數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的影響及優(yōu)化路徑探索

摘要：數(shù)字化時(shí)代背景下，數(shù)字化成為金融行業(yè)發(fā)展的新動(dòng)能，對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理造成了重大影響，銀行財(cái)務(wù)管理面臨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型壓力。銀行通過深入分析數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)財(cái)務(wù)管理的影響，尋求數(shù)字化轉(zhuǎn)型之路，不僅能夠優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程，提高財(cái)務(wù)管理效率，而且能夠增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提高整體競(jìng)爭(zhēng)力和管理服務(wù)水平。基于此，文章主要從政策和技術(shù)兩個(gè)層面論述了當(dāng)前銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的背景，解析這一轉(zhuǎn)型對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理造成的積極影響與消極影響。在此基礎(chǔ)上，分析當(dāng)前銀行財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型過程中存在的主要問題，提出有針對(duì)性的策略，旨在提升財(cái)務(wù)管理效能，減小風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率，推動(dòng)銀行的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

關(guān)鍵詞：銀行；數(shù)字化轉(zhuǎn)型；財(cái)務(wù)管理；影響；風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)。在數(shù)字化浪潮的推動(dòng)下，傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式、服務(wù)模式以及管理模式面臨著深刻的變革。財(cái)務(wù)管理作為銀行運(yùn)營(yíng)管理的核心環(huán)節(jié)，財(cái)務(wù)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型不僅關(guān)系到銀行自身的運(yùn)營(yíng)效率、成本控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，而且影響到銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的生存發(fā)展。各大銀行不斷強(qiáng)化金融科技建設(shè)，打造企業(yè)級(jí)的組件化架構(gòu)，構(gòu)建集中統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算處理模塊，完成了會(huì)計(jì)核算處理模塊的科學(xué)化、系統(tǒng)化建設(shè)。在金融科技高速發(fā)展的背景下，金融市場(chǎng)環(huán)境日益激烈，要想靈活應(yīng)對(duì)新形勢(shì)下的挑戰(zhàn)，銀行需要牢牢把握數(shù)字化發(fā)展機(jī)遇，積極拓展財(cái)務(wù)管理發(fā)展的新空間，主動(dòng)投入到數(shù)字化轉(zhuǎn)型中。

一、銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的背景

（一）政策推動(dòng)

近年來，我國(guó)政府對(duì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型和數(shù)字中國(guó)建設(shè)的重視程度日益增強(qiáng)。2021年國(guó)家發(fā)布的“十四五”規(guī)劃中，將“加快數(shù)字化發(fā)展建設(shè)數(shù)字中國(guó)”單列成篇，這一規(guī)劃不僅為國(guó)家的數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展指明了方向，而且為銀行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供了強(qiáng)大的政策支持。在這一政策背景下，中國(guó)人民銀行積極響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，相繼出臺(tái)了一系列政策文件，如2022年初印發(fā)的《金融科技發(fā)展規(guī)劃（2022-2025年）》等，該規(guī)劃指出，金融企業(yè)要堅(jiān)持“數(shù)字驅(qū)動(dòng)、智慧為民、綠色低碳、公平普惠”的發(fā)展原則。另外，財(cái)政部制定《會(huì)計(jì)信息化發(fā)展規(guī)劃（2021-2025年）》，明確提出“十四五”時(shí)期會(huì)計(jì)信息化工作的指導(dǎo)思想、基本原則、總體目標(biāo)、主要任務(wù)和實(shí)施保障，為推進(jìn)會(huì)計(jì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型制定了規(guī)劃。這些政策的出臺(tái)，為銀行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供了有力依據(jù)，為銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的推進(jìn)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（二）技術(shù)推動(dòng)

