船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度下中國中小船東履約風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避

姜瑞

關(guān)鍵詞：船東財(cái)務(wù)擔(dān)保; 資信調(diào)查; 港口國檢查

2017年1月18日，《海事勞工公約》第一修正案即2014修正案正式生效，屆時(shí)，所有在公約生效成員國注冊和掛靠公約成員國港口的商用船舶都面臨履行船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度的義務(wù)。此前，我國交通運(yùn)輸部于2016年12月30日發(fā)布《交通運(yùn)輸部關(guān)于我國履行<2006年海事勞工公約>第一修正案有關(guān)事項(xiàng)的通知》，指出我國主管當(dāng)局認(rèn)可中國船東互保協(xié)會、國際保賠協(xié)會集團(tuán)成員和我國合法商業(yè)保險(xiǎn)公司、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)出具的財(cái)務(wù)但保證書的有效性。

由此，船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度已然成為船旗國和我國船東面臨的主要挑戰(zhàn)，該制度幾乎不會對大型航運(yùn)企業(yè)造成影響，但是在航運(yùn)市場還未徹底回溫、中美貿(mào)易摩擦又對航運(yùn)市場造成沖擊的情況下，中小船東的營運(yùn)負(fù)擔(dān)進(jìn)一步加劇。我國中小船東需改進(jìn)營運(yùn)和管理方式，做好履約風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對策略，實(shí)現(xiàn)企業(yè)科學(xué)、可持續(xù)發(fā)展方為當(dāng)務(wù)之急。

一、中小船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度運(yùn)行流程解析

船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度要求國際航行船舶船東為海員即“船舶上以任何職務(wù)受雇或從業(yè)或工作的任何人員”包括廚師和實(shí)習(xí)生，以保險(xiǎn)、社會保障體系或基金等類似安排提供財(cái)務(wù)擔(dān)保，保障海員“被遺棄”后的遣返及因工死亡或傷殘的合同索賠。我國交通運(yùn)輸部暫定保險(xiǎn)和銀行等金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保為履約方式，目前，大型航運(yùn)企業(yè)主要由國際保賠協(xié)會集團(tuán)（IG）承保，在原有保險(xiǎn)種類基礎(chǔ)上自動(dòng)對保險(xiǎn)責(zé)任延展，涵蓋公約新要求，以電子件形式發(fā)送財(cái)務(wù)擔(dān)保證書給投保人，船東將PDF格式證書打印張貼船上顯著位置，接受船旗國、港口國檢查。

按照履約要求，我國中小航運(yùn)企業(yè)船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度的機(jī)制運(yùn)作流程主要包含船東財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)制啟動(dòng)階段、運(yùn)行階段、救濟(jì)階段三個(gè)階段，具體步驟如船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度運(yùn)作流程圖所示：

（一） 船東財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)制啟動(dòng)階段

船東依約履行擔(dān)保義務(wù)，首先要尋找目標(biāo)機(jī)構(gòu)咨詢擔(dān)保事宜。現(xiàn)實(shí)來看，中國船東互保協(xié)會會員可直接向協(xié)會申請，直接進(jìn)行啟動(dòng)財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)制。但是非協(xié)會會員的一般中小船東需要向商業(yè)保險(xiǎn)公司、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)等目標(biāo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)擔(dān)保咨詢事宜，船東需要向目標(biāo)機(jī)構(gòu)遞交擔(dān)保申請書以及公司基本資料?；举Y料具體包括營業(yè)執(zhí)照、工商注冊登記信息及驗(yàn)資報(bào)告、稅務(wù)登記證、近兩年審計(jì)報(bào)告與近期財(cái)務(wù)報(bào)表和擔(dān)保機(jī)構(gòu)要求的其他資料。申請船東的資信情況會由擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到擔(dān)保申請書后立項(xiàng)、預(yù)審，并進(jìn)行詳盡的資信調(diào)查、分析，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部出具《資信分析報(bào)告》評定資信等級，以決定是否與船東達(dá)成初步合意，若達(dá)成合意，向船東發(fā)出繳費(fèi)通知書。船東收到繳費(fèi)通知書后，雙方就擔(dān)保合同事宜進(jìn)行洽談，洽談事項(xiàng)一般都是擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的標(biāo)準(zhǔn)格式合同約定的擔(dān)保費(fèi)用、保賠標(biāo)準(zhǔn)、擔(dān)保期限、違約責(zé)任等。船東需要依照公約要求就證書格式、記載信息、擔(dān)保內(nèi)容與擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)商，其中財(cái)務(wù)擔(dān)保證書記載內(nèi)容須包含：船舶的情況、財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的情況、處理救濟(jì)請求人員情況以及財(cái)務(wù)擔(dān)保合同具體要素。如若在資信證明簽訂反擔(dān)保合同，船東還需提交土地使用證明、固定資產(chǎn)清單、其他權(quán)利證明等材料，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)考察反擔(dān)保物是否足值、用途是否明確、來源是否合法等，辦理抵押或質(zhì)押登記。雙方合意完成簽訂擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同，船東獲得財(cái)務(wù)擔(dān)保證書，船東財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)制正式啟動(dòng)。

