淺談商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)施工企業(yè)的助推作用

摘要：商業(yè)保險(xiǎn)為施工項(xiàng)目的成功實(shí)施提供了有力的支撐，本文從項(xiàng)目的立項(xiàng)、招投標(biāo)、施工建設(shè)、交付、試運(yùn)營(yíng)、正式運(yùn)營(yíng)等階段對(duì)施工企業(yè)全壽命周期的風(fēng)險(xiǎn)和涉及的保險(xiǎn)險(xiǎn)種進(jìn)行了詳細(xì)的說(shuō)明，突出了商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)施工企業(yè)的重要作用，并提出了商業(yè)保險(xiǎn)助力施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障存在的問(wèn)題和建議，為施工企業(yè)在保險(xiǎn)的采購(gòu)和選擇上提供了參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)保險(xiǎn)；施工企業(yè)；助推作用

引言

建筑施工是一項(xiàng)具有高危險(xiǎn)性的生產(chǎn)活動(dòng)，它不僅需要按照規(guī)范的工程設(shè)計(jì)文件進(jìn)行建設(shè)，而且還涉及大量的人工操作，這些操作往往需要在戶(hù)外和高處進(jìn)行，施工技術(shù)也比較復(fù)雜，而且施工期限也比較長(zhǎng)，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)極高、突發(fā)性強(qiáng)、容易發(fā)生傷亡事故的行業(yè)。因此，除了需加強(qiáng)施工過(guò)程中的安全管理與安全技術(shù)措施外，如何轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，降低施工過(guò)程的成本損失，是建筑施工企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題，而通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，是施工企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的較好選擇。

一、施工企業(yè)全壽命周期涉及的主要保險(xiǎn)險(xiǎn)種

從項(xiàng)目的立項(xiàng)到正式運(yùn)營(yíng)，保險(xiǎn)的重要性不容忽視，它能夠幫助施工企業(yè)在招投標(biāo)、施工建設(shè)、交付和試運(yùn)營(yíng)等各個(gè)階段降低管理風(fēng)險(xiǎn)，為施工項(xiàng)目的成功實(shí)施提供有力的支撐。

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、批復(fù)階段

本階段是項(xiàng)目全壽命周期的起始階段。設(shè)計(jì)單位及ABO、EPC和PPP等總包性質(zhì)的項(xiàng)目組織方，對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)所需承擔(dān)的侵權(quán)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，可由設(shè)計(jì)師責(zé)任保險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁，此階段主要轉(zhuǎn)嫁因設(shè)計(jì)師在設(shè)計(jì)上的疏忽或過(guò)失而引發(fā)工程質(zhì)量事故所造成的損失或費(fèi)用賠償［1］。

圖1施工企業(yè)全壽命周期涉及的主要保險(xiǎn)險(xiǎn)種

（二）項(xiàng)目招投標(biāo)階段

為實(shí)現(xiàn)業(yè)主方對(duì)設(shè)計(jì)方案的實(shí)施落地，需要有資質(zhì)、有技術(shù)、有能力的施工單位來(lái)完成根據(jù)設(shè)計(jì)圖紙的建設(shè)和落地。此階段業(yè)主方通常通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)的方式遴選施工單位，同時(shí)為確保施工單位按遴選結(jié)果履行招標(biāo)文件相關(guān)規(guī)定，業(yè)主方通常要求投標(biāo)單位繳納一定額度的保證金或者提供包括銀行保函、擔(dān)保保函和保險(xiǎn)保函在內(nèi)的第三方增信措施，以免因投標(biāo)單位違反招標(biāo)文件相關(guān)規(guī)定給自己造成損失。此階段投標(biāo)保證保險(xiǎn)以其低價(jià)格、不占用投標(biāo)企業(yè)授信額度、快捷方便等優(yōu)勢(shì)能同時(shí)滿(mǎn)足業(yè)主方和投標(biāo)人雙方需求，可替代投標(biāo)保證金。

（三）項(xiàng)目施工建設(shè)階段

在確定設(shè)計(jì)方案和具體施工單位后，項(xiàng)目進(jìn)入到最重要的施工建設(shè)期間，該階段亦是風(fēng)險(xiǎn)最集中的階段，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目自身?yè)p失、施工人員的人身意外、第三者的人身傷亡、施工質(zhì)量潛在缺陷風(fēng)險(xiǎn)、施工單位對(duì)現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)的需求以及施工單位個(gè)性化的需求等。不同的風(fēng)險(xiǎn)和需求促生了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需求和保險(xiǎn)場(chǎng)景，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要涉及的險(xiǎn)種介紹如下：

