銀行服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展的實(shí)踐與思考
——基于廣東農(nóng)行綠色金融業(yè)務(wù)的調(diào)研

陳彥霖，陳耀豐

(1.英國帝國理工大學(xué)，倫敦 SW72AZ；2.中國農(nóng)業(yè)銀行廣東省分行，廣東 廣州 510623)

一、經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展的金融政策環(huán)境

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展主要指農(nóng)業(yè)在生產(chǎn)過程中，采用環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展模式，以保護(hù)生態(tài)環(huán)境、節(jié)約自然資源、提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量。這種發(fā)展模式，對于保障人類健康、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)生態(tài)平衡等方面具有重要意義。經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展已逐漸成為國際社會的共識，各國政府和相關(guān)部門紛紛出臺了相關(guān)政策。

20世紀(jì)90年代，聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署首次提出綠色金融理念；2003年花旗銀行、巴克萊銀行等10家金融機(jī)構(gòu)提出了著名的“赤道原則”，目前全世界已有37個國家的90家金融機(jī)構(gòu)宣布加入“赤道銀行”，覆蓋新興國家70%以上的國際金融項目。2016年召開的G20杭州峰會再次聚集綠色金融，并聯(lián)合發(fā)表《G20綠色金融綜合報告》；2021年4月，國際金融協(xié)會以視頻形式召開首屆可持續(xù)金融峰會，標(biāo)志著綠色金融已經(jīng)在國際社會和金融業(yè)間達(dá)成共識[1]。

中共十九大將“綠色”列為新發(fā)展理念的重要內(nèi)容，要求“構(gòu)建市場導(dǎo)向的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系，發(fā)展綠色金融”；習(xí)近平總書記指出“發(fā)展綠色金融，是實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的重要措施，也是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要內(nèi)容”；全國金融工作會議明確指出“鼓勵發(fā)展綠色金融”。新時代已將綠色金融、綠色發(fā)展提升到國家戰(zhàn)略的高度。人民銀行、財政部、銀監(jiān)會等先后出臺了《綠色信貸指引》、《綠色信貸統(tǒng)計制度》、《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》、《銀行保險業(yè)綠色金融指引》等一系列文件，綠色金融政策體系不斷完善，推動銀行保險業(yè)初步形成了包括綠色信貸、綠色債券、綠色指數(shù)等多元化的綠色金融產(chǎn)品體系[2]。

二、銀行服務(wù)經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展的主要機(jī)理

綠色發(fā)展是經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)型的主要內(nèi)容。銀行作為國民經(jīng)濟(jì)的重要部門，對服務(wù)經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展發(fā)揮著重要作用，其作用機(jī)理主要體現(xiàn)為如下三個方面功能：

(一)金融供給功能

推動經(jīng)濟(jì)增長的主要力量是市場主體，包括企業(yè)、個體經(jīng)營者和廣大消費(fèi)者等。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，每天都有大量的市場主體經(jīng)歷著“破”與“立”的演變：一些市場主體在衰敗甚至消亡，一些市場主體在誕生或成長。這些市場主體，在其生命周期中都是銀行服務(wù)的對象，獲得銀行提供的資金、結(jié)算、理財、資訊等服務(wù)。

(二)政策耦合功能

市場主體的經(jīng)濟(jì)行為必須遵循經(jīng)濟(jì)政策，包括宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策與具體領(lǐng)域、項目涉及的投資政策等等。金融政策作為相對獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)政策，是銀行提供服務(wù)的風(fēng)向標(biāo)，只有金融政策與上述政策相向而行，銀行作為金融政策的實(shí)施主體，從資金供給和其他金融服務(wù)上予以積極支持配合，上述政策才能發(fā)揮更好的作用?？梢?，銀行具有政策耦合功能。

