綠色金融背景下商業(yè)銀行經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型分析

摘要：綠色金融是推動社會、經(jīng)濟健康發(fā)展的重要手段。商業(yè)銀行作為綠色金融體系建設(shè)的重要主體，其是否轉(zhuǎn)型成功，是否順利大力推出綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，以促使企業(yè)快速實現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型，對實現(xiàn)環(huán)境治理和保護效果發(fā)揮著關(guān)鍵性作用。本文基于綠色金融背景，探討綠色金融的基本定義及發(fā)展現(xiàn)狀，并從頂層設(shè)計、轉(zhuǎn)變發(fā)展理念、擴大綠色金融范圍、加強綠色金融領(lǐng)域風(fēng)險防控等方面，提出商業(yè)銀行經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型策略，以期為商業(yè)銀行實現(xiàn)綠色金融提供可靠的政策支持、指導(dǎo)。

關(guān)鍵詞：綠色金融；商業(yè)銀行；經(jīng)營模式；轉(zhuǎn)型

1. 綠色金融背景概述

2016年中國人民銀行、財政部等七部委聯(lián)合推出《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，定義綠色金融為：為支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟活動，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項目投融資、項目運營、風(fēng)險管理等所提供的金融服務(wù)。

分析綠色金融的整個發(fā)展史，1974年德國成立生態(tài)銀行，這種政策性環(huán)保銀行的出現(xiàn)，是為了給在常規(guī)金融機構(gòu)得不到支持的環(huán)保產(chǎn)業(yè)提供針對性的貸款政策支持。2002年世界銀行提出“赤道原則”，建議金融機構(gòu)在投資項目時，需對項目所處社會環(huán)境、政策因素等展開綜合評估，再通過金融杠桿作用保證項目在當(dāng)?shù)厣鐣椭C發(fā)展、環(huán)境保護等方面發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

而就我國來說，正處于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整、經(jīng)濟模式轉(zhuǎn)型發(fā)展的歷史時期，若是仍然追求單一的GDP提升，忽視社會生態(tài)和諧發(fā)展，必然會引發(fā)經(jīng)濟發(fā)展不可持續(xù)、不平衡問題，人們已經(jīng)認(rèn)識到可持續(xù)發(fā)展對各個行業(yè)的重要性。近年來，國家大力倡導(dǎo)“綠水青山就是金山銀山”，指出綠色產(chǎn)業(yè)是國家經(jīng)濟發(fā)展的核心要點，其中綠色金融在綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中起到不可忽視的推動作用[1]。

2. 綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀分析

對比西方國家，我國綠色金融基礎(chǔ)淺、起步晚，但是國家對此尤為重視，并在可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能減排等方面出臺了相對全面的政策文件，比如2007年發(fā)布的《關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見》，指出商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極地承擔(dān)責(zé)任，以綠色金融為核心發(fā)展點，遏制犧牲生態(tài)環(huán)境而盲目擴張的企業(yè)發(fā)展，這代表著商業(yè)銀行開始步入綠色金融政策的推行、落實期。此后“十一五”規(guī)劃提出“節(jié)能減排”，“十二五”規(guī)劃增加“碳排放指標(biāo)”，國家在著力于搭建環(huán)境友好型發(fā)展社會，并使其逐步發(fā)展為國家經(jīng)濟發(fā)展新的增長點。

在相關(guān)政策持續(xù)推出與完善的發(fā)展背景下，我國在商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的相關(guān)制度逐步完善、細化，這也給商業(yè)銀行在后續(xù)的綠色金融發(fā)展中提供了可靠的政策支持、指導(dǎo)[2]。實際上，國內(nèi)對“綠色金融”的認(rèn)識與關(guān)注點還是在銀行業(yè)，特別是銀行信貸業(yè)務(wù)，比如“綠色信貸”。據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，國內(nèi)21家商業(yè)銀行綠色信貸額度15.1萬億元，占商業(yè)銀行本身貸款總額的10.6%，顯而易見的是，綠色信貸效益正在初步顯現(xiàn)并快速增長。若是結(jié)合信貸資金占綠色項目總投資的比例計算、推測，21家商業(yè)銀行的綠色信貸大約能節(jié)約4億噸煤、二氧化碳減排7億噸。