1.綜合性財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

（1）建筑工程一切險(xiǎn)旨在為施工建設(shè)過(guò)程中發(fā)生的各種自然災(zāi)害、意外事件提供全面的安全防護(hù)，并對(duì)因此受到影響的第三方提供必要的經(jīng)濟(jì)賠償。

（2）安裝工程一切險(xiǎn)主要用途是為了防止由于自然災(zāi)害、意外事故造成的物質(zhì)損壞或滅失，并承保因意外事故引起的第三者的人身傷亡、疾病或財(cái)產(chǎn)損失的經(jīng)濟(jì)賠償。

建筑工程和安裝工程期間如何規(guī)避因各種風(fēng)險(xiǎn)因素造成的財(cái)產(chǎn)損失為施工企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。兩個(gè)險(xiǎn)種具有明顯的綜合性財(cái)產(chǎn)保障屬性，可廣泛應(yīng)對(duì)施工過(guò)程中大部分風(fēng)險(xiǎn)，為項(xiàng)目的建筑和安裝提供強(qiáng)有力的保障［2］。

2.建筑施工人員團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)

承保建筑施工人員在工程項(xiàng)目施工區(qū)域內(nèi)從事施工作業(yè)或與工程管理相關(guān)工作時(shí)遭受意外傷害后，所需給付的身故、殘疾、醫(yī)療費(fèi)用。

對(duì)于施工企業(yè)來(lái)說(shuō)，建工團(tuán)意險(xiǎn)可有效降低因施工人員意外傷害而導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)和賠償責(zé)任?？梢詭椭髽I(yè)節(jié)省可能因意外事故而導(dǎo)致的高額醫(yī)療費(fèi)用和賠償費(fèi)用。對(duì)于施工人員來(lái)說(shuō)，這項(xiàng)保險(xiǎn)可以為他們保駕護(hù)航，保護(hù)他們的利益和福祉。無(wú)論是工資損失、醫(yī)療費(fèi)用還是殘疾賠償，都可以通過(guò)保險(xiǎn)的方式來(lái)獲得一定的賠償。

3.雇主責(zé)任險(xiǎn)

雇主責(zé)任保險(xiǎn)旨在為雇主提供一種全面的保障，以確保員工在受雇傭期間，無(wú)論是因?yàn)橐馔鈱?dǎo)致的傷害還是患有國(guó)家規(guī)定的職業(yè)性疾病，都能夠得到有效的經(jīng)濟(jì)賠償。

工傷保險(xiǎn)雖是強(qiáng)制保險(xiǎn)，但并不能完全轉(zhuǎn)嫁雇主的法律責(zé)任，部分賠償責(zé)任特別是評(píng)殘為五級(jí)以上的，用人單位還需承擔(dān)大部分的賠償責(zé)任，如一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金。另外，工傷保險(xiǎn)只保障勞動(dòng)關(guān)系下的員工，但是在施工企業(yè)的實(shí)際作業(yè)中，企業(yè)的用工較為復(fù)雜，還可能包括臨時(shí)工、勞動(dòng)派遣人員、借調(diào)人員等等，這些人均不能加入工傷保險(xiǎn)，而雇主責(zé)任險(xiǎn)保障的是企業(yè)主，只要與雇主有雇傭關(guān)系的員工，都可以作為受益人，范圍更加廣泛。

4.安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)

承保企業(yè)從事建筑施工及相關(guān)工作的過(guò)程中，如果出現(xiàn)生產(chǎn)安全問(wèn)題，導(dǎo)致職工或第三方的人身傷亡，公司依法應(yīng)當(dāng)負(fù)有的賠付責(zé)任，包括死亡賠償金、傷殘補(bǔ)償金、治療費(fèi)、救護(hù)費(fèi)、事故調(diào)查費(fèi)以及其他相應(yīng)的賠款。此外，為了應(yīng)對(duì)突發(fā)情況，保險(xiǎn)還承保企業(yè)需支付的必要/合理的應(yīng)急補(bǔ)償金、人員撤離費(fèi)等。

5.工程質(zhì)量保險(xiǎn)

工程質(zhì)量潛在缺陷保險(xiǎn)，簡(jiǎn)稱(chēng)IDI，是一種為建設(shè)工程竣工后提供的保障，它可以對(duì)工程質(zhì)量潛在缺陷所造成的投保工程的損壞進(jìn)行承保，包括由于設(shè)計(jì)、施工、材料等原因造成的缺陷，從而確保工程質(zhì)量的可持續(xù)性。

IDI的實(shí)施將維修責(zé)任直接落實(shí)到保險(xiǎn)公司，可以解決物業(yè)保修金耗時(shí)久、程序復(fù)雜煩瑣的問(wèn)題，并可緩解政府部門(mén)面臨的社會(huì)矛盾糾紛問(wèn)題，且保費(fèi)收取低，可大大減輕企業(yè)資金壓力，提前轉(zhuǎn)嫁工程缺陷產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)［3］。