(三)投資導(dǎo)向功能

市場主體的經(jīng)營目標(biāo)是做大做強(qiáng)，而充裕的資金是市場主體做大做強(qiáng)的重要因素甚至是決定性因素。資金短缺是大多數(shù)市場主體經(jīng)營中遇到的問題，所以獲取銀行資金(目前主要是貸款)支持是絕大部分市場主體的愿望。但銀行資金作為稀缺資源，只能配置給符合條件的少部分主體，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)政策下符合綠色發(fā)展條件的市場主體成為銀行資金優(yōu)先供給的對象。為了獲取銀行資金的支持，明智的市場主體在選擇投資領(lǐng)域時就會考慮綠色發(fā)展的相關(guān)條件，即使之前已投資某領(lǐng)域也會自覺或強(qiáng)制通過技術(shù)改造等方式滿足綠色發(fā)展要求。因此，銀行的資金供給取向影響著市場主體的投資方向。

三、廣東農(nóng)行服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展的實(shí)踐

據(jù)調(diào)查了解，2022年，中國農(nóng)業(yè)銀行廣東省分行(以下簡稱廣東農(nóng)行)農(nóng)村綠色信貸當(dāng)年凈投放逾800億元，同比多投放逾400億元，增長逾70%，增速居系統(tǒng)內(nèi)及同業(yè)前茅，超額完成監(jiān)管部門及總行及下達(dá)的任務(wù)；主要投向于基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級、清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域；綠色信貸不良率不到萬分之二。該行綠色信貸呈現(xiàn)發(fā)展快(近三年增速均超過40%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過全口徑貸款增速)、結(jié)構(gòu)優(yōu)(主要投向國家政策鼓勵的重點(diǎn)領(lǐng)域)、質(zhì)量好(不良率低于全行平均水平)等特點(diǎn)。廣東農(nóng)行的主要經(jīng)驗做法是：

(一)完善管理體系

一是做好頂層設(shè)計。根據(jù)總行的管理要求，該行建立綠色金融行動方案聯(lián)合工作機(jī)制，由公司業(yè)務(wù)部牽頭，信用管理部等各相關(guān)部門共同參與、齊抓共管，推動全行綠色金融業(yè)務(wù)加快發(fā)展。各二級分行組建轄內(nèi)綠色金融工作小組，由分行行長任組長，分管公司業(yè)務(wù)的副行長任副組長，各職能部門任成員，推動轄內(nèi)綠色金融行動方案落地實(shí)施。

二是設(shè)立綠色金融專營機(jī)構(gòu)。該行積極響應(yīng)人民銀行、發(fā)改委等七部委聯(lián)合發(fā)布的《廣東省廣州市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)總體方案》，重視對綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)的金融服務(wù)，2018年12月經(jīng)廣東銀保監(jiān)局批準(zhǔn)，該行廣州花都支行升格為綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)花都分行。

(二)明確任務(wù)目標(biāo)

該行制定了《加快綠色金融發(fā)展行動方案》，明確發(fā)展重點(diǎn)和任務(wù)目標(biāo)，力爭將綠色金融做到同業(yè)領(lǐng)先。將綠色、低碳發(fā)展理念植根到該行的業(yè)務(wù)特別是優(yōu)勢業(yè)務(wù)、特色業(yè)務(wù)經(jīng)營，充分發(fā)揮綠色金融主力軍作用，將服務(wù)綠色、服務(wù)低碳打造成為該行服務(wù)“三農(nóng)”之外的另一個顯著標(biāo)簽。近年該行積極落實(shí)監(jiān)管部門及總行的相關(guān)要求，均能完成各類經(jīng)營計劃指標(biāo)任務(wù)。

