財(cái)政在改善市場(chǎng)失靈中的作用探討

摘 要：財(cái)政職能是指政府的內(nèi)在功能和職責(zé)。由于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)以及西方經(jīng)濟(jì)中所假設(shè)的一系列理想化條件并不存在，所以帕累托最優(yōu)狀態(tài)通常難以實(shí)現(xiàn)，即現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)配置不能夠?qū)崿F(xiàn)資源的有效配置，存在市場(chǎng)失靈。一般來(lái)說(shuō)，在市場(chǎng)失靈的領(lǐng)域內(nèi)需要政府進(jìn)行干預(yù)，主要從宏觀和微觀兩個(gè)方面出發(fā)，討論了市場(chǎng)失靈下相應(yīng)的政府財(cái)政政策。

關(guān)鍵詞：外部性；公共產(chǎn)品；信息不對(duì)稱；財(cái)政政策

中圖分類號(hào)：F81文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）05-0069-01

1 微觀市場(chǎng)失靈和相應(yīng)的財(cái)政政策

因?yàn)槲⒂^經(jīng)濟(jì)學(xué)是以效率為研究中心的，所以市場(chǎng)失靈在微觀經(jīng)濟(jì)中的表現(xiàn)就是資源配置的低效率或無(wú)效率。具體表現(xiàn)為壟斷，公共產(chǎn)品不足，外部性和不完全信息四種情況。

（1）壟斷與相應(yīng)的財(cái)政政策。首先我們了解一下什么叫壟斷市場(chǎng)，簡(jiǎn)而言之，廠商具有價(jià)格控制力的市場(chǎng)稱為壟斷市場(chǎng)，其中由自然和規(guī)模的限制而形成的壟斷稱為自然壟斷。自然壟斷的一個(gè)主要的特征就是廠商的平均成本（AC）在很高的產(chǎn)量水平上仍然隨著產(chǎn)量的增加而遞減，即存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)， 

一般來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)上的許多網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)都是自然壟斷，如電話網(wǎng)，航空網(wǎng)，鐵路網(wǎng)等等。這樣，若廠商按MR=MC定價(jià)，則P>MC，壟斷廠商獲得巨大的超額利潤(rùn)，而消費(fèi)者利益卻受到損害。那如何保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益？一般來(lái)說(shuō)，政府會(huì)直接介入或頒布一系列反壟斷的法律法規(guī)。其中，由財(cái)政直接投資或政府投資控股的自然壟斷企業(yè)在我國(guó)所有的自然壟斷企業(yè)中占絕大部分，特別是水、電等關(guān)系人們?nèi)粘Ｉ畹念I(lǐng)域更是政府直接投資控制的對(duì)象，另外，對(duì)某些壟斷產(chǎn)業(yè)政府會(huì)以實(shí)行限制價(jià)格的方式來(lái)達(dá)到保護(hù)消費(fèi)者利益的目的。

（2）公共產(chǎn)品不足及相應(yīng)的財(cái)政政策。在講這方面的政策之前我們先來(lái)了解一下什么叫做公共產(chǎn)品，純粹的公共產(chǎn)品是指可供全體社會(huì)成員共同消費(fèi)的產(chǎn)品，這些產(chǎn)品在每一個(gè)社會(huì)成員消費(fèi)時(shí)不會(huì)導(dǎo)致其他社會(huì)成員對(duì)該產(chǎn)品消費(fèi)的減少?？梢?jiàn)，公共產(chǎn)品具有非競(jìng)爭(zhēng)性，非排他性和效用的不可分離性等特點(diǎn)。由于這些特點(diǎn)，公共產(chǎn)品難以定價(jià)，廠商無(wú)法通過(guò)收費(fèi)來(lái)彌補(bǔ)成本，因而不可能長(zhǎng)期大量的提供公共產(chǎn)品。這樣如果僅由私人供給公共產(chǎn)品必然會(huì)導(dǎo)致公共產(chǎn)品的供給不足。而對(duì)于純粹的公共產(chǎn)品，更是應(yīng)該由政府來(lái)提供。在我國(guó)，科教文衛(wèi)和國(guó)防等純粹的公共產(chǎn)品更是財(cái)政支出的重點(diǎn)項(xiàng)目。財(cái)政每年的很大一部分都會(huì)用來(lái)保證公共產(chǎn)品的供給。