船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度運(yùn)作流程圖

（二）船東財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)制運(yùn)行階段。

按照我國交通運(yùn)輸部要求，船東需要將財(cái)務(wù)擔(dān)保證書或證明文件副本向所在地直屬海事管理機(jī)構(gòu)報(bào)備，海事管理機(jī)構(gòu)審核、備案，出具單據(jù)。同時(shí)，財(cái)務(wù)擔(dān)保證書一份副本需張貼在船舶顯著位置保證船員可以看到。國內(nèi)檢查只要證書符合公約要求和交通部要求即可放行并出具檢查報(bào)告。船舶國際航行，船東需接受港口國無優(yōu)惠檢查，積極主動(dòng)提交國籍證書、船舶入級證書、財(cái)務(wù)擔(dān)保證書和其他港口國要求材料，做好檢查準(zhǔn)備和檢查記錄，港口國行使檢查權(quán)后應(yīng)當(dāng)出具檢查報(bào)告。檢查方式分類進(jìn)行，由IG協(xié)會出具的擔(dān)保證書港口國一般只進(jìn)行形式審查，主要查看證書記載的事項(xiàng)是否包含保險(xiǎn)提供方或者其他財(cái)務(wù)擔(dān)保方的名稱、地址和網(wǎng)址以及機(jī)構(gòu)中負(fù)責(zé)船員救濟(jì)請求的部門的聯(lián)系方式、郵件地址，以便船員可立即聯(lián)系到相關(guān)人員，并需附財(cái)務(wù)擔(dān)保的有效期限和英文版本證書。只要證書表面符合上述記載即可通過檢查。非 IG協(xié)會擔(dān)保的證書則需進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，登船檢查官員除審核形式審查的內(nèi)容，還會親自核實(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式是否暢通、擔(dān)保內(nèi)容是否真實(shí)存在、擔(dān)保是否有效或?qū)Υ瑔T進(jìn)行詢問等方式審核證書內(nèi)容。對于擔(dān)保證書格式?jīng)]有統(tǒng)一制式要求，我國交通運(yùn)輸部文件以中國船東互保協(xié)會和國際保賠協(xié)會集團(tuán)成員出具的財(cái)務(wù)擔(dān)保證書為樣本供船東參考。因?qū)s理解存在差異，部分港口國會對船東財(cái)務(wù)擔(dān)保有特殊要求，中國船東需要提前備好相關(guān)材料、確保證書的有效性，避免在港口國花費(fèi)較多的時(shí)間和費(fèi)用應(yīng)對檢查。