(三)開展精準(zhǔn)營銷

一是出臺業(yè)務(wù)指引。該行出臺了關(guān)于綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展指引的文件，組織轄內(nèi)二級分行認(rèn)真學(xué)習(xí)綠色信貸的分類標(biāo)準(zhǔn)，明確綠色信貸支持重點(diǎn)，制作并下發(fā)了綠色信貸“一頁通”，指導(dǎo)基層客戶經(jīng)理營銷業(yè)務(wù)。貫徹落實(shí)人行和總行關(guān)于支持碳減排貨幣政策工具的相關(guān)要求，篩選形成了《首批綠色信貸重點(diǎn)支持項目名單》，組織二級分行開展精準(zhǔn)營銷，重點(diǎn)支持清潔能源、節(jié)能環(huán)保、碳減排技術(shù)三大領(lǐng)域發(fā)展。

二是加強(qiáng)監(jiān)測考核。持續(xù)跟蹤并通報全行對綠色信貸的投放情況，在業(yè)務(wù)考核、信貸規(guī)模等方面給予保障支持，督促全行大力發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)。同時對于涉及落后產(chǎn)能項目、節(jié)能環(huán)保不達(dá)標(biāo)、安全生產(chǎn)不達(dá)標(biāo)、嚴(yán)重污染環(huán)境且整改無望的企業(yè)定期下發(fā)負(fù)面清單，嚴(yán)禁提供新增授信支持，堅決壓縮退出存量貸款，有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。

(四)創(chuàng)新綠色產(chǎn)品

一是開發(fā)綠色信貸線上產(chǎn)品。整合互聯(lián)網(wǎng)獲客、大數(shù)據(jù)應(yīng)用、自動化審批與風(fēng)險預(yù)警等創(chuàng)新工作，加快線上獲客，在廣州地區(qū)陸續(xù)推出增城絲苗米e貸、花都草魚e貸、增城荔枝e貸等多個服務(wù)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的綠色經(jīng)濟(jì)惠農(nóng)e貸服務(wù)方案，惠農(nóng)e貸全年凈增逾100億元，積極支持普惠綠色金融發(fā)展。

二是創(chuàng)新新能源出租車法人按揭貸款業(yè)務(wù)。該行結(jié)合廣州市政府發(fā)展規(guī)劃和轄內(nèi)新能源汽車行業(yè)客戶需求，創(chuàng)新融資模式，在廣州開辦“新能源網(wǎng)約車融資租賃貸款”，發(fā)放貸款8億元。

三是積極做好總行創(chuàng)新產(chǎn)品的傳導(dǎo)工作。為落實(shí)國家發(fā)展戰(zhàn)略，總行陸續(xù)開辦生態(tài)修復(fù)貸、綠色節(jié)能建筑貸款、綠色交通貸款等信貸產(chǎn)品，該行及時轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)文件并組織營銷人員開展綠色金融產(chǎn)品培訓(xùn)工作，樹立全行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的理念。

(五)嚴(yán)格管控風(fēng)險

一是提升環(huán)境和社會風(fēng)險管理的精細(xì)化水平。該行嚴(yán)格執(zhí)行總行下發(fā)的《環(huán)境和社會風(fēng)險管理辦法》(ESG)，組建環(huán)境和社會風(fēng)險小組，統(tǒng)籌管理環(huán)境和社會風(fēng)險信息收集、識別、評估、分類、管控等工作，將環(huán)境和社會風(fēng)險管理嵌入客戶評級、客戶分類、盡職調(diào)查、審查審批、用信管理、貸后管理等信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)，嚴(yán)格實(shí)施全流程管控。在工作中嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境和社會風(fēng)險準(zhǔn)入“一票否決制”，有效促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

二是做好違法違規(guī)企業(yè)的風(fēng)險管控。該行在日常工作中關(guān)注客戶在環(huán)保方面的合規(guī)經(jīng)營，對于銀保監(jiān)每半年下發(fā)的違法違規(guī)名單，以及廣東省生態(tài)環(huán)境廳通報的企業(yè)環(huán)境信用評價為紅黃牌的企業(yè)，及時下發(fā)風(fēng)險提示，組織二級分行開展風(fēng)險排查及信貸管控。加強(qiáng)對存量客戶違法違規(guī)情況的排查梳理，如發(fā)現(xiàn)存在問題，密切跟進(jìn)和關(guān)注客戶的整改情況，采取有效措施加強(qiáng)管理，并將整改進(jìn)度情況作為重點(diǎn)檢查內(nèi)容之一；對列入《環(huán)境、安全違法違規(guī)及落后產(chǎn)能企業(yè)名單》、被環(huán)保部門評定為黃牌和紅牌的企業(yè)，嚴(yán)禁新增用信，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境和社會風(fēng)險的“一票否決制”。