信息時(shí)代下，大數(shù)據(jù)、人工智能、云計(jì)算等技術(shù)得到快速發(fā)展和廣泛應(yīng)用，提高財(cái)務(wù)管理智能化水平已經(jīng)成為財(cái)務(wù)管理的必然要求，銀行業(yè)面臨著嚴(yán)峻的轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)。這一轉(zhuǎn)型要求銀行充分利用數(shù)字化技術(shù)，不僅要收集和生成基礎(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，而且需要將這些數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為具有針對(duì)性的個(gè)性化信息，構(gòu)建成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的關(guān)鍵要素，滿足績(jī)效管理、內(nèi)部控制和價(jià)值創(chuàng)造等多方面的需求。伴隨商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部管理的技術(shù)環(huán)境不斷演進(jìn)，財(cái)務(wù)管理需要與時(shí)俱進(jìn)，向著數(shù)字化方向邁進(jìn)。其中，銀行應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)能夠收集、整合和分析海量的客戶數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)，為財(cái)務(wù)管理提供更加精準(zhǔn)全面的數(shù)據(jù)支持；銀行應(yīng)用人工智能技術(shù)能夠自動(dòng)化處理大量重復(fù)性的財(cái)務(wù)任務(wù)，提高財(cái)務(wù)管理效率；銀行應(yīng)用云計(jì)算技術(shù)可以獲得可擴(kuò)展的IT基礎(chǔ)設(shè)施，降低IT成本，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性。由此可見，這些技術(shù)的應(yīng)用可以推動(dòng)銀行財(cái)務(wù)管理的數(shù)字化和智能化發(fā)展，為其帶來了更高的管理效率和更低的管理成本，促使銀行更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

二、數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的影響

（一）積極影響

其一，有助于提升財(cái)務(wù)管理效率。數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下，銀行財(cái)務(wù)管理過程中積極應(yīng)用智能化工具和技術(shù)，如自動(dòng)化賬務(wù)處理系統(tǒng)、智能數(shù)據(jù)分析平臺(tái)等，能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)管理的自動(dòng)化和智能化，有效減少人工干預(yù)，提高數(shù)據(jù)處理的效率。另外，數(shù)字化工具能夠快速整合和分析大量財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為管理層提供及時(shí)準(zhǔn)確的決策支持，從而加速銀行的重大決策過程，提高財(cái)務(wù)管理效率。其二，有助于降低銀行營(yíng)運(yùn)成本。數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)降低銀行營(yíng)運(yùn)成本起到了積極作用。在財(cái)務(wù)管理過程中，銀行通過引入先進(jìn)的數(shù)字化工具和平臺(tái)，能夠優(yōu)化資源配置，減少不必要的人力和物力投入，從而降低管理成本。同時(shí)，數(shù)字化轉(zhuǎn)型有助于銀行實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)的成本控制。通過實(shí)時(shí)獲取和分析各類成本數(shù)據(jù)，銀行能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本超支或浪費(fèi)的情況，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整，從而達(dá)到降低成本的目的。此外，數(shù)字化轉(zhuǎn)型能夠推動(dòng)銀行業(yè)務(wù)的線上化、智能化發(fā)展，降低實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)的運(yùn)營(yíng)成本。其三，有助于增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。數(shù)字化轉(zhuǎn)型使得銀行能夠?qū)崟r(shí)獲取和分析各類數(shù)據(jù)，包括客戶數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)、市場(chǎng)數(shù)據(jù)等，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供全面的數(shù)據(jù)支持。同時(shí)，銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中，應(yīng)用數(shù)字化工具和技術(shù)能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和預(yù)測(cè)，通過對(duì)數(shù)據(jù)的深度挖掘和分析，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行預(yù)防。

（二）消極影響

其一，增加了財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。這一數(shù)字化轉(zhuǎn)型增加了銀行財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際轉(zhuǎn)型過程中，銀行財(cái)務(wù)管理更加依賴于網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)，一旦這些系統(tǒng)出現(xiàn)故障、遭受黑客攻擊或遭遇其他形式的網(wǎng)絡(luò)威脅，便會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)信息丟失等現(xiàn)象的出現(xiàn)，影響銀行的財(cái)務(wù)狀況。此外，數(shù)字化轉(zhuǎn)型可能加劇操作風(fēng)險(xiǎn)，如由于員工對(duì)數(shù)字化工具和系統(tǒng)的不熟悉或誤操作，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或違規(guī)操作，增加銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其二，數(shù)據(jù)信息安全受到影響。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，銀行需要處理大量的敏感數(shù)據(jù)，如客戶信息、交易數(shù)據(jù)等。這些數(shù)據(jù)的安全性和保密性對(duì)于銀行來說至關(guān)重要。然而，隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型的深入，數(shù)據(jù)信息安全面臨著越來越大的挑戰(zhàn)。一方面，黑客和惡意攻擊者利用先進(jìn)的技術(shù)手段對(duì)銀行的信息系統(tǒng)進(jìn)行攻擊，竊取或篡改敏感數(shù)據(jù)；另一方面，銀行內(nèi)部員工可能因?yàn)槭韬龌蚬室庑孤睹舾袛?shù)據(jù)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)被濫用或泄露。這些都將對(duì)銀行的數(shù)據(jù)信息安全造成嚴(yán)重影響，可能引發(fā)法律糾紛、聲譽(yù)損失等后果。