（三）船東財(cái)務(wù)擔(dān)保機(jī)制事后救濟(jì)階段

船員申請財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)援助或賠付，依據(jù)公約規(guī)定，只要船員處于被遺棄狀態(tài)，即船東未履行遣返義務(wù)、未向海員提供必要的照料和援助、單方面斷絕與海員的聯(lián)系（包括未支付至少兩個(gè)月工資），或者船員契約性索賠遇到障礙，一經(jīng)提出請求，則須立即準(zhǔn)予船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)提供快速的財(cái)務(wù)援助，而不管擔(dān)保機(jī)構(gòu)同船東在擔(dān)保合同中對保賠范圍作何約定。當(dāng)船員出現(xiàn)公約規(guī)定情形，或被遺棄或因工傷亡索賠不能時(shí)，會按照證書記載的擔(dān)保機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式發(fā)出請求。擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到請求，需立刻核實(shí)情況，作出是否援助或賠付的決定。依據(jù)公約規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)支付款項(xiàng)后可在支付的額度內(nèi)通過代位、轉(zhuǎn)讓或其他方式獲得該海員本應(yīng)享有的權(quán)利，船東需要償付擔(dān)保機(jī)構(gòu)在保賠范圍之外依約或依法賠償?shù)目铐?xiàng)。IG協(xié)會亦保留了船東因財(cái)務(wù)問題未履行遣返義務(wù)或未付船員報(bào)酬而賠付后追償?shù)臋?quán)利。此處，如果船東確無充足的流動(dòng)資金向擔(dān)保機(jī)構(gòu)償還，則面臨擔(dān)保機(jī)構(gòu)采取行使抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)等反擔(dān)保措施來追回款項(xiàng)。依照我國《海商法》規(guī)定船員遣返費(fèi)用、工資、社保費(fèi)等享有船舶優(yōu)先權(quán)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)會代為行使船舶優(yōu)先權(quán)向船東追償，或者依據(jù)擔(dān)保合同規(guī)定不在保賠范圍內(nèi)支付的款項(xiàng)保留對船東追償?shù)臋?quán)利。

二、中小船東履行船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度啟動(dòng)階段風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避措施

（一）中小船東財(cái)務(wù)擔(dān)保啟動(dòng)階段資信調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)

出于風(fēng)險(xiǎn)控制，船東的擔(dān)保申請被立項(xiàng)之前要接受保險(xiǎn)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的企業(yè)資信狀況調(diào)查，主要是對企業(yè)資產(chǎn)信用的核實(shí)，包括企業(yè)工商登記信息、企業(yè)真實(shí)可變現(xiàn)資產(chǎn)情況、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、稅費(fèi)繳納情況、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等。船東的各項(xiàng)信息會被擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)之間的比對，一旦信息之間存在較大出入，對船東而言是非常危險(xiǎn)的信號，大概率會被拒絕擔(dān)保申請。

資信調(diào)查時(shí)，船東在以下幾點(diǎn)易出現(xiàn)紕漏影響擔(dān)保申請：

其一，“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”船東公示信息核查。該系統(tǒng)首頁能夠直接查詢企業(yè)信用信息、經(jīng)營異常名錄以及嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單，如果航運(yùn)企業(yè)被列為失信被執(zhí)行人、法定代表人屬于“老賴”，則因不符合擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保級別直接被拒。同時(shí)，該系統(tǒng)能夠反映一個(gè)企業(yè)基本的工商注冊信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)以及董監(jiān)高等企業(yè)重要人員信息，船東提交的企業(yè)基本信息材料能夠與此作比對，特別是實(shí)收資本與注冊資本之間的核對，差距懸殊會面臨擔(dān)保機(jī)構(gòu)的詳細(xì)詢問。而船東如果出現(xiàn)行政處罰信息、違法行為或涉訴案件較多，也會為企業(yè)信用帶來負(fù)面影響。

其二，對船東相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表、會計(jì)賬簿、審計(jì)報(bào)告的比對核查。這三者之間的數(shù)據(jù)實(shí)際可相互比照，例如營業(yè)收入與增值稅發(fā)票或稅務(wù)系統(tǒng)之間核對能夠反映船東真實(shí)的營業(yè)情況，同時(shí)也能看出船東是否提供了虛假財(cái)務(wù)信息。資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、銀行信用信息、稅務(wù)繳納情況等能夠綜合考察船東的資信狀況，特別是現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)會對納稅企業(yè)進(jìn)行等級劃分，如果屬于A類B類是船東良好信譽(yù)狀況的證明，如果屬于C類以下，該航運(yùn)企業(yè)就會引起擔(dān)保機(jī)構(gòu)警覺面臨更詳細(xì)的調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)，甚至拒保。