（3）外部性及相關(guān)的財(cái)政政策。當(dāng)私人利益和社會(huì)利益，私人成本和社會(huì)成本不一致的時(shí)候，即說(shuō)明存在外部性，此時(shí)的經(jīng)濟(jì)效率都不是最高的。

①外部經(jīng)濟(jì)與資源投入不足。如圖假設(shè)不存在外部經(jīng)濟(jì)，所以社會(huì)MC曲線和私人MC曲線重合，由圖中可以看出公共產(chǎn)品的私人供給量Q1小于帕累托最優(yōu)產(chǎn)量Q2，圖中陰影部分為社會(huì)福利的凈損失。

②外部經(jīng)濟(jì)與資源投入過(guò)多。如圖假設(shè)不存在外部經(jīng)濟(jì)，所以私人MR曲線與社會(huì)MR曲線重合。由圖中可以看出，對(duì)于存在外部經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)品，私人供給量Q2大于帕累托的最優(yōu)產(chǎn)量Q1，圖中的陰影部分即社會(huì)福利的損失。由上面兩幅圖可以看出，只要存在外部性，資源都難以得到最優(yōu)配置狀態(tài)。對(duì)于解決外部性經(jīng)濟(jì)的總思路是外部性內(nèi)部化，具體的措施有政府征稅，政府補(bǔ)貼，企業(yè)合并以及明確產(chǎn)權(quán)。如對(duì)一家外部經(jīng)濟(jì)的企業(yè)如化工廠，造紙廠，它們的生產(chǎn)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生了污染，私人成本小于社會(huì)成本，社會(huì)成本和私人成本的差額這部分成本由社會(huì)來(lái)承擔(dān)，所以產(chǎn)生了外部經(jīng)濟(jì)性。所以政府通過(guò)征收稅收或者收取費(fèi)用以用來(lái)補(bǔ)償該企業(yè)給社會(huì)其他成員帶來(lái)的損失。

又比如說(shuō)一家餐館對(duì)一家洗衣店造成了污染，可由政府出面，以適合的價(jià)格把洗衣機(jī)賣給這家餐館，通過(guò)合并使得外部成本內(nèi)部化。對(duì)于外部經(jīng)濟(jì)的企業(yè)如高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)可以提供補(bǔ)貼，使企業(yè)私人利益等于社會(huì)利益，從而外部性的收益或成本內(nèi)部化到自己的抉擇中，從而促進(jìn)其大量的提供產(chǎn)品。

（4）信息不對(duì)稱及相應(yīng)的財(cái)政政策。一般來(lái)說(shuō)，信息類似于公共產(chǎn)品，因?yàn)樾畔⒁膊痪哂懈?jìng)爭(zhēng)性，可以被很多人同時(shí)利用。信息不對(duì)稱是買賣雙方擁有的關(guān)于產(chǎn)品的知識(shí)不一樣多的現(xiàn)象。信息不對(duì)稱嚴(yán)重的話會(huì)極大的影響市場(chǎng)的資源配置。它會(huì)產(chǎn)生契約簽訂前的逆向選擇和契約簽訂后的道德風(fēng)險(xiǎn)。逆向選擇最一般的情況是消費(fèi)者擁有較少的信息，對(duì)商品（服務(wù)）好壞難辨，從而產(chǎn)生劣質(zhì)品驅(qū)逐良質(zhì)品，結(jié)果使產(chǎn)品質(zhì)量下降，資源配制效率低下。道德風(fēng)險(xiǎn)是由于信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的不道德交易行為。如投保后的故意損害索賠，委托人不能有效監(jiān)督代理人等，都會(huì)有損資源配置的效率。

