提供所承諾的貨物或服務(wù)，也可以是無(wú)力按時(shí)和全額償還所欠的債務(wù)?！雹?br/>　　這種信用風(fēng)險(xiǎn)在清朝的金融及商業(yè)貿(mào)易中普遍存在。關(guān)于金融信用風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)術(shù)界已經(jīng)有了比較深入的研究，⑤而商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)較少涉足的領(lǐng)域。本文主要利用清朝刑科題本等資料對(duì)清朝前期民間商業(yè)信用中的風(fēng)險(xiǎn)及防范問(wèn)題進(jìn)行粗淺的論述，希望得到同好的指正。
　　
　　一、清朝前期民間商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
　　
　　根據(jù)引起風(fēng)險(xiǎn)的原因，可以把商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分為價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)兩種。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)由市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制或價(jià)值規(guī)律決定，是因物價(jià)波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是買賣雙方無(wú)法控制的，是雙方都可能面臨的一種風(fēng)險(xiǎn)。人為風(fēng)險(xiǎn)是指由于買賣雙方違約而給對(duì)方帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。本文主要以人為風(fēng)險(xiǎn)為研究對(duì)象，來(lái)探討清朝前期民間商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。人為風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種現(xiàn)象：一種是買方違約，一種是賣方違約。
　　1、買方違約
　　在清朝前期的民間商業(yè)信用中，買方違約引起的信用風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種。一種是賒買方取得貨物后，不能及時(shí)兌付貨款，給賣方帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。在清朝的刑科題本中因賒買者不能按期支付貨款而引起的刑事案件比較多。乾隆十八年(1753)八月二十日，山西保德州河曲縣周玉祥向商人劉士前“賒糜子兩石，議明價(jià)錢一千四百文，士前屢討未還?！眱?nèi)閣全宗?刑科題本?土地債務(wù)類1051（以下簡(jiǎn)稱刑科題本），乾隆二十年三月十四日恒文德題本。盛京鐵嶺縣小商販王殿稱:“小的是山東東昌府夏津縣民，在王家寨居住……小的與李二合伙做生意，張洪德今年賒了小的一疋半布，共合該二兩四錢，十月內(nèi)給過(guò)小的錢五千，作銀一兩，下欠一兩四錢?！毙炭祁}本1168，乾隆二十一年二月二十九日覺(jué)羅吳拜等題本。貴州思南府小商人蘇濟(jì)明稱：“小的是江西撫州府金谿縣人……乾隆十七年(1752)，來(lái)銅仁府張小雞公場(chǎng)上開(kāi)雜貨鋪生理，楊勝芝常到鋪買貨……乾隆十九年(1754)五月內(nèi)，楊勝芝在小的店里賒了三丈六尺藍(lán)布，講定價(jià)銀七錢四分，他還了三錢九分，下欠三錢五分?！毙炭祁}本1142，乾隆二十一年五月十五日鄂彌達(dá)題本。廣東陽(yáng)春縣商人楊可恩稱：“乾隆二十年(1755)八月十二日，可美向小的買谷一石，講定價(jià)錢五百八十文，當(dāng)交錢四百文，尚欠錢一百八十文?！毙炭祁}本1106，乾隆二十一年五月初六日鄂彌達(dá)題本。直隸遵化州商人楊杰稱：“今年五月里老子楊五倫向通運(yùn)買了三斗小米，議定小數(shù)錢四千七百八十文，還他四吊四十錢，欠他七百四十錢沒(méi)還?！毙炭祁}本1012，乾隆二十一年六月初六日鄂彌達(dá)題本。湖南沅陵縣商販戴高琯稱：“乾隆二十二年(1757)九月內(nèi)，李應(yīng)才賒去三斤豬肉，該銀一錢一分，沒(méi)有清還?！毙炭祁}本1334，乾隆二十三年五月二十七日公泰題本。
　　陜西延安府靖邊縣小販李車八稱：“上年八月里，白興旺余白布一疋要賣，小的講定了六百錢，先付他三百一十文，欠下二百幾十文。”刑科題本1348，乾隆二十四年九月十五日鄂彌達(dá)題本。上述案例賒欠的貨物包括糧食、布匹和豬肉等，也可以看出清朝前期商業(yè)貿(mào)易中的信用風(fēng)險(xiǎn)在全國(guó)各地普遍存在，而且遍及各個(gè)行業(yè)。從賒買的數(shù)量來(lái)看，少則值一百余文，多則一千余文，說(shuō)明上述信用風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生在小商販之間或小商販與普通消費(fèi)者之間。
　　專業(yè)商人之間也存在著因買方違約而產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。如道光六年（1826）十一月二十一日《譚來(lái)悅等供狀》中稱：“周國(guó)中因開(kāi)悅