其三，船東真實(shí)可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調(diào)查和核驗(yàn)，主要包括土地、房產(chǎn)、船舶、機(jī)器設(shè)備、車輛、股權(quán)、債權(quán)等各項(xiàng)權(quán)利。這些資產(chǎn)會成為擔(dān)保合同成立后的反擔(dān)保物，擔(dān)保機(jī)構(gòu)會對船東此類資產(chǎn)做權(quán)屬和抵押兩種主要查詢，以及是否涉訴和存在糾紛、是否足值等問題。如果船東提供了不符實(shí)的抵押物或可變現(xiàn)資產(chǎn)不足或不足值，一旦被擔(dān)保機(jī)構(gòu)資信調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)問題直接影響船東能否申請到擔(dān)保。

（二）中小船東企業(yè)信息披露和反擔(dān)保措施緩解資信風(fēng)險(xiǎn)

中小船東投保需要保持良好的信用狀況才能成為擔(dān)保機(jī)構(gòu)長期支持的對象。

其一，中小船東確保自家企業(yè)不被列入“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”經(jīng)營異常名錄以及嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單，如果存有該信息，應(yīng)采取補(bǔ)救措施在申請擔(dān)保之前盡快予以消除。即使一時(shí)無法解決，也應(yīng)為目標(biāo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作詳細(xì)情況說明或提出可行性、及時(shí)性解決方案。同時(shí)，中小船東需確保提交給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的企業(yè)基本信息與“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”公示信息一致，塑造企業(yè)誠信形象。

其二，中小船東需認(rèn)真做好信息披露工作，解決信息不透明、信息不對稱問題，切忌因企業(yè)存在不良記錄而提供虛假資信信息，積極、主動(dòng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提交審計(jì)部門確認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和完整的會計(jì)賬簿，披露的企業(yè)信息真實(shí)、全面，審計(jì)報(bào)告完整、客觀，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保前資信調(diào)查做好充足、真實(shí)的材料準(zhǔn)備，營造誠實(shí)信用的合作氛圍，喚起擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保積極性。同時(shí)，船東應(yīng)按時(shí)償還銀行貸款、不拖欠上下游合作單位欠款，保持良好的企業(yè)信譽(yù)。

其三，申請船東須提供權(quán)屬真實(shí)、抵押信息完整的可變現(xiàn)資產(chǎn)情況報(bào)告，可變現(xiàn)資產(chǎn)涉訴、被查封或存在糾紛情況如實(shí)告知目標(biāo)擔(dān)保方。即使成長初期固定資產(chǎn)不足、土地、房產(chǎn)等抵押物缺乏、難以提出合適的反擔(dān)保措施，中小船東亦應(yīng)發(fā)揮主觀能動(dòng)性和創(chuàng)新性，可設(shè)立股權(quán)質(zhì)押、擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)監(jiān)管、個(gè)人連帶保證等較為靈活的反擔(dān)保模式，給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)足夠的信心合作，塑造重合同、守信用的企業(yè)形象，形成良性循環(huán)。

三、中小船東履行船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度運(yùn)行階段風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避措施

（一）財(cái)務(wù)擔(dān)保運(yùn)行期間船舶港口國滯留風(fēng)險(xiǎn)

海事勞工公約要求各成員國在履行公約義務(wù)時(shí)，應(yīng)確保懸掛非成員國旗幟的船舶不會獲得比懸掛成員國旗幟的船舶更多的優(yōu)待。成員國有責(zé)任確保在其港口實(shí)行有效的管控，以確保進(jìn)入其港口的船舶符合公約要求。無論公約是否在船籍國生效，船舶只要進(jìn)入公約成員國港口皆要接受證書檢查，如果證書不被港口國承認(rèn)將面臨船舶被滯留的風(fēng)險(xiǎn)。

