工程項(xiàng)目采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理研究綜述

何寶亮　伍　翔

摘要：在時(shí)國(guó)內(nèi)外工程項(xiàng)目采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理研究進(jìn)行綜述的基礎(chǔ)上，闡明了工程項(xiàng)目采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)及問題探討。

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；采財(cái)；風(fēng)險(xiǎn)管理

1國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)工程項(xiàng)目施工階段風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果豐碩，不少學(xué)者將各種風(fēng)險(xiǎn)分析、識(shí)別或評(píng)價(jià)方法，如決策樹、隨機(jī)過程理論、SWOT分析、網(wǎng)絡(luò)分析、層次分析、模顴綜合評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)概率分析等方法，運(yùn)用于工程項(xiàng)目施工階段的風(fēng)險(xiǎn)管理。

也又不少人對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論進(jìn)行了研究和拓展，如：王曉輝和徐元輝(2001)介紹了核電工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的概念及風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，針對(duì)核電項(xiàng)目特點(diǎn)，提出核電工程項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)管理流程；2004年，向文武提出了風(fēng)險(xiǎn)的層次迭代管理的風(fēng)險(xiǎn)管理思想；朱大萌和馬詩(shī)詠對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)的成熟度模型、功能、步驟和價(jià)值進(jìn)行研究。2005年，頊志芬和慰勝偉從全過程管理角度，提出工程項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)管理模式；孫成雙和顧國(guó)昌從簡(jiǎn)單、實(shí)用的角度，提出了基于綜合分類的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法。李俊亭(2007)提出了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)的概念；2008年，向鵬成和謝琳琳等提出了項(xiàng)目集成風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則，建立了工程項(xiàng)目集成風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)模式；蔡紹寬和李玉欽建立了水電工程項(xiàng)目全壽命周期的風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式。

相對(duì)于對(duì)施工階段的研究，國(guó)內(nèi)對(duì)工程項(xiàng)目采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行專門研究相對(duì)較少，且已有的研究多停留在定性分析層面。

2002年，古海林認(rèn)為采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)存在于采購(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)，并指出采購(gòu)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足、采購(gòu)決策不科學(xué)和項(xiàng)目?jī)?nèi)部關(guān)系匯亂是采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的成因。針對(duì)水運(yùn)工程項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，胡文發(fā)和何新華建立了評(píng)價(jià)不同投標(biāo)人風(fēng)險(xiǎn)大小的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，提出了應(yīng)對(duì)招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的方法。2003年，鄒治學(xué)強(qiáng)調(diào)國(guó)際工程項(xiàng)目物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，探討了國(guó)際工程項(xiàng)目采購(gòu)中存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施；黃敏提出工程項(xiàng)目關(guān)鍵材料境外采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)歸根揭底是變動(dòng)成本的風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)變動(dòng)成本源自境外材料采購(gòu)中可能發(fā)生的兩種風(fēng)險(xiǎn)：材料滯期到場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和材料質(zhì)量不符風(fēng)險(xiǎn)，為規(guī)避材料滯期到場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，可采?。哼\(yùn)輸對(duì)沖法和價(jià)格對(duì)沖法，為了規(guī)避材料質(zhì)量不符引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，可采?。汗?yīng)商對(duì)沖法和價(jià)格對(duì)沖法。

工程采購(gòu)與其他類型的商品采購(gòu)相比較。最突出的特點(diǎn)就是：每個(gè)所要購(gòu)買的“商品”都將是“特質(zhì)”的，它需要在今后數(shù)百天時(shí)間里由承包商在你的面前一轉(zhuǎn)一瓦地堆砌起來。所以，工程采購(gòu)除具有一般采購(gòu)常有的風(fēng)險(xiǎn)外，還會(huì)有一些特殊的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這些特殊風(fēng)險(xiǎn)，王建軍(2005)認(rèn)為應(yīng)從承包商(供應(yīng)商)選擇、招標(biāo)(詢價(jià))文件編制、投標(biāo)(報(bào)價(jià))文件評(píng)審和合同訂單簽署及跟蹤四個(gè)方面對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和規(guī)避；季輝(2005)強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)企業(yè)物資采購(gòu)的審計(jì)監(jiān)督，以防范企業(yè)物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。袁英姿(2006)提出通過過程參與式審計(jì)的方式防范物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