三、目前銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中存在的問題

在當(dāng)今社會(huì)，大數(shù)據(jù)時(shí)代的浪潮洶涌而至，我國(guó)銀行業(yè)緊跟這一發(fā)展潮流，努力將技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用于金融服務(wù)的各個(gè)方面。在這個(gè)數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的時(shí)代背景下，銀行業(yè)快速前進(jìn)的同時(shí)面臨著諸多挑戰(zhàn)和問題。其中，財(cái)務(wù)管理數(shù)字化的發(fā)展尤為關(guān)鍵，不僅是銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要一環(huán)，而且是提升服務(wù)質(zhì)量和效率的重要途徑。在財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的過程中，部分銀行面臨著一些問題。例如，數(shù)據(jù)整合和處理的難度較大，如何確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性，是銀行需要重點(diǎn)考慮的問題。另外，數(shù)字化轉(zhuǎn)型需要投入大量的人力、物力和財(cái)力，對(duì)于一些規(guī)模較小的銀行來說，無疑是增加了負(fù)擔(dān)。具體而言，目前銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中存在的問題主要包括以下幾點(diǎn)。

（一）財(cái)務(wù)管理信息安全問題

隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型的深入推進(jìn)，銀行財(cái)務(wù)管理面臨的信息安全問題日益突出。當(dāng)下網(wǎng)絡(luò)高速發(fā)展，銀行內(nèi)部操作系統(tǒng)中包含大量重要的財(cái)務(wù)信息。由于銀行需要處理大量的敏感數(shù)據(jù)，如客戶身份信息、交易記錄等，如何確保這些數(shù)據(jù)在傳輸、存儲(chǔ)和處理過程中的安全性和保密性，防止數(shù)據(jù)泄露、篡改和濫用，成為銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中不可忽視的問題。隨著網(wǎng)絡(luò)攻擊手段的不斷升級(jí)，銀行的信息系統(tǒng)面臨著越來越大的安全威脅。數(shù)字化轉(zhuǎn)型促使銀行的信息系統(tǒng)變得更加脆弱，相關(guān)數(shù)據(jù)信息容易受到攻擊或者泄露等威脅，導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)損失的出現(xiàn)。

（二）財(cái)務(wù)管理工作核算問題

伴隨數(shù)字化轉(zhuǎn)型的不斷深入，一些銀行因技術(shù)不夠成熟，轉(zhuǎn)型期間需要支付大量的成本，包括人力成本、物力和財(cái)力成本，在一定程度上增加了資金方面的壓力。此外，隨著支付方式的不斷革新，支付寶、微信支付的普及應(yīng)用，改變了人們?nèi)粘＝灰啄Ｊ?。?shù)字貨幣的出現(xiàn)和應(yīng)用，使得電子銀行錢包成為主流趨勢(shì)。在這一情況下，如果銀行系統(tǒng)中出現(xiàn)數(shù)據(jù)遺漏等情況，可能出現(xiàn)不可忽略的財(cái)務(wù)損失，不僅給客戶資金安全造成嚴(yán)重威脅，而且會(huì)影響銀行的信譽(yù)。除此之外，目前銀行利差不斷收窄，第三方支付快速發(fā)展，銀行中流失了批量用戶。從整體上看，雖然當(dāng)前銀行財(cái)務(wù)管理已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了信息化，但是在數(shù)據(jù)收集速度、數(shù)據(jù)應(yīng)用程度等方面存在一定的滯后性，系統(tǒng)共享程度不高，這些問題在一定程度上影響了銀行整體的財(cái)務(wù)管理和運(yùn)作秩序。