四、廣東農(nóng)行在服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展中主要存在問題

(一)思想認(rèn)識上不夠統(tǒng)一

從外部看，綠色金融項目具有公共屬性，普遍存在投資大、回收期長等情況，近期回報也不明顯，因而該行一些機(jī)構(gòu)和員工動力不足；從內(nèi)部看，發(fā)展綠色金融勢必要占用有限的業(yè)務(wù)資源，必須逐步騰出“兩高一?！表椖款~度，但該行一些員工囿于考核短期壓力，更關(guān)注操作簡便、回報高的項目，顧眼前而不顧長遠(yuǎn)。

(二)對國家政策制度掌握不夠精準(zhǔn)

綠色發(fā)展項目類型多、涉及面廣，國家支持政策及制度繁多，該行一些員工對政策制度掌握不全面、不精準(zhǔn)，部分二級分行和經(jīng)營行存在如綠色信貸標(biāo)識不準(zhǔn)確、考核口徑掌握不精準(zhǔn)、社會環(huán)境分類應(yīng)用不充分、節(jié)能審查應(yīng)用不全面等問題，影響對一些符合條件的綠色發(fā)展項目的支持效率。

(三)銀行政策及產(chǎn)品適應(yīng)性不足

目前總行出臺的有關(guān)政策文件多以導(dǎo)向性、營銷性為主，且滯后于形勢變化，如風(fēng)電、光伏等新能源行業(yè)信貸政策調(diào)整明顯滯后國家發(fā)展導(dǎo)向；目前該行產(chǎn)品還是以傳統(tǒng)信貸的項目融資和綠色信貸為主，且主要投向于綠色交通、清潔能源等傳統(tǒng)領(lǐng)域，綠色權(quán)益質(zhì)押融資等創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)較少，不能滿足新成立、押品不足的綠色環(huán)保企業(yè)信貸需求。

(四)綠色金融體制機(jī)制尚需完善

當(dāng)前綠色金融監(jiān)管要求越來越高，該行在人員機(jī)構(gòu)設(shè)置、制度建設(shè)、資源配置、政策傳導(dǎo)等方面尚未建立適應(yīng)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的體制機(jī)制，如專業(yè)人員少、專營部門不健全、資源安排不夠充裕等。

五、銀行提升服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展質(zhì)效的思考

(一)轉(zhuǎn)變思想觀念

金融是推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展特別重要的力量，大力發(fā)展綠色金融是落實(shí)國家戰(zhàn)略的具體行動。為推進(jìn)“雙碳”戰(zhàn)略的實(shí)施，近年來，國家的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策及金融監(jiān)管政策一直作相應(yīng)調(diào)整，今后調(diào)整力度還將加大，適應(yīng)這些變化是銀行的社會責(zé)任，也是自身經(jīng)營所需[3]。因此，銀行業(yè)必須立足長遠(yuǎn)、緊跟政策導(dǎo)向，逐步擺脫短期業(yè)績考核的羈絆，在發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)拓展、內(nèi)部資源配置等方面向綠色低碳轉(zhuǎn)型[4]。