杜惠玲(2006)指出電力環(huán)保工程項(xiàng)目采購(gòu)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素：原材料價(jià)格波動(dòng)引起的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、貨幣匯率金融風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商自信風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)人員采購(gòu)合同簽訂中存在的風(fēng)險(xiǎn)、合同預(yù)付款風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商交貨期風(fēng)險(xiǎn)、交貨質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)與倉(cāng)儲(chǔ)成本及倉(cāng)儲(chǔ)成本的增支風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也就如何進(jìn)行采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理進(jìn)行了探討。2007年，蔣望東認(rèn)為原材料價(jià)格波動(dòng)是工程項(xiàng)目原材料采購(gòu)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，并使用CVaR方法建立數(shù)學(xué)模型對(duì)采購(gòu)過程中的基于價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，為企業(yè)有效地控制采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)提供了新思路；劉彬和萬薇薇從采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)，對(duì)電力建設(shè)項(xiàng)目采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)控防范、應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行探討，闡明了電力建設(shè)企業(yè)應(yīng)健全采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，規(guī)范采購(gòu)制度、堵塞采購(gòu)漏洞、遏制采購(gòu)腐敗、推動(dòng)采購(gòu)行為朝更加健康的方向發(fā)展；楊鵬認(rèn)為政府投資工程類項(xiàng)目材料設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)主要分為7種：固有風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)圍標(biāo)或串標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)合同履約風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、道德素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，并提出了應(yīng)對(duì)措施；杜征均將工程項(xiàng)目采購(gòu)分為前期工作風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)過程風(fēng)險(xiǎn)和來自設(shè)計(jì)方的遞延風(fēng)險(xiǎn)三大類，并對(duì)如何規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)提出建議；張補(bǔ)蓮將工程采購(gòu)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)分為意外風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商延遲交貨風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)中道德風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、存貨風(fēng)險(xiǎn)和計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)，2008年，張慶營(yíng)將頭腦風(fēng)暴法運(yùn)用于海洋石油工程設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)；高建偉和賀登才將風(fēng)險(xiǎn)矩陣引入到企業(yè)采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

2國(guó)外研究現(xiàn)狀

與國(guó)內(nèi)研究者相比，國(guó)外對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究多偏向于用定量方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究。其研究方向較多樣化，其中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估技術(shù)的研究占較大比重。

1999年，V M Rao Tummala和John F Burchett基于風(fēng)險(xiǎn)管理程序，建立了可以有效識(shí)別控制項(xiàng)目各階段成本風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型；Thomas E Uher和A Ray Toaldey研究指出雖大多數(shù)被調(diào)查者了解風(fēng)險(xiǎn)管理，但在項(xiàng)目概念階段實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的人卻較少，Terry Lyons和MartinSkitmore(2004)的研究也印證了這一點(diǎn)，2001年，Roger Miller和Donald Lessard對(duì)如何認(rèn)識(shí)和管理大型工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，提出了應(yīng)對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)的方法；Da~d Baccarini和Richard Archer提出了Project Risk Rating(PRR)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定方法；SergheiFloricel和Roger Miller對(duì)大量工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行的研究表明大型工程項(xiàng)目在應(yīng)對(duì)可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)時(shí)普遍采取的方式是建立風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)；Nabil A.Kartam和Saied A.Kartam對(duì)科威特工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)方式、風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行了深入探討，該研究表明分包商之間的密切配合及其人力、設(shè)備資源的增加是緩解科威特工程行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的最有效方式。

2003年，Daniel Baloi和Andrew D.F.Price對(duì)影響工程項(xiàng)目成本績(jī)效的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，他們發(fā)現(xiàn)一直以來風(fēng)險(xiǎn)管理大多基于經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷，缺乏精度，探索風(fēng)險(xiǎn)建模、評(píng)估和管理的新方法很有必要，2004年，Terry Ly-ons和Martin Skitmore指出頭腦風(fēng)暴法是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法；風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析多于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定量分析；在工程項(xiàng)目實(shí)施前期就開展風(fēng)險(xiǎn)管理將能更好的降低風(fēng)險(xiǎn)；Vicknayson和M.J.Mawdes-icy強(qiáng)調(diào)將人為風(fēng)險(xiǎn)因素納入工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中；Teresade Lmos和David Eaton以葡萄牙首都里斯本市兩座大橋建設(shè)工程為案例，分別從政治和制度風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)過程風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、交通分流風(fēng)險(xiǎn)、日常運(yùn)營(yíng)與維

護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)以及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)九個(gè)方面對(duì)該建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析，指出在風(fēng)險(xiǎn)管理中不可以低估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)變更風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的潛在威脅；Sid Ghosh和Jakkapan對(duì)泰國(guó)一地鐵項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別分析，得出了影響該類工程項(xiàng)目的九大風(fēng)險(xiǎn)因素，其中延期風(fēng)險(xiǎn)(delay risk)是最重要的風(fēng)險(xiǎn)，

