荷蘭合作銀行：從小國(guó)走出的大銀行

劉恩成

關(guān)于荷蘭合作銀行

荷蘭合作銀行(Rabobank)迄今已有105年的歷史，生根在歐洲一個(gè)只有4．1萬(wàn)平方公里，1600萬(wàn)人口的小國(guó)，但業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速。

1864年，荷蘭建立了第一家信用合作銀行，1896年第一家地方合作銀行成立，1898年成立荷蘭中央合作銀行(下文簡(jiǎn)稱“總行”)。截至2004年末，荷蘭合作銀行總資產(chǎn)4750億歐元(當(dāng)時(shí)匯率為1歐元＝10．73元人民幣)，資本金181億歐元，對(duì)私貸款2530億歐元，托管資金1921億歐元，凈利潤(rùn)15億歐元，資本充足率10％，農(nóng)貸市場(chǎng)份額占85％以上。該行成立一百多年以來(lái)，貸款收回率都在99％以上。目前，荷蘭合作銀行共有350家成員行、2965家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、244家海外分行，其總資產(chǎn)和一級(jí)資本在全球大銀行中均排名30位以內(nèi)，是目前世界上有影響力的大型銀行之一，2004年規(guī)模列全球銀行第24位。連續(xù)五年被世界主要評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)為AAA級(jí)銀行，是全球惟一的一家沒(méi)有政府參股的AAA級(jí)私人銀行，也是全球最安全銀行之一。

荷蘭合作銀行三大業(yè)務(wù)按總行營(yíng)業(yè)部、地方成員行及海外分行業(yè)務(wù)進(jìn)行分類(lèi)，基本上不交叉。一是國(guó)內(nèi)零售業(yè)務(wù)，屬地方成員行業(yè)務(wù)范圍。二是批發(fā)銀行業(yè)務(wù)及其他(如對(duì)下屬機(jī)構(gòu)的服務(wù))，屬總行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)范圍。此項(xiàng)業(yè)務(wù)前景非常好。三是海外業(yè)務(wù)，屬海外分行業(yè)務(wù)范圍?，F(xiàn)有海外分行244家，主要是收購(gòu)、兼并、參股國(guó)外銀行(如在中國(guó)上海等地設(shè)有代表處，與杭州市區(qū)信用聯(lián)社合作成立杭州合作聯(lián)合銀行)，海外業(yè)務(wù)是他們今后的發(fā)展方向和戰(zhàn)略重點(diǎn)。

荷蘭國(guó)家財(cái)政雖然沒(méi)有對(duì)荷蘭合作銀行參股，但國(guó)家給予扶持的政策力度很大。一是賦予監(jiān)管職能。荷蘭中央銀行50年前即授權(quán)荷蘭中央合作銀行對(duì)轄屬全部機(jī)構(gòu)行使央行的金融監(jiān)管權(quán)，從而使荷蘭中央合作銀行有很大的自主權(quán)。二是減免稅賦。荷蘭國(guó)家財(cái)政10年來(lái)減免荷蘭合作銀行所有稅賦，從而增強(qiáng)該行的盈利水平、自我積累的能力。三是允許其混業(yè)經(jīng)營(yíng)。荷蘭中央銀行準(zhǔn)許荷蘭合作銀行經(jīng)營(yíng)銀行、證券、保險(xiǎn)及金融衍生業(yè)務(wù)，從而擴(kuò)大他們的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。四是自行發(fā)行債券，以此作為補(bǔ)充資本金的重要渠道。

組織治理結(jié)構(gòu)

組織結(jié)構(gòu)。荷蘭合作銀行是一家由中央合作銀行(總行)、成員行和直屬金融機(jī)構(gòu)組成的銀行集團(tuán)，其中地方成員行共350家左右，此外，銀行集團(tuán)還擁有大量的直屬子公司，包括海外分行244家、公司客戶部、證券公司部、國(guó)際部、環(huán)球金融市場(chǎng)部、全資附屬的保險(xiǎn)公司、全資附屬的資產(chǎn)管理公司、全資附屬的租賃公司、投資顧問(wèn)等。中央合作銀行和成員行都具有獨(dú)立法人地位，構(gòu)成兩級(jí)法人組織結(jié)構(gòu)，并且這些成員行自下而上控股中央合作銀行。成員行在地方零售業(yè)務(wù)方面擁有靈活的自主權(quán)，但在管理體系特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面，荷蘭合作銀行實(shí)行自上而下嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化管理。