就個體而言，興業(yè)銀行是主動接受并貫徹赤道原則的商業(yè)銀行，截至2019年其綠色金融融資金額超過1萬億元，囊括14764家綠色金融客戶，為接近2萬家企業(yè)提供超過2萬億元的綠色融資，且在信貸融資上，推出“綠票通”“綠創(chuàng)貸”“環(huán)保貸”等綠色金融服務(wù)、產(chǎn)品，并借助三方合作模式，將綠色金融發(fā)展優(yōu)勢與相關(guān)優(yōu)惠政策進行了融合，為社會發(fā)展作出了系列貢獻，并為其他金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融積累了良好經(jīng)驗，這為國家經(jīng)濟綠色、環(huán)保發(fā)展提供了新的思路與方向[3]。

3. 綠色金融背景下商業(yè)銀行經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型策略

3.1 加強頂層設(shè)計

加強頂層設(shè)計，需要將綠色金融納入商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略，關(guān)注以下要點：

（1）從戰(zhàn)略層面提升對綠色金融的重視程度。結(jié)合商業(yè)銀行當(dāng)前的結(jié)構(gòu)組織、經(jīng)營特征、發(fā)展目標(biāo)、綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀等要素，將“綠色金融”納入戰(zhàn)略規(guī)劃范疇，明確綠色金融戰(zhàn)略地位，從管理工具、制度流程、治理架構(gòu)三個層次入手逐步健全頂層設(shè)計，建立完善銀行發(fā)展綠色信貸的基礎(chǔ)設(shè)施，強化綠色行業(yè)、領(lǐng)域研究能力，引入、培育專項人才，推動綠色金融信息化建設(shè)，以科學(xué)高效、先進完整的綠色金融管理體系推動構(gòu)建銀行綠色金融的新優(yōu)勢、新特色。

（2）要求商業(yè)銀行積極研究、踐行綠色金融的基本發(fā)展理念，結(jié)合國家相關(guān)政策方針、戰(zhàn)略方向，分析自身實際情況，樹立“雙碳綠色銀行”發(fā)展目標(biāo)，制定金融效益、綠色發(fā)展相結(jié)合的發(fā)展方案，穩(wěn)步提升可持續(xù)發(fā)展能力、核心競爭力[4]。

（3）分析綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)的重要程度、效益增長規(guī)律等，將其作為年度考核的重要參數(shù)，比如可吸取興業(yè)銀行在此方面的先進經(jīng)驗，將“ESG高質(zhì)量發(fā)展”當(dāng)作企業(yè)未來五年發(fā)展的指導(dǎo)性原則，并將ESG管理融入商業(yè)銀行戰(zhàn)略體系，建立健全ESG治理架構(gòu)，培育銀行低碳綠色文化，對銀行各部門、各崗位人員形成潛移默化的影響。

3.2 轉(zhuǎn)變發(fā)展理念

轉(zhuǎn)變發(fā)展理念，建議商業(yè)銀行形成對綠色金融的正確認(rèn)知，從以下多個方面推進商業(yè)銀行的模式轉(zhuǎn)型：

（1）分析商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀、未來需求，針對性地進行部門設(shè)置、人員配備、資金配置，向銀行全體人員傳遞信號，即銀行將傾注足額的資金、力量發(fā)展綠色金融，并需通過銀行內(nèi)部網(wǎng)站、宣傳欄、會議等方式普及、傳達綠色金融的基本發(fā)展路徑、規(guī)劃等，提升對綠色金融的了解，并在后續(xù)的相關(guān)工作中做好配合[5]。

（2）細分銀行負責(zé)不同區(qū)域內(nèi)的不同企業(yè)客戶，具體區(qū)分依據(jù)是企業(yè)總資產(chǎn)、所屬行業(yè)、注冊資本、銷售收入、節(jié)能環(huán)保等，讓綠色金融營銷體現(xiàn)出針對性、差異化，滿足不同客戶具體需求，更容易得到市場認(rèn)可。

（3）完善客戶經(jīng)理負責(zé)制，在推進相關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)時，負責(zé)產(chǎn)品核對、營銷宣傳推廣、貸后跟蹤反饋，以此來獲取更多新的客戶來源，提升綠色金融業(yè)務(wù)競爭力。

（4）注重內(nèi)部各部門間的相互溝通、聯(lián)系，完善內(nèi)部溝通平臺，就綠色金融產(chǎn)品、服務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的相關(guān)問題，及時溝通、反饋，不斷優(yōu)化發(fā)展模式，且在推出綠色金融服務(wù)時，應(yīng)考慮到總行、分行之間的差異，設(shè)定不同的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，并在官方網(wǎng)站或者銀行公示欄及時公布，避免客戶在得到不同等的服務(wù)時產(chǎn)生心理落差，影響金融服務(wù)評價結(jié)果，為銀行綠色金融發(fā)展剔除更多的風(fēng)險因素[6]。