其一，因證書格式問題船舶被滯留風(fēng)險(xiǎn)。海事勞工公約對財(cái)務(wù)擔(dān)保的具體格式?jīng)]有作出規(guī)定，各國由于對公約要求的不同理解，在實(shí)施和執(zhí)行公約時(shí)具有一定的靈活性，從而導(dǎo)致該制度在運(yùn)行機(jī)制上產(chǎn)生差異。由此，船東在接受港口國監(jiān)管時(shí)證書格式是否符合港口國要求存在風(fēng)險(xiǎn)。從IG協(xié)會對會員常見問題的解答可知以PDF文件格式向會員發(fā)放的證書能夠得到港口國認(rèn)可。但是我國中小航運(yùn)企業(yè)從其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)申領(lǐng)的擔(dān)保證書格式是各機(jī)構(gòu)在本機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)格式合同基礎(chǔ)上依據(jù)公約要求和雙方約定而制作，能否通過港口國檢查存在不確定性。

其二，因證書內(nèi)容問題船舶被滯留風(fēng)險(xiǎn)。目前，船舶攜帶由IG協(xié)會簽發(fā)的財(cái)務(wù)擔(dān)保證書無需額外的財(cái)務(wù)審查即可被監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可，但由其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的財(cái)務(wù)擔(dān)保證書將面臨港口國嚴(yán)格的實(shí)質(zhì)性審查，主要審查財(cái)務(wù)擔(dān)保內(nèi)容是否涵蓋公約要求的所有項(xiàng)目、金額是否足夠充分、渠道是否直接由海員所接觸、聯(lián)系方式是否暢通、擔(dān)保機(jī)構(gòu)賠付是否及時(shí)、國內(nèi)社會保障體系涵蓋的部分是否在主管當(dāng)局得到認(rèn)可、是否也需重新?lián)！⒇?cái)務(wù)擔(dān)保是否在有效期內(nèi)。如果以上任意項(xiàng)不符合港口國標(biāo)準(zhǔn)，船舶在初步檢查中就面臨被滯留，這將給船東帶來船期損失、船舶維持費(fèi)用、運(yùn)費(fèi)、租金等多項(xiàng)損失，船東為解除滯留申請主管當(dāng)局復(fù)議還需另外繳納復(fù)議費(fèi)用，各項(xiàng)損失加劇船東的艱難處境。

（二）中小船東港口國風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及對標(biāo)化應(yīng)對滯留風(fēng)險(xiǎn)

港口國對船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度的監(jiān)管中形式審查只對證書格式和記載信息進(jìn)行表面審查，實(shí)質(zhì)審查則需要對證書內(nèi)容的真實(shí)性、有效性進(jìn)行核實(shí)。船東需要針對該兩項(xiàng)審查做好預(yù)警和對標(biāo)措施。

其一，在證書格式上，IG協(xié)會編寫的證書格式目前已得到諸多港口國監(jiān)管職能部門認(rèn)可，并且只對IG協(xié)會提供的船東財(cái)務(wù)擔(dān)保證書進(jìn)行形式審查。對于掛靠公約成員國港口的船舶，IG協(xié)會建議應(yīng)對船東財(cái)務(wù)擔(dān)保要求的最佳方法是提供相同格式的財(cái)務(wù)保證。因此，安全起見，我國船東在履約時(shí)提供的財(cái)務(wù)擔(dān)保證書應(yīng)積極同擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，參照IG協(xié)會編寫的擔(dān)保證書格式來制作擔(dān)保函，證書措辭保持一致，可將擔(dān)保證書和擔(dān)保合同獨(dú)立制作，避免在證書格式上港口國提出滯留理由。

其二，在證書內(nèi)容上，各履約船東需要重點(diǎn)做好以下工作規(guī)避實(shí)質(zhì)審查引發(fā)的滯留風(fēng)險(xiǎn)：

