大國財(cái)政“亮劍”金融改革

　　在我國的金融體制改革過程中，國家財(cái)政部起到了舉足輕重的作用。
　　
　　金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融穩(wěn)定是社會(huì)穩(wěn)定的重要保障。改革開放以來，在黨中央、國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，我國的金融事業(yè)全面推進(jìn)改革和發(fā)展，邁出巨大而堅(jiān)實(shí)的步伐。在金融改革這個(gè)復(fù)雜艱巨的系統(tǒng)工程中，國家財(cái)政部始終從維護(hù)經(jīng)濟(jì)改革的大局出發(fā)，立足公共財(cái)政職能，為金融業(yè)的改革提供積極的、全方位的支持和保障?？梢哉f，在我國的金融體制改革過程中，財(cái)政部起到了舉足輕重的作用。
　　
　　“一榮俱榮，一損俱損”
　　
　　金融業(yè)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中具有極其重要的地位和作用。鄧小平同志曾指出，“金融很重要，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。金融搞好了，一著棋活，全盤皆活?！?br/>　　在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融的效率直接影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率，金融業(yè)的健康發(fā)展可以支持經(jīng)濟(jì)增長方式加快轉(zhuǎn)變、改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。從金融本身來講，它形成了國民生產(chǎn)總值以及金融業(yè)的各項(xiàng)稅收，在GDP和財(cái)政收入中都占有極其重要的位置。
　　財(cái)政與金融的關(guān)系，就像兄弟姐妹。從宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度講，兩者都是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分。財(cái)政是社會(huì)再分配手段，是一種無償?shù)摹⑿姓馁Y源配置方式。金融是社會(huì)資源流通的中間環(huán)節(jié)，是一種有償?shù)?、市場化的資源配置方式。作為資源配置的兩種手段，既相互促進(jìn)又相互影響。
　　財(cái)政支持金融改革的發(fā)展，說到底就是支持做大、做強(qiáng)經(jīng)濟(jì)，使得財(cái)政蛋糕越來越大，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從而創(chuàng)造有利于金融發(fā)展的環(huán)境。
　　此外，國家財(cái)政還承擔(dān)著防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重任。
　　2007年8月，胡錦濤總書記在中央政治局集體學(xué)習(xí)時(shí)強(qiáng)調(diào)，金融越發(fā)展，越要加強(qiáng)監(jiān)管。這一論述深刻揭示了金融業(yè)運(yùn)行的基本規(guī)律。
　　眾所周知，金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)非常高。隨著經(jīng)濟(jì)全球化、自由化的發(fā)展，金融業(yè)涉及的面越來越廣，影響力越來越大。金融風(fēng)險(xiǎn)一旦演化成金融危機(jī)，破壞力相當(dāng)大。金融風(fēng)險(xiǎn)造成的最終損害一定會(huì)通過財(cái)政的渠道轉(zhuǎn)移到國家，又會(huì)轉(zhuǎn)嫁到每個(gè)人身上。因此，金融安全事關(guān)每個(gè)公民的切身利益，事關(guān)國家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)政的健康發(fā)展。
　　實(shí)際上，國家的金融安全是政府向全體公民提供的一種公共產(chǎn)品，而這種產(chǎn)品很多時(shí)候是通過財(cái)政的具體手段來實(shí)現(xiàn)的。
　　作為國有金融資產(chǎn)的管理者，財(cái)政部還肩負(fù)著維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益的重要職責(zé)。
　　金融業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的命脈，國有資本處于舉足輕重的核心地位。2007年末，我國36家中央金融機(jī)構(gòu)投入的資本總合達(dá)到1.2萬億元，其中83％分布在銀行業(yè)。從2003年開始，財(cái)政部按照《公司法》的規(guī)定，在一定范圍內(nèi)通過派出董事代行出資人的權(quán)利，作為工商銀行、交通銀行等上市金融企業(yè)的股東之一，代表國家行使權(quán)力。
　　
　　“亮劍”金融改革
　　