6.保證保險(xiǎn)

保證保險(xiǎn)旨在為投保者提供保障，為投保者的信用提供擔(dān)保。以確保其在未能按照約定條件完成相關(guān)的合同義務(wù)時(shí)，對(duì)權(quán)利人造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行賠償。通常涵蓋的險(xiǎn)種有：合約履約保險(xiǎn)、預(yù)付款保險(xiǎn)、農(nóng)民工薪酬保險(xiǎn)、工程質(zhì)量保險(xiǎn)等。

保證保險(xiǎn)能有效盤(pán)活施工方資金流動(dòng)性，降低資金的占用。相較銀行保函和擔(dān)保保函，保險(xiǎn)保函費(fèi)用更低、不占用企業(yè)授信額度、安全等級(jí)高。近些年，國(guó)家住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門(mén)和各地政府不斷鼓勵(lì)以保函形式代替施工企業(yè)各類(lèi)保證金，保險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展。

7.訴訟財(cái)產(chǎn)保全責(zé)任保險(xiǎn)

承保因訴訟財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)的錯(cuò)誤導(dǎo)致被申請(qǐng)人遭受的直接經(jīng)濟(jì)損失，在法院審理后，應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)規(guī)定，由申請(qǐng)人負(fù)責(zé)賠償?shù)慕?jīng)濟(jì)損失。

該險(xiǎn)種可轉(zhuǎn)移施工企業(yè)因訴訟糾紛發(fā)生損失后，對(duì)對(duì)方財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效保全，以降低自身可能的損失。近年來(lái)，施工企業(yè)作為被告方的案例逐年增加，資產(chǎn)被凍結(jié)的案例比比皆是。

由于這種情況，施工企業(yè)的資金流動(dòng)性受到了嚴(yán)重的影響，因此解除財(cái)產(chǎn)保全已經(jīng)成為施工企業(yè)的一個(gè)必要的選擇。

（四）項(xiàng)目交付、驗(yàn)收、試運(yùn)行階段

此階段是項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)前的驗(yàn)收準(zhǔn)備階段，是對(duì)前期施工質(zhì)量的檢驗(yàn)和驗(yàn)證。試車(chē)和試運(yùn)行期間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故也是施工單位需要轉(zhuǎn)移的。目前建筑/安裝工程一切險(xiǎn)均附加了試運(yùn)營(yíng)期間的風(fēng)險(xiǎn)保障，進(jìn)一步確保了施工單位風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和損失補(bǔ)充的需求。

（五）項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)階段

項(xiàng)目的正式運(yùn)營(yíng)，代表著項(xiàng)目全壽命階段的收益期正式到來(lái)，此階段項(xiàng)目穩(wěn)定有效地運(yùn)行是確保業(yè)主方收回投資、實(shí)現(xiàn)投資收益的關(guān)鍵。根據(jù)項(xiàng)目類(lèi)型的不同，此階段面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同，涉及的保險(xiǎn)有企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)器損失險(xiǎn)、利潤(rùn)損失險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)、科技保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任險(xiǎn)等，在此，不再做詳細(xì)贅述。

二、商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)施工企業(yè)的作用

（一）提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

施工企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種損失，如物質(zhì)損失、人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失等，由于這些風(fēng)險(xiǎn)的影響非常廣泛，它們有可能導(dǎo)致嚴(yán)重的后果。購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)可以幫助企業(yè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，以較少的投入獲得較大的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，為公司的發(fā)展和成功增添更多的支持。

（二）降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理成本

由于風(fēng)險(xiǎn)是未知的、難以預(yù)料的，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施非常必要。如果企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)全部自留，企業(yè)負(fù)擔(dān)過(guò)重，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)，企業(yè)可以將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去，是施工企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的必要選擇。

（三）提升企業(yè)資金流動(dòng)性，有效降低企業(yè)的資金消耗成本

對(duì)于建筑環(huán)節(jié)需要提供的擔(dān)保金，保險(xiǎn)公司出具的保函不占用施工企業(yè)的銀行授信額度，手續(xù)簡(jiǎn)便、方便，可釋放施工企業(yè)資金壓力，為企業(yè)減壓。比擔(dān)保公司監(jiān)管更加嚴(yán)格、償付能力強(qiáng)、業(yè)主安全度高，更加可靠［4］。

三、商業(yè)保險(xiǎn)助力施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障存在的問(wèn)題