（三）財(cái)務(wù)管理人才培養(yǎng)問題

數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下，銀行內(nèi)部的數(shù)據(jù)信息量不斷增大，對(duì)數(shù)據(jù)分析處理提出了新的更高要求。為了滿足這一要求，財(cái)務(wù)工作人員需要具備扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)與技能，能夠及時(shí)更新自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)體系，并且緊跟時(shí)代發(fā)展潮流，掌握數(shù)字化轉(zhuǎn)型相關(guān)的能力，將其熟練運(yùn)用到財(cái)務(wù)管理工作中，快速提取出有價(jià)值的財(cái)務(wù)信息，并且將其合理運(yùn)用。然而，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理人才已經(jīng)無法滿足數(shù)字化轉(zhuǎn)型的需求，銀行需要培養(yǎng)具備數(shù)字化知識(shí)和技能的復(fù)合型人才。需要注意的是，目前銀行在財(cái)務(wù)管理人才培養(yǎng)方面存在一些問題，如缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)內(nèi)容與實(shí)際需求脫節(jié)、培訓(xùn)效果難以評(píng)估等。在這種背景下，如何制定有效的人才培養(yǎng)計(jì)劃，提升財(cái)務(wù)管理人員的數(shù)字化素養(yǎng)和技能水平，成為銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型面臨的重要任務(wù)。

（四）財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)問題

數(shù)字化轉(zhuǎn)型下，銀行需要更加高效、智能的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，但是在系統(tǒng)建設(shè)過程中，銀行面臨著一些問題。其中，選擇合適的系統(tǒng)供應(yīng)商時(shí)，銀行需要評(píng)估供應(yīng)商的技術(shù)實(shí)力、服務(wù)質(zhì)量和成本效益等因素；在系統(tǒng)建設(shè)與升級(jí)中，如何確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性和可擴(kuò)展性是一個(gè)重要問題，銀行需要確保系統(tǒng)能夠應(yīng)對(duì)各種復(fù)雜情況和業(yè)務(wù)需求的變化；現(xiàn)有系統(tǒng)與業(yè)務(wù)對(duì)接不當(dāng)，對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)信息的統(tǒng)一與集中獲取帶來較大難度。

四、銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的策略

近年來，國(guó)家高度重視數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，將數(shù)字化轉(zhuǎn)型作為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手。在這一背景下，銀行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的緊迫性和重要性日益凸顯，提升銀行財(cái)務(wù)管理質(zhì)量，成為銀行實(shí)現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要突破口。為此，銀行應(yīng)當(dāng)深刻認(rèn)識(shí)到數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下自身面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，在財(cái)務(wù)管理期間不斷加強(qiáng)數(shù)字化管理，提升銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，為管理能力的發(fā)展、經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提升提供可靠支持。

（一）實(shí)施有效的信息安全措施，降低網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)

為了確保銀行財(cái)務(wù)管理在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中的信息安全，銀行應(yīng)當(dāng)積極采取有效的信息安全措施，不斷降低網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)，為自身的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)與持續(xù)發(fā)展提供保障。其一，銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的信息安全管理制度，明確信息安全的責(zé)任、權(quán)限和流程，確保信息安全管理工作的有序開展。同時(shí)，銀行需要制定完善的應(yīng)急預(yù)案，科學(xué)應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)安全事件，確保在發(fā)生安全事件時(shí)能夠迅速響應(yīng)和處置。其二，銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的安全防護(hù)。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，銀行應(yīng)當(dāng)針對(duì)財(cái)務(wù)管理的實(shí)際需求，采用先進(jìn)的防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)等網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備，對(duì)相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和防御，并且對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全漏洞掃描和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)潛在的安全隱患。另外，銀行需要對(duì)系統(tǒng)訪問進(jìn)行嚴(yán)格的權(quán)限控制，確保只有授權(quán)人員才能訪問敏感數(shù)據(jù)。其三，銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全培訓(xùn)和意識(shí)教育。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中，銀行可以通過定期舉辦網(wǎng)絡(luò)安全培訓(xùn)和宣傳活動(dòng)，提高員工對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全的認(rèn)識(shí)和重視程度，增強(qiáng)員工的網(wǎng)絡(luò)安全意識(shí)和防范能力。此外，銀行可以組織模擬演練和應(yīng)急演練等活動(dòng)，提高員工應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全事件的能力。其四，銀行應(yīng)當(dāng)引入先進(jìn)的信息安全技術(shù)，不斷提升財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的安全防護(hù)能力。例如，銀行可以采用加密技術(shù)對(duì)敏感數(shù)據(jù)進(jìn)行加密存儲(chǔ)和傳輸，確保數(shù)據(jù)在傳輸過程中的安全性和保密性；銀行可以采用身份認(rèn)證和訪問控制技術(shù)，對(duì)系統(tǒng)訪問進(jìn)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證和權(quán)限控制；銀行可以采用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)系統(tǒng)日志和異常行為進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的安全風(fēng)險(xiǎn)。

