我國家族企業(yè)委托－代理機(jī)制問題探析

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國家族企業(yè)也不斷發(fā)展壯大，但家族企業(yè)在發(fā)展中也遇到不少的問題，其中委托-代理問題是家族企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度不得不面對(duì)的問題。

關(guān)鍵詞：家族企業(yè)；委托；代理

中圖分類號(hào)：F270.7文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）05-0128-01

1 我國家族企業(yè)建立委托—代理機(jī)制的必然性

家族企業(yè)在其發(fā)展的初期由于規(guī)模小、易于管理，因此發(fā)展迅速。但隨著家族企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大、經(jīng)營領(lǐng)域的拓寬，家族制管理模式的弊端就會(huì)逐步暴露出來。例如，家族內(nèi)部有限的資金、人才資源難以滿足企業(yè)的擴(kuò)張需要；企業(yè)家集權(quán)領(lǐng)導(dǎo)，難以保障決策的科學(xué)化；在用人問題上，長期以來陷入“先家族后企業(yè)”的怪圈，過于考慮家族成員的利益，嚴(yán)重挫傷了其他員工的工作積極性；家族和非家族成員的雙重判斷標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)難以獲得社會(huì)的認(rèn)同；家族成員間利益及經(jīng)營理念的沖突，導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重內(nèi)耗等等。這些潛在弊端的不斷顯現(xiàn)，無不說明在企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模后，若還固守原來的家族制管理模式，則必然會(huì)嚴(yán)重阻礙企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。根據(jù)企業(yè)生命周期理論，有關(guān)學(xué)者就家族企業(yè)生命周期與其組織結(jié)構(gòu)和委托代理模式的演進(jìn)得出如下結(jié)論（見表1）：

由此可見，隨著家族企業(yè)的不斷成長壯大，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，實(shí)行委托代理機(jī)制成為家族企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的必然要求，也是解決家族企業(yè)種種弊端的根本途徑。根據(jù)蘇啟林－朱文（2003年）模型，在家族企業(yè)成熟時(shí)期，家族企業(yè)因非家族成員發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)而帶來的損失小于由家族信任而節(jié)約的交易成本，此時(shí)，非家族成員的貢獻(xiàn)水平高于家族成員，家族企業(yè)將傾向于聘請(qǐng)職業(yè)經(jīng)理人。

2 我國家族企業(yè)建立委托-代理機(jī)制的困境

委托代理是現(xiàn)代社會(huì)生活中的一種普遍現(xiàn)象，只要存在兩人或多人的合作性活動(dòng)，就可能出現(xiàn)委托代理關(guān)系。家族制企業(yè)聘請(qǐng)職業(yè)經(jīng)理人，家族企業(yè)所有者與職業(yè)經(jīng)理人之間便形成了委托-代理關(guān)系。這一關(guān)系可以視為一份合同，在合同中，家族企業(yè)的所有者雇傭代理人(即經(jīng)理層)為其進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)，并把某些決策權(quán)交給代理人。委托代理機(jī)制是家族企業(yè)實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的重要手段。

目前我國家族企業(yè)大部分還屬于傳統(tǒng)的家族企業(yè)，企業(yè)所有者自主經(jīng)營，經(jīng)營收入歸己所有，在接班人方面更多的是選擇子承父業(yè)。這一方面反映了家族企業(yè)的所有者對(duì)家族成員的信任，因?yàn)檠壍年P(guān)系家族企業(yè)的所有者更加相信家族成員會(huì)將企業(yè)當(dāng)作是自己的財(cái)產(chǎn)，因而會(huì)用心經(jīng)營；另一方面，這更加說明了家族企業(yè)的所有者對(duì)委托－代理機(jī)制的懷疑，更準(zhǔn)確地說是對(duì)代理人（職業(yè)經(jīng)理人）的不信任。這種不信任來源于委托－代理機(jī)制本身。

3 我國家族企業(yè)建立委托－代理機(jī)制的有效途徑

家族企業(yè)引入委托代理機(jī)制，其目標(biāo)是使企業(yè)資本和社會(huì)人力資本相結(jié)合，從而使企業(yè)具有更強(qiáng)的市場(chǎng)競爭力。然而，雖然我國一部分企業(yè)主為了把企業(yè)做大做強(qiáng)，致力于改造家族制的管理體制，并進(jìn)行了積極的探索和改革，如聘用職業(yè)經(jīng)理人、引進(jìn)專業(yè)化的管理模式、進(jìn)行企業(yè)重組和流程改造、在人才的選拔和使用逐漸擺脫局限于家族范圍內(nèi)的“用人唯親”的原則等。這些探索和改革，成功的為數(shù)很少，更多的是徒然付出巨大的代價(jià)和留下深刻的教訓(xùn)而已。筆者將從企業(yè)內(nèi)部和外部兩個(gè)方面對(duì)如何建立家族企業(yè)委托－代理機(jī)制問題作出探討。