2006年，Martinus和Stephen對(duì)工程項(xiàng)目參與方如何分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理者更多的是在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)而不是防范風(fēng)險(xiǎn)；Florence Yean和Linda Hoi對(duì)海外工程項(xiàng)目所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，指出要尊重當(dāng)?shù)匚幕蛻T例。2007年，Irem Dikmen和M，Talat Birgonul等提出了針對(duì)國(guó)際工程項(xiàng)目投標(biāo)階段的費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)模糊評(píng)估方法；Jiahao Zeng和Min An等鑒于層次分析法(AHP)只能處理完全量化數(shù)據(jù)的缺點(diǎn)，對(duì)層次分析法進(jìn)行修正，提出了一種新的基于模糊數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)分析方法；Patrick X.W.Zou等通過文獻(xiàn)回顧、問卷調(diào)查、統(tǒng)計(jì)分析和系統(tǒng)的探索分析，對(duì)中國(guó)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，對(duì)影響程度最顯著的八種關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)探討，研究表明業(yè)主、設(shè)計(jì)方和相關(guān)政府部門在工程項(xiàng)目可行性分析階段就應(yīng)開始密切配合對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)管理，業(yè)主應(yīng)選擇具備良好工程建設(shè)及風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、技術(shù)的承包商和分包商應(yīng)，并應(yīng)要求其盡早制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。

2008年，Tarek Zayed和Mohamed Amer將層次分析法運(yùn)用于公路建設(shè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素的研究；VanTruong Luu和Soo-Yong Kim等將貝葉斯理性網(wǎng)絡(luò)法(Bayes-ianbdiefnetworks)運(yùn)用于工程項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)研究；MarkusHallgren和了imothy L Wilson指出預(yù)見到風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)各部門間的及時(shí)溝通對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)尤為重要；Sameh Monir El-Sayegh對(duì)阿聯(lián)酋(UAE)建筑行業(yè)內(nèi)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了識(shí)別和評(píng)估，研究發(fā)現(xiàn)由經(jīng)濟(jì)變動(dòng)引起的顯著風(fēng)險(xiǎn)因素有通貨膨脹、價(jià)格突變、物料和勞動(dòng)力短缺，由業(yè)主方引起的顯著因素包括不切實(shí)際的工程進(jìn)度計(jì)劃、不恰當(dāng)?shù)母缮婧驮O(shè)計(jì)變更，然而由政治、社會(huì)和文化引起的風(fēng)險(xiǎn)卻并不顯著。

N S Ferguson和D A Langford(1995)認(rèn)為在采購(gòu)招標(biāo)時(shí)選擇要價(jià)最低的供貨商未必會(huì)得到優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，一味追求低成本可能會(huì)增加采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。LY Shen(1997)研究發(fā)現(xiàn)物料或設(shè)備短缺是工程項(xiàng)目的第四大風(fēng)險(xiǎn)，F(xiàn) Caron和GMarehetA(1998)提出將物料的采購(gòu)與工程項(xiàng)目建設(shè)的各階段相統(tǒng)一，以避免工程建設(shè)的中斷，Mohan R.Manavazhi和Dinesh K.Adhikari(2002)研究發(fā)現(xiàn)在公路建設(shè)工程中物料供應(yīng)不足是工程超期的主要因素之一，Thompson P和Per-ry J等研究發(fā)現(xiàn)物料運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)是工程建設(shè)項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。Van Truong Luu和Soo-Yong Kim(2008)研究發(fā)現(xiàn)物料短缺是影響工程項(xiàng)目進(jìn)度的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。

綜上所述，我們可以看出，雖然國(guó)外學(xué)者已從較多角度對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了研究，但卻很少有人對(duì)工程項(xiàng)目的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專門研究。

3發(fā)展趨勢(shì)

隨著工程項(xiàng)目規(guī)?；?guó)際化、復(fù)雜化以及工程項(xiàng)目所處環(huán)境多變性，工程項(xiàng)目的采購(gòu)人員僅依靠個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來管理采購(gòu)，已很難準(zhǔn)確、高效的滿足大型工程建設(shè)的需要，為了提高工程采購(gòu)人員采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，亟需適合工程項(xiàng)目特點(diǎn)的量化的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法的指導(dǎo)。

4存在問題

國(guó)內(nèi)施工企業(yè)對(duì)施工環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)一般考慮較為周全，但對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)卻估計(jì)不足，特別是在對(duì)供貨商缺乏嚴(yán)格評(píng)估體系下的供方選擇、跨國(guó)采購(gòu)的潛在風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)等方面估計(jì)不足；實(shí)施采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理在減少工程項(xiàng)目損失、增加項(xiàng)目收益方面是很必要的，而在工程項(xiàng)目實(shí)際操作中，由于采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的缺乏和對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性的懷疑，人們很少運(yùn)用嚴(yán)格的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理技術(shù)，而更多是憑個(gè)人直覺、主觀判斷和經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于此，適合各類工程項(xiàng)目特點(diǎn)的能夠?qū)Σ少?gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和管理方法有待研究和推廣。