（二）充分整合數(shù)字工具和技術(shù)，提升財(cái)務(wù)核算質(zhì)量

銀行在財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中，充分整合數(shù)字工具和技術(shù)，不僅是適應(yīng)數(shù)字化時(shí)代發(fā)展的必然選擇，而且是提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。通過引入智能化核算系統(tǒng)、利用大數(shù)據(jù)分析工具以及加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制等，銀行可以有效提升財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性，為自身持續(xù)健康發(fā)展提供重要保障。為此，在財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展中，銀行需要緊緊把握時(shí)代的脈搏，以提升財(cái)務(wù)核算的質(zhì)量為核心目標(biāo)，加大對(duì)數(shù)字工具和技術(shù)的利用力度。其一，整合數(shù)字工具和技術(shù)時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)積極應(yīng)用先進(jìn)的智能化核算系統(tǒng)。這類系統(tǒng)能夠高度自動(dòng)化地完成日常財(cái)務(wù)核算工作，如自動(dòng)記賬、分類賬的快速生成以及各類財(cái)務(wù)報(bào)表的精確編制等。銀行財(cái)務(wù)管理中應(yīng)用這一系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算的自動(dòng)化，這種自動(dòng)化不僅可以減輕人工操作的負(fù)擔(dān)，而且能夠降低人為錯(cuò)誤的可能性，從而顯著提高財(cái)務(wù)核算的效率。例如，在具體實(shí)踐中，銀行可以積極與科技供應(yīng)商合作，共同研發(fā)符合自身業(yè)務(wù)需求的數(shù)字化財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)。其二，充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)分析工具的作用，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的智能化處理和分析。目前銀行的海量財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中，隱藏著許多有價(jià)值的信息，大數(shù)據(jù)分析工具能夠?qū)崟r(shí)準(zhǔn)確地提取這些信息，為銀行管理層提供可靠的決策支持。銀行需要將這一分析工具的作用最大化地發(fā)揮出來，并且借助這些分析工具快速識(shí)別異常數(shù)據(jù)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供強(qiáng)有力的支持，進(jìn)一步保障財(cái)務(wù)核算的穩(wěn)健性。其三，加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和一致性。銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制，明確數(shù)據(jù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和操作流程。同時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)定期開展數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查和審核工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，確保財(cái)務(wù)核算的可靠性和準(zhǔn)確性。

（三）加強(qiáng)復(fù)合型管理人才培養(yǎng)，助力數(shù)字化轉(zhuǎn)型

新時(shí)代背景下，銀行推進(jìn)財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的過程中，需要高度重視復(fù)合型管理人才的培養(yǎng)，確保團(tuán)隊(duì)具備足夠的數(shù)字化知識(shí)和技能，為數(shù)字化轉(zhuǎn)型的順利進(jìn)行提供重要保障。其一，銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理人員的培訓(xùn)。例如，銀行可以組織定期的數(shù)字技能培訓(xùn)課程，讓財(cái)務(wù)管理人員掌握數(shù)據(jù)分析、云計(jì)算、人工智能等前沿技術(shù)的基礎(chǔ)知識(shí)和應(yīng)用方法。同時(shí)，銀行可以邀請(qǐng)行業(yè)專家或技術(shù)供應(yīng)商進(jìn)行專題講座或研討會(huì)，分享最新的數(shù)字化財(cái)務(wù)管理實(shí)踐案例，不斷拓寬財(cái)務(wù)管理人員的視野。其二，銀行應(yīng)當(dāng)制訂個(gè)性化的培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)財(cái)務(wù)管理人員的不同需求和背景，提供定制化的培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)方式。例如，對(duì)于新入職的員工，銀行可以設(shè)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)字技能培訓(xùn)課程；對(duì)于經(jīng)驗(yàn)豐富的管理人員，銀行可以提供高級(jí)數(shù)字技能培訓(xùn)課程，并鼓勵(lì)他們參與實(shí)際項(xiàng)目，持續(xù)提升其數(shù)字化應(yīng)用能力。其三，銀行應(yīng)當(dāng)積極引進(jìn)具備數(shù)字化知識(shí)和技能的復(fù)合型人才。在招聘過程中，銀行不僅需要考察應(yīng)聘者的財(cái)務(wù)管理能力，而且需要注重其數(shù)字化技能和潛力。對(duì)于符合要求的應(yīng)聘者，銀行可以提供具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬福利，吸引他們加入財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)，為財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型發(fā)展注入新鮮血液。為了確保培訓(xùn)和實(shí)踐的有效結(jié)合，銀行可以建立導(dǎo)師制度或項(xiàng)目合作機(jī)制，讓財(cái)務(wù)管理人員與數(shù)字化技術(shù)專家或業(yè)務(wù)專家進(jìn)行一對(duì)一的指導(dǎo)或合作，以便在實(shí)際工作中熟練應(yīng)用數(shù)字化知識(shí)和技能。