3.1 在企業(yè)內(nèi)部建立一套有效的激勵(lì)-約束機(jī)制，使委托代理雙方得到效益結(jié)合的最優(yōu)化 

（1）合理設(shè)計(jì)委托代理合約，明確雙方的權(quán)責(zé)利。

一方面必須使代理人從中得到的期望不小于其從市場(chǎng)上其他合約中得到的最大期望，這樣，代理人才有參與的積極性；另一方面應(yīng)保證代理人只有在達(dá)到委托人設(shè)立的若干目標(biāo)之后，才能實(shí)現(xiàn)自身預(yù)期。最為有效的方式則是將代理人的預(yù)期目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)相聯(lián)系，只有在達(dá)成企業(yè)目標(biāo)的時(shí)候，代理人才可以實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化。

（2）加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，確立相互信任的合作氛圍。

企業(yè)文化是企業(yè)成員共同擁有的核心價(jià)值觀，當(dāng)職業(yè)經(jīng)理人與企業(yè)擁有共同的價(jià)值信仰時(shí)，不僅可以大大降低監(jiān)督成木，而且可以通過文化的滲透力增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，確保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。一方面，家族企業(yè)應(yīng)摒棄其“業(yè)主權(quán)威”價(jià)值觀，真正將相關(guān)權(quán)利授予職業(yè)經(jīng)理人，使其潛質(zhì)和創(chuàng)造力得以發(fā)揮，有效地開展工作，避免因企業(yè)主的不同意見而改變其正確的經(jīng)營決策；且企業(yè)主需不斷地充電以彌補(bǔ)其知識(shí)存量的不足，增加委托代理合約知識(shí)，設(shè)計(jì)一份雙方滿意的均衡合約。另一方面，職業(yè)經(jīng)理人需加強(qiáng)自身的職業(yè)道德修養(yǎng)。代理人的職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德，是決定代理成本和代理風(fēng)險(xiǎn)大小的一個(gè)重要因素。在現(xiàn)實(shí)中，一些力圖以改革求發(fā)展的家族企業(yè)，在實(shí)施委托-代理的過程中，由于所聘用的職業(yè)代理人的職業(yè)道德低下，坑害老板“卷款而逃”、“架空老板”、利用職權(quán)之便出賣或帶走商業(yè)信息等不道德行為大量存在，大大增加了企業(yè)主的代理成本和代理風(fēng)險(xiǎn)。良好的企業(yè)文化，可以引導(dǎo)職業(yè)經(jīng)理人在經(jīng)營決策時(shí)更多地考慮企業(yè)的利益，實(shí)現(xiàn)雙贏。

3.2 建立完善的社會(huì)法制體系，創(chuàng)造良好的委托代理法治環(huán)境

以完備的法律保護(hù)企業(yè)所有者的私有財(cái)產(chǎn)權(quán)，制約代理人侵害家族企業(yè)權(quán)益的不道德行為。在所有的社會(huì)規(guī)范力量中，法律是最強(qiáng)有力、最有震懾作用的。但是我國現(xiàn)有的法律體系對(duì)私有財(cái)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)還不是很有力，對(duì)某些蓄意侵吞家族企業(yè)財(cái)產(chǎn)的人起不到震懾作用。如果代理人的違法行為不會(huì)受到法律制裁或法律懲罰的程度較輕，違法成本低，收益機(jī)會(huì)大，那么就無法形成對(duì)代理人的有力約束，也就不可能形成良好的社會(huì)信用制度環(huán)境。另一方面，應(yīng)該通過制定明確的法律法規(guī)，切實(shí)保護(hù)家族企業(yè)的財(cái)產(chǎn)權(quán)和收益權(quán)，尤其是對(duì)家族企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，以法律的力量制約和規(guī)范職業(yè)代理人的代理行為，違法必嚴(yán)懲。如澳大利亞就有法律規(guī)定，一個(gè)人離開原單位，5年內(nèi)不能從事同樣的工種，否則原單位可以起訴。

綜上所述，對(duì)委托代理來說，企業(yè)的內(nèi)部與外部因素的改進(jìn)是相輔相成、缺一不可的。企業(yè)內(nèi)部對(duì)合約的雙邊規(guī)制與國家對(duì)社會(huì)信任機(jī)制的三方規(guī)制相互補(bǔ)充，最大限度地降低職業(yè)經(jīng)理人道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，使委托代理制度在企業(yè)內(nèi)部起到其應(yīng)有的作用。

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