公司治理結(jié)構(gòu)。荷蘭合作銀行的決策結(jié)構(gòu)為：成員行一成員大會(huì)一地區(qū)代表大會(huì)一中央合作銀行董事會(huì)、監(jiān)督委員會(huì)一中央代表大會(huì)。地區(qū)代表大會(huì)是數(shù)家成員行之間的法律組織，代表各地成員行的利益，其職能是咨詢和征求意見(jiàn)，然后遞交成員大會(huì)表決；中央代表大會(huì)由地區(qū)代表大會(huì)的代表組成，其主要職能是就一些銀行業(yè)務(wù)重大決策實(shí)行最終批準(zhǔn)權(quán)，每個(gè)季度召開(kāi)一次；此外，還有一年一度的成員大會(huì)，其主要職能是批準(zhǔn)年報(bào)，任命董事，修改章程。董事會(huì)成員從成員行中產(chǎn)生，成員行可從外部聘請(qǐng)懂銀行業(yè)務(wù)的人擔(dān)任董事；監(jiān)事會(huì)成員由成員大會(huì)任命，規(guī)模小的行可不設(shè)監(jiān)事會(huì)。銀行頂級(jí)的管理人員，包括選舉出來(lái)的董事會(huì)成員，都必須經(jīng)荷蘭中央合作銀行批準(zhǔn)。

經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

主營(yíng)農(nóng)業(yè)貸款。堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)理念百年不動(dòng)搖。荷蘭合作銀行起源于農(nóng)村合作金融組織，主要是為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)，其在荷蘭擁有85％的農(nóng)業(yè)貸款份額。另外，在其他一些農(nóng)業(yè)和食品加工業(yè)非常發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，荷蘭合作銀行都非?；钴S，是為農(nóng)業(yè)和食品加工業(yè)提供金融服務(wù)的全球領(lǐng)先者。值得一提的是，在百年變遷中，荷蘭合作銀行始終恪守農(nóng)業(yè)貸款范圍，不去和其他商業(yè)銀行爭(zhēng)搶農(nóng)業(yè)貸款以外的業(yè)務(wù)，并且預(yù)防他們滲入農(nóng)業(yè)貸款業(yè)務(wù)，這是十分難能可貴的。

謹(jǐn)慎信貸。構(gòu)筑防范風(fēng)險(xiǎn)之長(zhǎng)堤。在荷蘭，銀行反復(fù)向一個(gè)客戶發(fā)放貸款可以降低工作成本，但荷蘭合作銀行不僅僅考慮降低交易成本，而且更注重資金的安全性。客戶的支付能力直接決定其是否能得到貸款以及貸款的規(guī)模。再就是通過(guò)各方面的壓力和措施來(lái)確保貸款人及時(shí)還款。這里面最主要的是成員之間的聯(lián)保貸款，借款人不還款，對(duì)于聯(lián)保成員就會(huì)有影響，聯(lián)保成員就會(huì)迫使借款人歸還貸款，這種聯(lián)保貸款的回收率是非常高的。

提足撥備，確保資本充足。荷蘭合作銀行是一個(gè)合作制的銀行，中央行由350家地方成員行按照資產(chǎn)規(guī)模自下而上控股。除按市場(chǎng)價(jià)格向地方成員行提供所需服務(wù)外，中央銀行還具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)和自身盈利功能，因此中央行每年都會(huì)按照股份對(duì)地方成員行分紅，構(gòu)成地方成員行的利潤(rùn)。地方成員行的利潤(rùn)不向其成員分紅，全部用于儲(chǔ)備和積累，以此增加資本金。荷蘭合作銀行由于建立了穩(wěn)固的資本金補(bǔ)充機(jī)制，資本金一直十分雄厚，任何情況下都保持在不低于10％的水平，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力很強(qiáng)。

業(yè)務(wù)分明。兩級(jí)法人互惠互利。中央行是具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)和自身盈利功能的，所以其除了對(duì)地方成員行提供服務(wù)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理外，還要開(kāi)展自己的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)(為地方成員行提供服務(wù)都是要按市場(chǎng)價(jià)格收取費(fèi)用的)。地方成員行要在最大程度上滿足當(dāng)?shù)爻蓡T及客戶的基本服務(wù)需要，盡可能多地利用中央行的標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，減少管理和經(jīng)營(yíng)成本，這一點(diǎn)在中央行為其提供資金服務(wù)、調(diào)劑余缺時(shí)尤為突出。中央行與地方成員行的業(yè)務(wù)往來(lái)是嚴(yán)格按市場(chǎng)原則進(jìn)行的，不會(huì)出現(xiàn)隨意調(diào)動(dòng)地方成員行資金和不尊重地方成員行及其利益的現(xiàn)象。