(二)優(yōu)化政策體系

一是完善ESG治理架構(gòu)。落實(shí)ESG治理責(zé)任，董事會負(fù)責(zé)確定全行綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，高管層制定具體目標(biāo)并抓好落實(shí)和信息披露，監(jiān)事會督促實(shí)施，在相關(guān)層級、部門設(shè)立獨(dú)立的綠色金融單元，大力培養(yǎng)綠色金融人才隊伍[5]。二是完善綠色金融行業(yè)政策。產(chǎn)業(yè)方面，圍繞清潔能源、綠色交通、綠色制造等重點(diǎn)領(lǐng)域及目前存量“兩高一?！鳖I(lǐng)域業(yè)務(wù)，出臺準(zhǔn)入及退出政策；特別是對于農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，要加強(qiáng)對農(nóng)藥、化肥等生產(chǎn)企業(yè)技術(shù)升級改造的支持，減少產(chǎn)品的危害性，同時要嚴(yán)格控制農(nóng)藥、化肥等化學(xué)物質(zhì)的使用；區(qū)域方面，將全國不同區(qū)域按照碳資源消耗情況予以分類，不同類型地區(qū)配置總量、類型不同的金融資源；客戶方面，將其碳消耗及污染情況作為衡量是否支持的重要指標(biāo)。

(三)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

一是突出支持綠色行業(yè)。根據(jù)最新的《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》《綠色債券支持項目目錄》和相關(guān)監(jiān)管要求，支持綠色能源產(chǎn)業(yè)，如風(fēng)電、光伏等可再生能源；支持基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級，如城市軌道交通、能源基礎(chǔ)設(shè)施、園林綠化等；支持節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)，如新能源環(huán)保車船制造、污染治理等；支持清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，如無毒害原料替代、“三廢”處理、生產(chǎn)節(jié)水等；支持生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)，如生物多樣性保護(hù)、山水林田湖草沙治理等[6]。二是突出支持重點(diǎn)區(qū)域。支持重點(diǎn)城市群和糧食、食品生產(chǎn)地的綠色低碳發(fā)展，如服務(wù)京津冀協(xié)同發(fā)展、服務(wù)粵港澳大灣區(qū)建設(shè)、服務(wù)長三角一體化發(fā)展、服務(wù)糧食及其他農(nóng)副產(chǎn)品主產(chǎn)區(qū)發(fā)展；支持重要流域生態(tài)保護(hù)，主要是長江流域與黃河流域[7]。三是突出支持重點(diǎn)客戶。圍繞《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》和銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立重點(diǎn)客戶項目庫，優(yōu)選項目予以支持；同時根據(jù)實(shí)施情況對入庫項目進(jìn)行動態(tài)管理，及時退出不符合支持標(biāo)準(zhǔn)的項目。

(四)加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新

圍繞清潔能源、綠色交通、綠色制造、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域，一是出臺差異化的信貸政策。從準(zhǔn)入及相應(yīng)門檻對綠色低碳項目予以傾斜，建立綠色金融業(yè)務(wù)審查審批綠色通道。二是創(chuàng)新專項信貸產(chǎn)品，重點(diǎn)是綠色供應(yīng)鏈融資服務(wù)、環(huán)境權(quán)益抵質(zhì)押貸款及政府、保險增信產(chǎn)品。三是提高綠色直接融資供給能力，包括發(fā)展綠色債券綠色資產(chǎn)證券化、綠色投資、綠色保險和綠色理財?shù)取?/p>

(五)加強(qiáng)資源保障

在經(jīng)濟(jì)資本戰(zhàn)略配置、利率、限額分配、考核資源等方面予以傾斜安排，爭取監(jiān)管部門對綠色金融的政策支持等。

(六)加強(qiáng)風(fēng)險防控

將ESG風(fēng)險納入全面風(fēng)險體系，將相關(guān)要求落實(shí)到客戶調(diào)查、審查審批、貸(投)后管理等環(huán)節(jié)；密切關(guān)注高碳行業(yè)面臨的環(huán)境和氣候風(fēng)險，主動防范因政策和市場變化帶來的轉(zhuǎn)型風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險；對接國家產(chǎn)行業(yè)政策，對設(shè)限高碳行業(yè)限額從緊把握。