首先，船東須做好入港前自查工作，留存好財(cái)務(wù)擔(dān)保證書、相關(guān)證明和船旗國主管當(dāng)局的審核報(bào)告。船舶必須攜帶有效的財(cái)務(wù)擔(dān)保證書，否則將直接被滯留，且須輔以擔(dān)保內(nèi)容證明的文件才能滿足公約要求。因此，船東應(yīng)在船舶入港前自行確認(rèn)本船財(cái)務(wù)擔(dān)保證書及擔(dān)保合同保存良好且處于有效狀態(tài)，證書所記載的財(cái)務(wù)擔(dān)保方的名稱、地址和網(wǎng)址以及負(fù)責(zé)船員救濟(jì)請求的部門的聯(lián)系電話和郵件地址均真實(shí)、有效、暢通，這是港口國實(shí)質(zhì)審查時(shí)必查內(nèi)容。此外，船東應(yīng)輔以我國主管當(dāng)局的檢查報(bào)告和船東報(bào)當(dāng)?shù)睾Ｊ鹿芾頇C(jī)構(gòu)備案信息審核副本或復(fù)印件，以證明該財(cái)務(wù)擔(dān)保證書在我國已獲主管當(dāng)局認(rèn)可。

其次，船東應(yīng)提前了解港口國檢查要求和習(xí)慣，做好相關(guān)準(zhǔn)備。對于港口國是否基于公約有特殊要求的問題，船東應(yīng)當(dāng)及時(shí)聯(lián)系當(dāng)?shù)卮慝@取更詳盡的港口國檢查信息，掌握港口當(dāng)局的特別規(guī)定和檢查官的習(xí)慣，提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備。同時(shí)，船長應(yīng)當(dāng)查閱是否存有該港口國之前的檢查報(bào)告，一國港口官員往往對留存該國之前檢查記錄的船舶存有好感，如果在港口官員登船檢查時(shí)出示，有助于營造良好的工作氛圍。與船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度內(nèi)容相關(guān)的證據(jù)都需隨船保留，如果之前已經(jīng)有其他港口國檢查通過，應(yīng)當(dāng)留存好檢查證據(jù)，做好檢查記錄，做到管理有序、有條不紊、有理有節(jié)應(yīng)對檢查。

四、中小船東履行船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度救濟(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避措施

（一）財(cái)務(wù)擔(dān)保救濟(jì)階段中小船東反擔(dān)保追償風(fēng)險(xiǎn)

海事勞工公約給予海員啟用船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)最大程度的便捷，但也引發(fā)了船東被擔(dān)保人追償?shù)南嚓P(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

其一，公約規(guī)定啟用船東財(cái)務(wù)擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)比擔(dān)保合同約定標(biāo)準(zhǔn)寬泛。實(shí)踐中，擔(dān)保合同約定的賠償條件遠(yuǎn)高于公約規(guī)定，導(dǎo)致船東進(jìn)退兩難，依照公約，船東只要表面上具備遺棄船員的情形或延誤支付契約性索賠，無論出于何種原因，船員在形式上符合請求援助的條件即可啟動(dòng)船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)，得到“快速、充分”的救助和賠償。但事實(shí)上，船東并不會從擔(dān)保方處獲得如此寬松的保賠標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)擔(dān)保方會根據(jù)船員“被遺棄”情況產(chǎn)生的原因來限定賠償范圍。IG協(xié)會對其保賠的限制是因工傷造成的傷殘賠償責(zé)任和因船舶失事引起的船員的遣返費(fèi)用以及未支付的工資報(bào)酬屬于協(xié)會承保范圍，因船東財(cái)務(wù)問題而棄船引起的船員遣返費(fèi)用和未付工資報(bào)酬則不在保賠險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)。所以，IG協(xié)會盡管擴(kuò)展了保險(xiǎn)條款承保范圍滿足公約規(guī)定，但在擔(dān)保合同中另作賠償標(biāo)準(zhǔn)，承保范圍之外支付的費(fèi)用保留向船東追償?shù)臋?quán)利。中船保條款也做相似規(guī)定，會員船東有義務(wù)將不屬于協(xié)會承保范圍的賠款返還給協(xié)會。

其二，公約規(guī)定船東責(zé)任超過船東實(shí)際應(yīng)付責(zé)任。受限于公約規(guī)定，財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)在運(yùn)作時(shí)財(cái)務(wù)擔(dān)保方不止在船東實(shí)際責(zé)任范圍內(nèi)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，需要根據(jù)實(shí)際情況償付。在勞務(wù)派遣中，即使船員管理公司破產(chǎn)不能支付船員工資，依公約規(guī)定船東依舊有責(zé)任支付給船員，如果船員要財(cái)務(wù)擔(dān)保提供人進(jìn)行賠付，則船東依然被擔(dān)保人追償。依據(jù)公約船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)支付給海員的賠償不應(yīng)扣除免賠額，但是，擔(dān)保人提供給船東的保險(xiǎn)需要扣除免賠額，因此，船東在擔(dān)保人先行支付賠款后又會被追償相應(yīng)的免賠額。