高度電子化。目前，荷蘭合作銀行60％的客戶資金劃撥通過(guò)網(wǎng)上進(jìn)行，而五年前該比例只占5％；營(yíng)業(yè)場(chǎng)所門(mén)面很小，地方行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)在網(wǎng)上進(jìn)行，存取款業(yè)務(wù)則在ATM機(jī)上進(jìn)行；信貸員實(shí)際上是客戶經(jīng)理，一般貸款均通過(guò)電子簽名在網(wǎng)上進(jìn)行，只有抵押貸款、大額貸款、理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶通過(guò)事先預(yù)約才到銀行辦理，業(yè)務(wù)量快速發(fā)展的同時(shí)，銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、銀行員工、到銀行上門(mén)要求服務(wù)的客戶卻在減少。由于科技支撐，銀行服務(wù)面非常廣，荷蘭合作銀行擁有客戶900萬(wàn)人，而荷蘭全國(guó)總?cè)丝趦H為1600萬(wàn)人，其合作銀行業(yè)務(wù)已深深扎根于荷蘭全社會(huì)。

服務(wù)個(gè)性化。該行宗旨是力所能及地為客戶提供全方位金融服務(wù)。一方面是總行對(duì)成員行提供服務(wù)：其觀念是成員行是總行的上帝，總行給成員行的服務(wù)項(xiàng)目由成員行自愿選擇，不同意的從不強(qiáng)求，但是由于服務(wù)質(zhì)量好、收費(fèi)合理，成員行非常樂(lè)意接受其提供的服務(wù)。另一方面是成員行對(duì)客戶的服務(wù)：總行對(duì)成員行總經(jīng)理的

績(jī)效評(píng)價(jià)的主要標(biāo)準(zhǔn)是客戶的滿意度。成員行對(duì)客戶按交易量大小分三類(lèi)，分別實(shí)行個(gè)性化服務(wù)，從而保證同客戶建立長(zhǎng)期關(guān)系，使客戶價(jià)值最大化。

資產(chǎn)多元化。實(shí)施全方位金融，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分散策略。證券、保險(xiǎn)、租賃、投融資、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、海外拓展等齊頭并進(jìn)，服務(wù)遍及國(guó)內(nèi)、延伸至國(guó)外，全行整體效益很好。荷蘭合作銀行的租賃和代理經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)在荷蘭排名第一，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在荷蘭排名第四，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在歐洲大陸排名第一，資產(chǎn)管理總額達(dá)1250億歐元。此外，該行還成立了包括獨(dú)立的食品和農(nóng)業(yè)研究咨詢部門(mén)及荷蘭合作銀行國(guó)際公司。

決策嚴(yán)密化。一是內(nèi)控嚴(yán)密?？傂性O(shè)有250多人的審計(jì)部、有200多人的合規(guī)部，還聘任社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。二是謹(jǐn)慎信貸。該行把貸款償還率作為決定客戶信譽(yù)程度的重要因素，將資金安全性作為貸款與否首選因素，而不只考慮低的交易成本，信貸操作有嚴(yán)格的流程和條件。此外，地方成員行的董事會(huì)成員和監(jiān)事會(huì)成員，若有貸款要求則只能從中央行獲得，不可向地方行直接貸款。三是重視交叉擔(dān)保體系。即集團(tuán)下屬的每一個(gè)實(shí)體，都要對(duì)其他實(shí)體的權(quán)利義務(wù)負(fù)責(zé)。如貸款嚴(yán)格按規(guī)定發(fā)放而造成的損失，發(fā)放行自身承擔(dān)15％損失，另外85％損失則由其他行共同承擔(dān)，如違規(guī)放貸造成損失，其損失則全部自行承擔(dān)，責(zé)任人將被課以重責(zé)。四是強(qiáng)調(diào)依法經(jīng)營(yíng)。荷蘭在1976年制定實(shí)施《合作金融法》，為合作金融組織提供法律依據(jù)，《合作銀行章程》被合作銀行全體員工視為至高無(wú)上的“圣經(jīng)”，如違反合作法、違反章程都將受到重責(zé)。

對(duì)我國(guó)合作金融組織的啟示

荷蘭合作銀行的組織結(jié)構(gòu)和公司治理結(jié)構(gòu)，與我國(guó)部分省市區(qū)深化農(nóng)村信用社改革的方向和目標(biāo)有不少相似的地方，例如兩級(jí)法人組織結(jié)構(gòu)——地方成員行和中央合作銀行兩級(jí)組織結(jié)構(gòu)，地方成員行自下而上控股中央合作銀行。荷蘭合作銀行最值得我國(guó)借鑒的是它的一些經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)做法。這些成功的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)做法，確保了荷蘭合作銀行在過(guò)去的105年歷程中，貸款回收率年年超過(guò)99％，尤其是近20年來(lái)，貸款回收率一直保持在99．5％至99．8％之間。已連續(xù)數(shù)年被《全球財(cái)經(jīng)》雜志評(píng)為“最安全銀行”之首，連續(xù)十多年被世界上主要評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)為AAA級(jí)銀行。

