國有商業(yè)銀行“輸血”后的“手術(shù)方案”

鄧智毅

中國政府動(dòng)用450億美元注資中國銀行和中國建設(shè)銀行（以下簡稱兩家試點(diǎn)銀行），對國有商業(yè)銀行來講是具有歷史意義的一個(gè)事件。但是更具意義的是這樣一個(gè)問題：注資之后該怎么辦？

450億美元注資盡管不能解決所有問題，但為兩家試點(diǎn)銀行下一步徹底轉(zhuǎn)換經(jīng)營管理機(jī)制創(chuàng)造了條件，海內(nèi)外各界均做出了十分正面和積極的反應(yīng)。有人打了一個(gè)形象的比喻，把國有商業(yè)銀行的改革當(dāng)成是救治一位病人，把注資當(dāng)成“輸血”的治標(biāo)措施，而把轉(zhuǎn)換經(jīng)營管理機(jī)制當(dāng)成是強(qiáng)身健體的治本措施，只有標(biāo)本兼治才能使國有商業(yè)銀行這位“弱不禁風(fēng)”的病人走上健康良性的發(fā)展軌道，才能抗得住即將到來的入世金融波的沖擊。

治本之策還是加強(qiáng)和完善公司法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)。顯然，中國政府已經(jīng)高度重視這一問題，幾乎在注資的同時(shí)，監(jiān)管部門中國銀監(jiān)會(huì)就提出國有商業(yè)銀行公司法人治理結(jié)構(gòu)改革的十條意見，這將成為今后國有商業(yè)銀行綜合改革的根本措施。

一是建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，建立對高級(jí)管理層授權(quán)經(jīng)營的目標(biāo)和問責(zé)制度。兩家試點(diǎn)銀行要按照“三會(huì)分設(shè)、三權(quán)分開、有效制約、協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的權(quán)責(zé)，建立科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保各方獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡。

二是精心選擇，引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，形成合力，加快提升經(jīng)營管理水平和服務(wù)水準(zhǔn)，同時(shí)改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。兩家試點(diǎn)銀行要建立多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化公司法人治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)資本實(shí)力，更好地樹立國際形象，全面增強(qiáng)綜合改革的效果。

三是制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化。兩家試點(diǎn)銀行要從自身?xiàng)l件出發(fā)，以市場為導(dǎo)向，研究核心競爭優(yōu)勢和市場競爭優(yōu)勢，制定與發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)的綜合發(fā)展戰(zhàn)略，并分年度實(shí)施，確保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

四是建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體制。建立健全風(fēng)險(xiǎn)決策的規(guī)則和議事程序，完善決策機(jī)制，建立決策的反饋與后評(píng)價(jià)體系；制定科學(xué)、有效的內(nèi)控制度，提高內(nèi)部獨(dú)立審計(jì)的質(zhì)量；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能，建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的控制體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一控制和管理，以及風(fēng)險(xiǎn)的全程監(jiān)測和化解。

五是實(shí)行機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂直化管理。兩家試點(diǎn)銀行要按照集約化經(jīng)營原則，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)體系，完善資源配置，提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率。

六是建立市場化人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制。兩家試點(diǎn)銀行要按照現(xiàn)代金融企業(yè)人力資源管理的要求，深化勞動(dòng)用工人事制度改革，引入競爭機(jī)制，建立擇優(yōu)任用、優(yōu)勝劣汰、能上能下、能進(jìn)能出的用人制度。

七是實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)政策，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格信息披露制度。兩家試點(diǎn)銀行要按照現(xiàn)代金融企業(yè)和上市銀行的標(biāo)準(zhǔn)和要求，實(shí)行符合國際準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)制度。同時(shí)，還要加強(qiáng)信息披露工作，提高信息透明度，發(fā)揮市場對經(jīng)營管理的監(jiān)督約束作用。

八是加強(qiáng)信息科技建設(shè)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能。兩家試點(diǎn)銀行要加強(qiáng)信息科技建設(shè)，提高信息科技處理能力，滿足業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，使之成為提高產(chǎn)品市場競爭力和加強(qiáng)管理的有效手段。

九是落實(shí)金融人才戰(zhàn)略，同時(shí)高度重視做好綜合改革中的思想工作和輿論引導(dǎo)工作。兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)針對評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的質(zhì)詢作好應(yīng)對預(yù)案，主動(dòng)研究和分階段制定具體的宣傳口徑和擬訂有遠(yuǎn)見的公共關(guān)系戰(zhàn)略。同時(shí)，還要精心組織廣泛、深入的培訓(xùn)，有針對性地加大培訓(xùn)力度和做好關(guān)鍵崗位人才引進(jìn)工作，要讓全行職工理解、支持改革，熟悉創(chuàng)新業(yè)務(wù)，積極投身和配合改革深入進(jìn)行。

十是充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢，科學(xué)穩(wěn)步推進(jìn)重組上市進(jìn)程。兩家試點(diǎn)銀行需縝密安排，適時(shí)聘請財(cái)務(wù)顧問、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及必要的資產(chǎn)評(píng)估師、管理顧問等中介機(jī)構(gòu)，發(fā)揮其在建立良好公司治理機(jī)制中的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢，汲取先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)改革進(jìn)程。

這十條公司法人治理結(jié)構(gòu)的措施是總結(jié)國外內(nèi)先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，結(jié)合中國國有商業(yè)銀行的實(shí)際狀況并報(bào)請國務(wù)院批準(zhǔn)提出來的，不僅對兩家試點(diǎn)銀行適用，對工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行等其他有國商業(yè)銀行也同樣適用，下一步的關(guān)鍵是如何按照這個(gè)“藥方”來打針吃藥，如何按照這個(gè)“手術(shù)方案”去一絲不茍地完成。