由此，船員一旦啟用船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)，船東就面臨被擔(dān)保人追償?shù)母黝愶L(fēng)險(xiǎn)，盡管有些責(zé)任按照合同約定并不是船東承擔(dān)，但公約將其歸為船東責(zé)任。而此時(shí)船東境況艱難，船員工資和遣返費(fèi)用都無法負(fù)擔(dān)的情況下，或船舶失事，或船東出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，再被擔(dān)保提供人行使追償權(quán)或船舶優(yōu)先權(quán)、船舶抵押權(quán)，進(jìn)入訴訟或仲裁程序，船東資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)將更加失衡、加速企業(yè)破產(chǎn)。

（二）依照公約和擔(dān)保合同修訂船員雇傭協(xié)議規(guī)避事后追償

海事勞工公約修正案將諸多船員權(quán)益籠統(tǒng)歸為船東責(zé)任，為避免在責(zé)任范圍之外被擔(dān)保人追償，船東應(yīng)當(dāng)依照公約規(guī)定和其與財(cái)務(wù)擔(dān)保提供方之間訂立的合同條款來修訂船員雇傭協(xié)議內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。

首先，細(xì)化船員啟用船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)。船東應(yīng)當(dāng)將海事勞工公約2014修正案的最新內(nèi)容加入到船員雇傭協(xié)議中，就遣返、工資、因工傷亡賠償問題列為合同條款，細(xì)化船員啟用財(cái)務(wù)擔(dān)保的標(biāo)準(zhǔn)，保障船東自身合法權(quán)益。特別在工資發(fā)放問題上船東應(yīng)當(dāng)制定明確的發(fā)放辦法，約定期限和金額，按月發(fā)亦或按年發(fā)，避免船員在未發(fā)兩個(gè)月工資情況下即要求船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)支付，引起擔(dān)保人追償問題。

其次，船東亦應(yīng)當(dāng)保留對不屬于船東責(zé)任的償付款項(xiàng)的追償權(quán)利。在勞務(wù)派遣中，因?yàn)榇瑔T管理公司問題導(dǎo)致未能按時(shí)足額發(fā)放船員工資責(zé)任應(yīng)屬船員管理公司最終承擔(dān)，船東雖然鑒于擔(dān)保合同約定先行承擔(dān)財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)對其的追償責(zé)任，但該項(xiàng)責(zé)任應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)嫁真正責(zé)任人船員管理公司。由此，船東可參照同財(cái)務(wù)擔(dān)保方訂立的擔(dān)保合同與船員管理公司訂立船員派遣協(xié)議，約定工資支付主體和方式以及追償責(zé)任，避免承擔(dān)額外義務(wù)。在船員損害賠償免賠額問題上，船東是免賠額的權(quán)利享受主體，不應(yīng)因公約規(guī)定船東財(cái)務(wù)擔(dān)保系統(tǒng)不能去除免賠額而成為擔(dān)保方追償之后的責(zé)任承擔(dān)主體，船東需通過與船員之間的協(xié)議明確約定該筆費(fèi)用的承擔(dān)主體和承擔(dān)方式，避免陷入相互追償?shù)蔫滂簟?/p>

海事勞工公約僅簡單規(guī)定財(cái)務(wù)擔(dān)保制度的內(nèi)容，實(shí)踐中的運(yùn)作依然依靠各方主體協(xié)商確定，這容易引起實(shí)踐與公約規(guī)定的差異，導(dǎo)致船東成為諸多情況下的“替罪羊”。為維持企業(yè)的良好運(yùn)營，船東需要在履行公約義務(wù)時(shí)積極化解各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，將船東財(cái)務(wù)擔(dān)保制度的不良影響降到最低。