　　在過去近15年時(shí)間里，我國的金融業(yè)改革經(jīng)歷了三次大飛躍：第一次是1994年，國家推動(dòng)專業(yè)銀行商業(yè)化，成立了政策性銀行；第二次是在1998年，亞洲金融危機(jī)后，我國對金融在經(jīng)濟(jì)中的作用以及金融風(fēng)險(xiǎn)的危害有了深刻的理解，利用財(cái)政及時(shí)補(bǔ)充國有銀行資本金，剝離巨額不良貸款，逐步消除金融系統(tǒng)中的隱患；第三次是在2003年，重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)重組、股份制、公開上市三步走的戰(zhàn)略。
　　以上每一次飛躍，都與國家財(cái)政的大力支持分不開突出表現(xiàn)在商業(yè)性金融、政策性金融、農(nóng)村金融、金融的基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域。
　　在商業(yè)性金融領(lǐng)域，國家財(cái)政支持重spGQHtkII7EuP5ovCZ46Jw==點(diǎn)國有金融機(jī)構(gòu)改革，促進(jìn)它們建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營機(jī)制。特別值得一提的是財(cái)政支持四大國有銀行的改革與發(fā)展，再造國有金融機(jī)構(gòu)的金融機(jī)制。
　　“再造”意味著一個(gè)重大革新，新的機(jī)制與原有的機(jī)制將根本不同。財(cái)政通過注資、消除歷史包袱、提供國家信用支持的“三部曲”，支持國有銀行的“再造”工程。
　　首先，不斷充實(shí)國有銀行資本金。1998年，為使國有銀行的資本充足率達(dá)到8％，財(cái)政部發(fā)行2700億特別國債，專項(xiàng)用于補(bǔ)充國有商業(yè)銀行資本金。2003年，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司成立，公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員分別由財(cái)政部、人民銀行和外匯管理局委派。同年，匯金公司利用外匯儲(chǔ)備先后向中國銀行、建設(shè)銀行分別注入225億美元。2004年6月，匯金公司又向交通銀行注資30億元。2005年，財(cái)政部150億美元外匯儲(chǔ)備注資工商銀行。巨額注資大大提高了三家國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，為它們成功引進(jìn)戰(zhàn)略投資者起到了積極作用。
　　為了使這些商業(yè)銀行“輕裝”上市，1998年，財(cái)政部按照國務(wù)院要求，支持四家金融資產(chǎn)管理公司承接四家國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，總合達(dá)1.4萬億，這次剝離使商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率平均下降10％。2003—2005年，財(cái)政部核銷了三家國有商業(yè)銀行的所有者權(quán)益共4000多億，由國家把這些銀行的資產(chǎn)和負(fù)債填平，并重新注入資本金。
　　為了吸引戰(zhàn)略投資者和股民，財(cái)政部在國有商業(yè)銀行改制過程中為其提供信用支持，增強(qiáng)了投資者信心。
　　在各方面條件成熟的情況下，中國銀行、建設(shè)銀行、中國工商銀行于2006、2007年分別實(shí)現(xiàn)了香港和上海上市。
　　除了推進(jìn)上述改革，財(cái)政部還積極支持保險(xiǎn)公司的上市計(jì)劃。2003年，國務(wù)院批準(zhǔn)原來的中國人保、中國人壽、中國再保險(xiǎn)公司相繼實(shí)現(xiàn)股份制改造。財(cái)政部同意原中國人保、中國再保險(xiǎn)公司分別將股改前所提的保險(xiǎn)保障基金22億、14億轉(zhuǎn)成資本金，同時(shí)設(shè)立了托管基金，對1999年前的勞保單償付產(chǎn)生的不足提供支持。
　　2003年11月，中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在香港上市。2003年12月，中國人壽在紐約、香港分別上市。2007年，中國再保險(xiǎn)公司接受了匯金公司40億美元的注資，也順利轉(zhuǎn)成了股份制公司，現(xiàn)在正在策劃上市。
　　在政策性金融機(jī)構(gòu)改革中，財(cái)政部亦發(fā)揮重要作用。
　　與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)不同，政策性金融機(jī)構(gòu)包括資產(chǎn)管理公司、政策性銀行、信用保險(xiǎn)，它代表國家間接干預(yù)經(jīng)濟(jì)，在彌補(bǔ)市場機(jī)制失靈方面起著特殊作用，對金融資源、國家財(cái)力進(jìn)行適當(dāng)分配，是公共財(cái)政職能的延伸，是商業(yè)性金融的引導(dǎo)和補(bǔ)充。