（四）構(gòu)建財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)中臺(tái)，聚合提升功能模塊

推進(jìn)財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，銀行需要構(gòu)建財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)中臺(tái)，通過整合現(xiàn)有系統(tǒng)、提升功能模塊以及持續(xù)迭代優(yōu)化等，打造出高效智能的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展的目標(biāo)。這一核心平臺(tái)將成為整合現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、提升功能模塊的關(guān)鍵樞紐，確保財(cái)務(wù)管理的流程化、自動(dòng)化和智能化。其一，銀行構(gòu)建財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)中臺(tái)時(shí)，需要對(duì)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行細(xì)致的功能模塊歸集和整合。具體而言，銀行需要對(duì)不同系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)接口進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的無縫對(duì)接和高效共享。同時(shí)，銀行需要對(duì)功能模塊進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性和可擴(kuò)展性。通過構(gòu)建統(tǒng)一的運(yùn)營(yíng)中臺(tái)，銀行可以實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)管理流程的集中管理和控制，有效提升財(cái)務(wù)管理質(zhì)量和效率。例如，銀行將現(xiàn)有系統(tǒng)的功能模塊進(jìn)行歸集處理，將模塊之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系理清，在明確各個(gè)模塊功能定位的基礎(chǔ)上，進(jìn)行模塊的聚合提升，有效提升財(cái)務(wù)管理的精準(zhǔn)度。其二，提升財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)的可拓展性。隨著經(jīng)營(yíng)管理的持續(xù)演進(jìn)，業(yè)務(wù)流程的更新迭代成為常態(tài)。銀行進(jìn)行財(cái)務(wù)系統(tǒng)的構(gòu)建時(shí)，需要展現(xiàn)出高度的可擴(kuò)展性和靈活性，保證這一系統(tǒng)能夠靈活適應(yīng)這些變化。為此，銀行需要密切關(guān)注技術(shù)的先進(jìn)性，深入理解銀行業(yè)務(wù)的核心需求。通過對(duì)這一系統(tǒng)的整合和優(yōu)化，構(gòu)建更加高效智能和安全的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，為未來的業(yè)務(wù)拓展和變革提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。其三，銀行應(yīng)當(dāng)注重財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)中臺(tái)的持續(xù)迭代和優(yōu)化。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，運(yùn)營(yíng)中臺(tái)需要不斷適應(yīng)新的業(yè)務(wù)需求。因此，銀行需要定期評(píng)估運(yùn)營(yíng)中臺(tái)的性能和效果，根據(jù)業(yè)務(wù)反饋和技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行功能升級(jí)和技術(shù)更新。同時(shí)，銀行需要加強(qiáng)與其他業(yè)務(wù)部門的協(xié)同合作，共同推動(dòng)財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的深入發(fā)展，確保運(yùn)營(yíng)中臺(tái)能夠持續(xù)為銀行創(chuàng)造價(jià)值。

五、結(jié)語

綜上所述，財(cái)務(wù)管理數(shù)字化的發(fā)展是一項(xiàng)復(fù)雜而艱巨的任務(wù)，需要銀行在多個(gè)方面進(jìn)行深入探索和研究。數(shù)字化轉(zhuǎn)型為銀行財(cái)務(wù)管理帶來了機(jī)遇和挑戰(zhàn)，通過科學(xué)有效的財(cái)務(wù)管理，銀行可以提高財(cái)務(wù)管理的準(zhǔn)確性與實(shí)時(shí)性，靈活應(yīng)對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。另外，在數(shù)字化時(shí)代背景下，銀行需要充分認(rèn)識(shí)到數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要性和緊迫性，主動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，通過實(shí)施有效的信息安全措施、整合數(shù)字工具和技術(shù)、加強(qiáng)復(fù)合型管理人才培養(yǎng)以及構(gòu)建財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)中臺(tái)等，進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)管理的效率和質(zhì)量，增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，從而更好地適應(yīng)新時(shí)代的商業(yè)環(huán)境。

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（作者單位：中國(guó)民生銀行股份有限公司濟(jì)南分行）