（一）較低的市場(chǎng)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的不匹配

近幾年，保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，保險(xiǎn)公司之間的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)層出不窮，導(dǎo)致大部分保險(xiǎn)公司綜合成本率居高不下，尤其面對(duì)工程保險(xiǎn)這一對(duì)技術(shù)要求比較高的險(xiǎn)種。大公司面對(duì)常年的費(fèi)率低下和綜合成本率高，承保能力釋放不足；中小公司雖能接受較低的費(fèi)率水平但自身承保能力有限，同樣導(dǎo)致承保能力不足。在面對(duì)一些重大的橋隧占比較高的項(xiàng)目時(shí)，排分工作變得異常艱難。

同時(shí)，較低的市場(chǎng)費(fèi)率導(dǎo)致保險(xiǎn)公司更傾向于為項(xiàng)目做事后的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，并不能為項(xiàng)目提供事前、事中的風(fēng)險(xiǎn)管理，與項(xiàng)目的需求嚴(yán)重脫節(jié)。良性的市場(chǎng)費(fèi)率競(jìng)爭(zhēng)已成為急需解決的問(wèn)題，只有在合理的費(fèi)率水平下，保險(xiǎn)公司才能有成本進(jìn)行投入，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行事前預(yù)防、事中降損，以達(dá)到雙贏的目的。

（二）個(gè)性化保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)過(guò)高導(dǎo)致施工企業(yè)購(gòu)買(mǎi)意愿不足

伴隨著國(guó)內(nèi)工程建設(shè)行業(yè)的逐步成熟，傳統(tǒng)的保險(xiǎn)險(xiǎn)種逐漸成為施工項(xiàng)目的標(biāo)配。部分特殊項(xiàng)目有特殊風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需求，個(gè)性化的保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生，比如部分施工項(xiàng)目因自身原因被原告方起訴，自身賬戶(hù)被凍結(jié)，如何解決賬戶(hù)被凍結(jié)成為一個(gè)棘手的問(wèn)題。保險(xiǎn)公司針對(duì)這一需求，定制專(zhuān)屬的保險(xiǎn)產(chǎn)品，為項(xiàng)目增信，解決企業(yè)賬戶(hù)被凍結(jié)的問(wèn)題。但是個(gè)性化保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率一般也相對(duì)較高，承保要求更加嚴(yán)格，導(dǎo)致企業(yè)購(gòu)買(mǎi)意愿不足。因此，保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品也要橫向與銀行保函、擔(dān)保保函進(jìn)行對(duì)比，要充分發(fā)揮保險(xiǎn)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，真正解決項(xiàng)目的需求［5］。

（三）施工企業(yè)意愿和需求無(wú)法由保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的矛盾

在施工領(lǐng)域，保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和損失補(bǔ)償效應(yīng)已得到充分的認(rèn)可。但施工企業(yè)更深層次的需求正在逐步產(chǎn)生，即企業(yè)要降低自留風(fēng)險(xiǎn)，并希望將更多的自留風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)上。但目前保險(xiǎn)市場(chǎng)承保產(chǎn)品相對(duì)有限，這種矛盾正逐步凸顯，需要行業(yè)和保險(xiǎn)公司雙方進(jìn)行突破。

四、商業(yè)保險(xiǎn)助力施工企業(yè)的建議

（一）逐步推行保險(xiǎn)集中管理

施工企業(yè)建立保險(xiǎn)集中管理，將單一項(xiàng)目的一單一議模式，集中到同類(lèi)項(xiàng)目的統(tǒng)一費(fèi)率。這樣既做到了降低保險(xiǎn)詢(xún)價(jià)溝通的成本，也提高了施工企業(yè)談判議價(jià)的能力，更重要的是能對(duì)本企業(yè)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失有更好的統(tǒng)計(jì)管理，對(duì)發(fā)生的損失有深入的分析，能反向指導(dǎo)其他項(xiàng)目降低同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理有積極促進(jìn)作用。

對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)集中管理既能降低溝通成本，又能確保保費(fèi)規(guī)模，同時(shí)便于保險(xiǎn)公司對(duì)同類(lèi)項(xiàng)目、同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)做統(tǒng)一管理，降低成本，提高自身專(zhuān)業(yè)水平。

集中統(tǒng)保已逐步成為大型施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的趨勢(shì)。

（二）施工企業(yè)與保險(xiǎn)公司加強(qiáng)合作

施工企業(yè)要加強(qiáng)與保險(xiǎn)公司的合作，施工企業(yè)需要將自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司可以利用專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)事故處理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)施工企業(yè)進(jìn)行事前的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)防和問(wèn)題整改，從源頭上降低風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率，降低風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失，真正實(shí)現(xiàn)雙方的共贏。

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作者簡(jiǎn)介：劉國(guó)棉，女，1987年1月生，漢族，河北石家莊人，本科，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員，研究方向：金融學(xué)——風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)。