3.3 擴大綠色金融覆蓋范圍

擴大綠色金融覆蓋范圍，探索多元化發(fā)展路徑，對于完善商業(yè)銀行經(jīng)營模式、推動轉(zhuǎn)型工作來說有著積極的促進作用，關(guān)注以下要點：

（1）擴大綠色金融服務(wù)群體。目前來說，大部分商業(yè)銀行的綠色金融服務(wù)都是面向新能源型、科技型、環(huán)保型企業(yè)，為融取更多資金，大多會通過“綠色”渠道發(fā)行各種綠色債券，比如綠色金融債、綠色企業(yè)債、綠色公司債等，以此來獲取綠色貸款，但是仍舊遠遠不足?；诖耍虡I(yè)銀行應(yīng)進一步擴充服務(wù)群體，打破以往發(fā)展局限，注重為小微企業(yè)、家庭單位、個人提供針對性的綠色金融服務(wù)，比如綠色保險、綠色信托、綠色PPP、綠色租賃、綠色債券指數(shù)、綠色票據(jù)等，都有著較好的發(fā)展前景[7]。

（2）豐富綠色金融產(chǎn)品體系，目前商業(yè)銀行推出的各種綠色金融產(chǎn)品大多比較單一，難以滿足多元化需求。針對這種情況，可選擇吸取國外發(fā)達國家在技術(shù)服務(wù)創(chuàng)新、ABS等方面的先進經(jīng)驗，結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、市場演變趨勢等，探索“互聯(lián)網(wǎng)+”發(fā)展模式，進行相關(guān)金融產(chǎn)品的定向研究與開發(fā)。比如，綁定個人消費與信用卡業(yè)務(wù)，在個人參與相關(guān)綠色活動時，可通過掃碼獲取積分，直接轉(zhuǎn)入信用卡，豐富積分用途，在購物、消費時能通過積分抵消部分貸款，這種發(fā)展機制能夠鼓舞更多的人參與綠色消費。此外，商業(yè)銀行可以綠色信貸業(yè)務(wù)活動開發(fā)綠色旅游、綠色出行、綠色飲食等各種活動，滿足不同人群的不同需求。

（3）注重商業(yè)銀行綠色發(fā)展平衡。雖然很多商業(yè)銀行為響應(yīng)國家號召、推動自我發(fā)展，積極踏足綠色金融領(lǐng)域，但是一些綠色金融項目與商業(yè)銀行本身發(fā)展重點不重疊，更甚者相互沖突，這反而會對商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展造成一定沖擊。故而建議商業(yè)銀行在謀求自身綠色轉(zhuǎn)型時，應(yīng)基于自身發(fā)展特點，吸收先進經(jīng)驗，打造與自身相貼切的綠色發(fā)展體系，如此才能實現(xiàn)穩(wěn)定轉(zhuǎn)型、提升競爭力、創(chuàng)造更大效益[8]。

3.4 加強綠色金融領(lǐng)域風(fēng)險防控

綠色金融發(fā)展仍處于探索階段，故而很多商業(yè)銀行可能會因機構(gòu)不完整、人員素養(yǎng)低、經(jīng)驗不足等因素引發(fā)較多的風(fēng)險因素，而在風(fēng)險預(yù)防、處置、預(yù)警、問責(zé)等方面仍舊缺乏完整的規(guī)制。針對這種情況，建議商業(yè)銀行做好以下工作：