在這種情況下，政府有義務(wù)在支出中保證市場(chǎng)信號(hào)和信號(hào)甄別的提供。從而建立起完善的信息發(fā)布機(jī)制，以減少信息不對(duì)稱，控制不確定性。

2 宏觀市場(chǎng)失靈與相應(yīng)的財(cái)政政策

市場(chǎng)失靈在宏觀經(jīng)濟(jì)中的表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)的頻繁波動(dòng)和長(zhǎng)期停滯。在經(jīng)濟(jì)的周期波動(dòng)中，難以避免的會(huì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)衰退期和蕭條期。此時(shí)，會(huì)伴隨大量的失業(yè)問(wèn)題，但是這些問(wèn)題市場(chǎng)本身難以解決，這就需要政府采取積極的措施來(lái)解決。

（1）經(jīng)濟(jì)頻繁波動(dòng)與相應(yīng)的財(cái)政政策。

市場(chǎng)機(jī)制對(duì)局部的價(jià)格水平有調(diào)節(jié)功能，但對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)周期的存在就無(wú)能為力了，當(dāng)總體物價(jià)水平出現(xiàn)劇烈波動(dòng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的通貨膨脹或通貨緊縮時(shí)，就需要政府采取緊縮的或者擴(kuò)張的財(cái)政政策。當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重的通貨膨脹時(shí)，就需要政府減少相應(yīng)的政府投資，并通過(guò)投資乘數(shù)數(shù)倍的影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)。當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)，政府又應(yīng)增加政府購(gòu)買支出以拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。在亞洲金融危機(jī)以后，我國(guó)國(guó)內(nèi)的有效需求嚴(yán)重不足，當(dāng)時(shí)，我國(guó)政府就是通過(guò)增加公共投資來(lái)拉動(dòng)內(nèi)需，從而保證了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，政府這種逆周期有利于抑制經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，保證經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)有序發(fā)展。

（2）失業(yè)及相應(yīng)的財(cái)政政策。失業(yè)是經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的附屬產(chǎn)物，其實(shí)質(zhì)上是解決經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問(wèn)題。但對(duì)已經(jīng)存在的失業(yè)人口，特別是那些長(zhǎng)期失業(yè)的人口，政府有責(zé)任保障其基本的生活。具體的做法有：明確財(cái)政促進(jìn)就業(yè)政策的基本框架；完善籌資機(jī)制，保證必要的就業(yè)和社會(huì)保障資金的需要；完善失業(yè)保險(xiǎn)制度，強(qiáng)化失業(yè)保險(xiǎn)的促進(jìn)就業(yè)功能；完善現(xiàn)行促進(jìn)就業(yè)有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，發(fā)揮稅收調(diào)控促進(jìn)就業(yè)的功能；完善小額貨款擔(dān)保和財(cái)政貼息辦法，支持下崗失業(yè)人員自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)；完善財(cái)政專戶管理制度；盡快建立社會(huì)保障預(yù)算；加強(qiáng)對(duì)就業(yè)和社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，保證?？顚Ｓ?。一般來(lái)說(shuō)，在總支出不足時(shí)，失業(yè)會(huì)增加，這時(shí)應(yīng)增加社會(huì)福利費(fèi)用，提高轉(zhuǎn)移支付力度，如增加對(duì)失業(yè)者救濟(jì)和補(bǔ)助等，從而維持社會(huì)的穩(wěn)定。

應(yīng)該說(shuō)財(cái)政在促進(jìn)就業(yè)、保障人民的基本生活水平方面發(fā)揮著主要的職能，對(duì)于就業(yè)的穩(wěn)定、社會(huì)的穩(wěn)定、國(guó)家的長(zhǎng)治久安有著深遠(yuǎn)的意義。

總之，市場(chǎng)失靈是一種普遍存在的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，在市場(chǎng)失靈的地方要有政府的介入，只有政府和市場(chǎng)各自發(fā)揮了作用，整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)才能健康高效的發(fā)展。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之花才才能綻放出美麗的顏色。

參考文獻(xiàn)

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