高風(fēng)險(xiǎn)銀行數(shù)量占比明顯下降　多舉措持續(xù)化解中小銀行風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)人民銀行近日發(fā)布《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告（2024）》，其中披露了2023年度央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。從評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)看，目前中國(guó)銀行機(jī)構(gòu)整體經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

結(jié)合金融監(jiān)管總局的數(shù)據(jù)以及近幾年中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解方面的措施可以看出，中小銀行資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好，風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)化解。

高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占比明顯低于數(shù)量占比

央行于2017年12月正式啟動(dòng)金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)工作，重點(diǎn)關(guān)注金融機(jī)構(gòu)資本管理、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、關(guān)聯(lián)性、跨境業(yè)務(wù)和穩(wěn)健性等宏觀審慎管理要求。評(píng)級(jí)結(jié)果按風(fēng)險(xiǎn)由低到高劃分為11級(jí)，分別為1-10級(jí)和D級(jí)，D級(jí)表示機(jī)構(gòu)已倒閉、被接管或撤銷。其中，評(píng)級(jí)結(jié)果1-5級(jí)為“綠區(qū)”、6-7級(jí)為“黃區(qū)”、8-D級(jí)為“紅區(qū)”，紅區(qū)表示機(jī)構(gòu)處于風(fēng)險(xiǎn)較高狀態(tài)。

2023年共有3936家銀行參與評(píng)級(jí)，資產(chǎn)總額為396.12萬(wàn)億元。評(píng)級(jí)結(jié)果處于“綠區(qū)”的銀行有1979家，數(shù)量占比50.28%，資產(chǎn)規(guī)模為371.88萬(wàn)億元，資產(chǎn)占比93.88%；評(píng)級(jí)結(jié)果處于“黃區(qū)”的銀行有1600家，數(shù)量占比40.65%，資產(chǎn)規(guī)模為17.19萬(wàn)億元，資產(chǎn)占比4.34%；評(píng)級(jí)結(jié)果處于“紅區(qū)”的銀行有357家，數(shù)量占比9.07%，資產(chǎn)規(guī)模為7.05萬(wàn)億元，資產(chǎn)占比1.78%。被央行列為高風(fēng)險(xiǎn)銀行的機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，但這些銀行的平均規(guī)模很小，平均資產(chǎn)總額僅有197億元。

從評(píng)級(jí)結(jié)果分布來(lái)看，高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)均為城商行以及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)信社uwWj83cXktG5mmad4MO9Jg==、村鎮(zhèn)銀行）。除高風(fēng)險(xiǎn)銀行外，央行自2020年年末以來(lái)建立了銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系，定期對(duì)央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果1-7級(jí)的銀行開展預(yù)警工作，迄今為止已經(jīng)進(jìn)行了12次預(yù)警，累計(jì)識(shí)別預(yù)警銀行481家次，這些預(yù)警銀行也同樣以城商行和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為主。

從歷年評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)看，盡管2022年以來(lái)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量占比略有反彈，但反彈幅度并不大，而且高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量占比較2020年之前明顯降低。此外，從規(guī)模來(lái)看，高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占比一直都明顯低于數(shù)量占比，高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)普遍為小銀行。

除央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)外，金融監(jiān)管總局也定期披露銀行資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)，從金融監(jiān)管總局披露的數(shù)據(jù)來(lái)看，近年來(lái)城商行不良率、撥備覆蓋率保持平穩(wěn)，農(nóng)商行不良率、撥備覆蓋率有所改善，中小銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量情況穩(wěn)中向好。

監(jiān)管穩(wěn)步推進(jìn)中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解

近年來(lái)，相關(guān)部門在中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解方面采取多項(xiàng)措施，中小銀行風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)化解。

一是通過(guò)合并重組方式化解中小銀行風(fēng)險(xiǎn)。銀行之間的合并重組并非簡(jiǎn)單的幾家銀行資產(chǎn)相加，而是在重組過(guò)程中進(jìn)行存量不良處置和股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，有助于甩掉歷史包袱、改善公司治理，從而降低銀行未來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。近幾年比較大的合并案例包括山西銀行、四川銀行、遼沈銀行、中原銀行，以及遼寧農(nóng)商行、海南農(nóng)商行的合并重組等。從金融監(jiān)管總局披露的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量來(lái)看，近幾年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量持續(xù)減少。

二是通過(guò)中小銀行專項(xiàng)債為中小銀行補(bǔ)充資本。中小銀行專項(xiàng)債的正式名稱是“支持中小銀行發(fā)展專項(xiàng)債券”，目前總額度為5500億元。第一只中小銀行專項(xiàng)債于2020年12月份發(fā)行，截至目前中小銀行專項(xiàng)債共發(fā)行52只，發(fā)行總額為4820億元。中小銀行專項(xiàng)債一般采取轉(zhuǎn)股協(xié)議存款或間接入股兩種方式補(bǔ)充銀行資本，其中轉(zhuǎn)股協(xié)議存款用于補(bǔ)充其他一級(jí)資本，間接入股則用于補(bǔ)充核心一級(jí)資本。此外，中小銀行專項(xiàng)債發(fā)行也為中小銀行兼并重組提供了資金支持。

三是加強(qiáng)公司治理監(jiān)管，防患于未然。公司治理問題是很多中小銀行風(fēng)險(xiǎn)的根源，監(jiān)管部門近幾年不斷加強(qiáng)中小銀行公司治理監(jiān)管，釜底抽薪、防患于未然，主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

（作者為專業(yè)投資人士）