　　1999年，信達(dá)、華容、東方、長城四家資產(chǎn)管理公司成立，主要負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的接管和運(yùn)行。這些金融行業(yè)的新部門，為資產(chǎn)處置積累了經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)，財(cái)政部探索出一套相對成熟的資產(chǎn)處理的規(guī)章制度。經(jīng)過十年改革，金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)基本處理完。目前，這四家公司正在面臨向結(jié)構(gòu)型金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)型。
　　財(cái)政部還積極促進(jìn)國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行三家政策性銀行成立，通過直接注資和授權(quán)等方式提高這幾家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，同時(shí)為三家銀行在市場上籌資提供信用支持，降低他們的貸款成本。還利用國家財(cái)力為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)科技等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)拓展提供支持。
　　此外，財(cái)政部在國有資產(chǎn)領(lǐng)域嚴(yán)格把握國有金融資產(chǎn)的技術(shù)管理、核管理，建立健全國有資產(chǎn)監(jiān)管體系；在金融市場和金融基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，建立與國際接軌的、完善金融企業(yè)的財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)審計(jì)制度。
　　可以說，每一次國家財(cái)政“出手”，都使得我國金融體制改革朝著市場化、國際化的方向又邁進(jìn)了一步。
　　
　　涉入“深水區(qū)”
　　
　　經(jīng)過多年的金融改革，我國初步建立了與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)程相適應(yīng)的金融體系，包括比較完善的金融宏觀調(diào)控體系、金融監(jiān)管體系、三會(huì)(證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì))、金融市場體系和金融機(jī)構(gòu)體系，改革取得了舉世矚目的成就。但是，我國的金融改革仍面臨諸多問題。
　　雖然國有商業(yè)銀行進(jìn)行了股份制改造，但目前銀行的自主結(jié)構(gòu)仍需要規(guī)范，金融機(jī)制需要徹底轉(zhuǎn)換，控制的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理體制需進(jìn)一步完善；部分銀行信貸投放增長偏快，積累了風(fēng)險(xiǎn)隱患；銀行之間同質(zhì)化現(xiàn)象越來越嚴(yán)重，金融產(chǎn)品雷同，增長方式粗放，很難與國外的金融機(jī)構(gòu)抗衡。
　　在我國的金融改革過程中，國家承擔(dān)了20000億成本，這些不包括稅收優(yōu)惠，今后面臨如何承擔(dān)這些成本的問題。另外，過去的改革過于傾向金融機(jī)構(gòu)，而戰(zhàn)略市場改革、金融機(jī)構(gòu)法制建設(shè)、企業(yè)和個(gè)人征信體系的建設(shè)都需要加強(qiáng)。在我國，金融業(yè)的發(fā)展還存在體制性障礙，金融混業(yè)經(jīng)營是今后的趨勢，行業(yè)監(jiān)管也需更加合理。
　　隨著金融業(yè)對外開放不斷擴(kuò)大，如何規(guī)避、化解金融風(fēng)險(xiǎn)，更是國家面臨的巨大挑戰(zhàn)。
　　2006年開始的美國次貸危機(jī)的蔓延使得全球經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)震蕩，這帶來一個(gè)警示：金融主權(quán)是國家主權(quán)的重要組成部分。維護(hù)金融主權(quán)不能僅僅以量取勝，而必須在方式方法、核心競爭力等方面取勝。
　　從各個(gè)方面來看，我國的金融業(yè)改革已經(jīng)涉入“深水區(qū)”。
　　根據(jù)黨的十七大精神和第三次全國金融工作會(huì)議精神，財(cái)政部將堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，立足公共財(cái)政，緊緊圍繞完善公司治理結(jié)構(gòu)、改善金融機(jī)制和防范風(fēng)險(xiǎn)等方面，繼續(xù)支持金融業(yè)改革的深化，做大做強(qiáng)金融市場主體，深化國有金融機(jī)構(gòu)改革，推動(dòng)農(nóng)業(yè)銀行的改革和上市。加大金融改革的步伐，加大財(cái)政對金融改革的支持，使我們的經(jīng)濟(jì)更好更快地發(fā)