要大力拓展中間業(yè)務(wù)。

這些包括結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)，如匯款、托收、資金清算業(yè)務(wù)。此類(lèi)業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。在這些方面，合作金融因不具有全國(guó)統(tǒng)一的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)使得其略顯遜色，但其借助其他銀行的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)及代理行關(guān)系同樣可以達(dá)到目的。代理類(lèi)中間業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)及代理證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等，此類(lèi)業(yè)務(wù)在某些合作金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)展的較為順利。承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾及資金拆借承諾，對(duì)于資金實(shí)力雄厚的合作金融機(jī)構(gòu)，完全可以從事此項(xiàng)業(yè)務(wù)。交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)及擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等，在發(fā)達(dá)地區(qū)的合作金融機(jī)構(gòu)亦作了一些有益的嘗試。咨詢顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)，包括經(jīng)濟(jì)咨詢、兼并重組顧問(wèn)、現(xiàn)金管理、融資顧問(wèn)等業(yè)務(wù)。咨詢顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)對(duì)于合作金融機(jī)構(gòu)而言略顯生疏，但此類(lèi)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)潛力是極為巨大的，尤其在個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)和經(jīng)濟(jì)類(lèi)咨詢兩類(lèi)咨詢類(lèi)業(yè)務(wù)上有所作為。

個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)的客戶重點(diǎn)為較為富裕的個(gè)體工商戶、私人業(yè)主及企業(yè)家。由于這些客戶在發(fā)展的過(guò)程中得到過(guò)合作金融的支持，所以與合作金融有著天然的聯(lián)系及深厚的信任，合作金融對(duì)其個(gè)人信息也攀握得較為充分，這樣便為此項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。當(dāng)然，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)除了咨詢業(yè)務(wù)外，還涵蓋了儲(chǔ)蓄及消費(fèi)信貸兩個(gè)方面。個(gè)人理財(cái)可根據(jù)客戶要求提供個(gè)人支票、外匯保本投資存款、教育儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)品種。此外，可提供個(gè)人小額質(zhì)押貸款、汽車(chē)及農(nóng)業(yè)機(jī)械貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等。而咨詢業(yè)務(wù)則可以為客戶提供個(gè)人財(cái)務(wù)計(jì)劃、投資計(jì)劃及納稅申報(bào)咨詢等。經(jīng)濟(jì)咨詢類(lèi)業(yè)務(wù)則涵蓋面較寬，但合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將重點(diǎn)放在農(nóng)業(yè)行業(yè)的咨詢上。合作金融源于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，因此對(duì)農(nóng)業(yè)行業(yè)有著深刻的理解，并在為“三農(nóng)”服務(wù)的過(guò)程中積累了大量的信息和經(jīng)驗(yàn)。因?qū)r(nóng)業(yè)即農(nóng)村市場(chǎng)前景的看好以及政策扶持上的優(yōu)勢(shì)，一些投資機(jī)構(gòu)亟需對(duì)相關(guān)市場(chǎng)及行業(yè)的調(diào)查及分析報(bào)告，為其投資決策提供依據(jù)。而合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門(mén)的研究和咨詢部門(mén)，如荷蘭商業(yè)銀行的食品及農(nóng)業(yè)研究中心，則既可拓寬服務(wù)領(lǐng)域，又可為其將來(lái)的發(fā)展積蓄潛在的客戶。

要不斷提高員工的整體綜合素質(zhì)。

首先要增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。樹(shù)立機(jī)關(guān)為基層服務(wù)，網(wǎng)點(diǎn)為客戶服務(wù)的意識(shí)，從服務(wù)中爭(zhēng)奪市場(chǎng)，從服務(wù)中獲得盈利，從服務(wù)中爭(zhēng)得發(fā)展先機(jī)，真正把銀行辦成服務(wù)銀行。其次是提高創(chuàng)新意識(shí)?？蛻粜枨笫嵌鄬哟蔚囊彩强勺兊?。合作銀行作為新生的合作金融機(jī)構(gòu)，要發(fā)揮機(jī)制優(yōu)勢(shì)，不斷創(chuàng)新，從創(chuàng)新中求得可持續(xù)發(fā)展。第三要加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，重視科技。我國(guó)農(nóng)村合作金融組織的科技含量不高，致使同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)乏力。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在人才、資金等方面加大科技投入，促進(jìn)科技水平的提高。第四要增加激勵(lì)手段。激勵(lì)手段要多樣化，要從員工職業(yè)生涯，從心理學(xué)角度去設(shè)計(jì)員工的激勵(lì)機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)的激勵(lì)。荷蘭合作銀行對(duì)員工從不分紅，對(duì)優(yōu)秀員工頒發(fā)一種權(quán)利證書(shū)，這種證書(shū)除可以優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)本行發(fā)行的債券外，其更大的意義是一種員工的榮譽(yù)。