（1）風(fēng)險預(yù)防。針對專業(yè)性強、復(fù)雜性高、風(fēng)險高的綠色信貸項目，建議商業(yè)銀行引入一批對市場把握精準(zhǔn)、專業(yè)度高的高精尖人才，協(xié)助商業(yè)銀行完成風(fēng)險評定，或者是直接與相關(guān)專業(yè)機構(gòu)、企業(yè)合作，簽署合同，將風(fēng)險評定全部業(yè)務(wù)交予其負責(zé)，其對商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融中可能遇到的風(fēng)險因素有基本的提醒、警示、給出相關(guān)意見的責(zé)任，若是在此方面工作未做到位，需就給銀行造成的損失進行相應(yīng)的賠償，以此來實現(xiàn)風(fēng)險同擔(dān)。此外，還可能會因信息不對稱，造成融資風(fēng)險，因此在信息獲取時為避免出現(xiàn)障礙、問題，引入綠色債券、綠色信貸支持項目發(fā)生“漂綠”，需要開通多元化的信息獲取渠道，比如資料調(diào)取、網(wǎng)絡(luò)查詢、檔案分析、實地調(diào)研、大數(shù)據(jù)研究等，從而保證在融資前即獲取比較全面、豐富的信息，為綠色金融穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（2）風(fēng)險處理。商業(yè)銀行須積極地轉(zhuǎn)變風(fēng)險處理思路，變被動為主動，提前通過內(nèi)部案例獲取、開展相關(guān)調(diào)研工作等，明確商業(yè)銀行在發(fā)展綠色信貸時可能遇到的風(fēng)險因素，預(yù)設(shè)風(fēng)險場景，制定風(fēng)險處理預(yù)案，會同各個部門負責(zé)人召開大會，從各個部門、不同角度就風(fēng)險處理預(yù)案完善、優(yōu)化提出合理意見。在此基礎(chǔ)上保障風(fēng)險處理預(yù)案的合理性、有效性、完整性，并將各種風(fēng)險處理預(yù)案納入管理庫，在出現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險問題時，直接提取處理預(yù)案，根據(jù)風(fēng)險問題特征進行預(yù)案的調(diào)整，使其更具可行性，根據(jù)預(yù)案來進行人員調(diào)整、資金調(diào)配等，將風(fēng)險問題納入一定范圍內(nèi)，避免其持續(xù)嚴(yán)重化，并將此次處理過程按照案例的形式納入管理庫，以此來不斷更新、豐富管理庫內(nèi)容[9]。

（3）風(fēng)險預(yù)警與處理。一方面須避免因人為因素造成商業(yè)銀行的運行風(fēng)險、管理風(fēng)險，部分企業(yè)為快速申貸成功，會虛構(gòu)賬目數(shù)據(jù)、暗箱操作，也有商業(yè)銀行內(nèi)部人員因巨額賄賂誘惑，選擇與企業(yè)合作共同騙取保障資助金，從而給銀行帶來較大的經(jīng)濟損失。針對這種情況，需在銀行內(nèi)部設(shè)立專門的管理監(jiān)督機構(gòu)，確定機構(gòu)權(quán)責(zé)，引入先進的監(jiān)督管理方式、設(shè)備、人才等，針對可能出現(xiàn)的風(fēng)險因素做出預(yù)警，提醒相關(guān)負責(zé)人及時處理，針對違反銀行綠色金融發(fā)展制度、造成銀行巨大損失、產(chǎn)生巨大負面影響的行為，啟動問責(zé)制度，輕則罰款、扣除績效，重則辭退、交予司法部門處理。另一方面需要貫徹落實赤道原則，從國內(nèi)外商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展中學(xué)習(xí)先進技術(shù)、經(jīng)驗，完善銀行內(nèi)外部發(fā)展機制，健全綠色信貸等業(yè)務(wù)流程，要求流程中各個環(huán)節(jié)透明化、可追溯。通過信息化手段分析綠色金融發(fā)展流程中可能出現(xiàn)的缺漏、問題等，做出警示，提前規(guī)避，保障商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展。

結(jié)語

綠色金融是推動社會健康發(fā)展、實現(xiàn)碳中和戰(zhàn)略的重要驅(qū)動力。本文從綠色金融角度入手，對商業(yè)銀行經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型策略進行了論述與分析。第一，商業(yè)銀行須從戰(zhàn)略層面提升對綠色金融的重視程度，并結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，將綠色金融納入商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略，制定金融效益、綠色發(fā)展相結(jié)合的發(fā)展方案，并將綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)作為部門或員工年度考核的重要參數(shù)。第二，建議商業(yè)銀行全體人員傳遞發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的信號，確保內(nèi)部各部門間的相互溝通、聯(lián)系，利用各類手段提升綠色金融業(yè)務(wù)競爭力。第三，通過擴大綠色金融服務(wù)群體、豐富綠色金融產(chǎn)品體系、注重商業(yè)銀行綠色發(fā)展平衡等手段擴大綠色金融覆蓋范圍。第四，建議商業(yè)銀行加強綠色金融領(lǐng)域風(fēng)險防控?？傊虡I(yè)銀行通過各種有效舉措實現(xiàn)轉(zhuǎn)型，做到各個環(huán)節(jié)有效推進，從而高效實現(xiàn)碳達峰、碳中和目標(biāo)。

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作者簡介：羅希，碩士研究生，講師，研究方向：企業(yè)財務(wù)會計與金融。

基金課題：陜西省教育廳科研項目——互聯(lián)網(wǎng)金融模式下陜西省商業(yè)銀行競爭分析（編號：17JK0913）。