企業(yè)金融數字化之路怎么走

張文思

隨著現代科技的飛速發(fā)展，各行各業(yè)都有了更廣闊的經營前景，同時也面臨著一定的挑戰(zhàn)。在這種情況下，企業(yè)只有緊跟時代步伐，走上現代化、數字化和智能化的轉型道路，才能保證自身穩(wěn)健經營。同時，隨著共享服務模式的不斷發(fā)展，也加速了金融企業(yè)的信息化改造和升級。數字化轉型成功，可以使企業(yè)最大化地提高數據的使用效率，從而帶動經濟效益增長。

隨著我國逐漸進入數字經濟時代，傳統會計和金融管理的一些弊端逐漸顯現，這在一定程度上降低了企業(yè)的經營效率。目前，傳統金融業(yè)務管理模式的不足主要體現在金融目標與業(yè)務目標之間的差異、看重金融報告而忽視金融信息的分析等方面。這些問題往往會給企業(yè)的未來發(fā)展帶來諸多負面影響，因此，傳統金融業(yè)務模式難以滿足數字經濟時代的需求。

A企業(yè)金融業(yè)務數字化轉型的動因及過程

A企業(yè)創(chuàng)建于1994年，于2022年在深圳證券交易所掛牌上市，公司注冊資本為7億元人民幣，擁有3000多名職工，是一家以研發(fā)、生產和銷售特殊水產配合飼料為主業(yè)的集團企業(yè)。

A企業(yè)在2016年引進了大約6.4億元的戰(zhàn)略資金之后，便積極推進IPO（首次公開募股）。但在2016年之前，A公司主要采用金蝶K3進行金融管理，各部門之間的信息不能有效整合，更不能實現內部信息的實時交流與共享，導致公司存在較為嚴重的“信息孤島”問題。同時，導致會計人員難以及時向管理層匯報每日的經營狀況，妨礙管理層高效獲取信息，降低了管理層的決策效率。只有持續(xù)提高企業(yè)核心競爭力，制定更高質量的經濟分析報告，才能達成上市目標，這就要求企業(yè)必須對金融管理團隊進行標準化和數字化轉型。

自2016年開始，A企業(yè)積極與用友集團和第三方顧問公司合作，共同探討金融數字化轉型戰(zhàn)略。在隨后的時間里，A企業(yè)應用ERP（企業(yè)資源計劃）系統并成功部署用友NC6.5軟件，這一系列舉措建立了綜合性的金融信息化平臺，將金融核算、資本管理和金融智能分析功能整合。不僅加快了金融數據的處理速度，也進一步強化了A企業(yè)的數字化制造能力。

A企業(yè)金融業(yè)務數字化轉型過程中存在的問題

缺少金融業(yè)務數字化轉型的頂層設計。A企業(yè)主營業(yè)務為水產飼料的制造與營銷，其高管將工作重點放在了主要產品的更新與優(yōu)化上，對于企業(yè)日常的金融管理并沒有給予應有關注。A企業(yè)在信息化建設方面存在不足，在應用數字化科技時，不同部門之間的協作和交流不夠緊密，各部門領導也缺乏有效管理，這導致在數字化轉型進程推進不夠協調和同步。這種情況下，企業(yè)數字化轉型的效果難以達到預期。

“數字+金融”復合型人才較為緊缺。目前，A公司在信息科技和金融管理方面缺乏復合型的專業(yè)人才，大部分員工對IT（信息技術）知識了解有限，只能勉強勝任一些基礎工作。對公司的經營活動了解不夠深入，這也意味著他們在為金融業(yè)務發(fā)展提供數字化支持時，將會受限于自身能力不足。

數字化水平和信息安全性有待提高。盡管A公司在金融管理部門已經成立了“共享中心”等機構，但在應收賬款、稅務管理、記賬等方面，尚未實現全面自動化，仍然需要投入大量人力。在這一過程中，可能會導致虛假金融數據產生，對管理層決策造成不利影響。因此，保障金融體系安全穩(wěn)定運行至關重要。

金融業(yè)務數字化轉型發(fā)展建議

扎實推進業(yè)財融合工作，做好頂層設計。A公司的金融、人力資源和銷售部門應該聯合起來，在公司治理等層面進行合作。并在此基礎上，探討以數字技術為支撐的業(yè)財融合方法。首先，要實現機構規(guī)范的整體協調。根據企業(yè)內控的相關規(guī)定，制定較為健全、統一的核算與管理體制，并為企業(yè)發(fā)展提供一個相對全面的金融決策系統。其次，對企業(yè)的財務活動進行梳理，促進過程標準化、自動化和一體化，加強各業(yè)務部門與金融部門之間的聯系，讓有關信息能夠充分共享，為企業(yè)進行信息化改造創(chuàng)造良好的發(fā)展條件。最后，針對公司的具體狀況，制定數字金融系統的信息化改造計劃，并制定相應的應急預案。此外，還要動員全體員工參與數字金融改革。企業(yè)通過舉辦講座、專題講座等方式，讓全體員工就企業(yè)信息化改革交換意見，同時把有關成果列入業(yè)績考評，增強所有人對業(yè)財融合的熱情，共同推進企業(yè)數字化轉型。

挖掘和培養(yǎng)“數字+金融”團隊，提供人才保障。如今，各行各業(yè)都需要大量的數字技術人員，以幫助企業(yè)實現數字化轉型。A公司要改變經營理念，積極引入和培育“數字化+金融”的復合型人才。首先，可以從當前的財會人員中篩選出符合數字化轉型要求的人選，并針對數字化轉型需要進行專門培訓。其次，要提升招聘標準，要求人才不僅要有過硬的專業(yè)知識，還要能夠運用數字金融軟件，具備一定的數字金融管理能力。最后，可以構建產教結合的培訓體系，加強大學、研究機構、企業(yè)之間的密切協作，共同培育數字人才，為企業(yè)的數字化改革提供人力保證。

設置BP崗位，提高業(yè)財融合程度。合作伙伴（BP）扮演著連接金融機構與商業(yè)實體的關鍵角色，主要是運用其專業(yè)知識為商業(yè)實體解決問題并提供支持。不同于傳統的會計工作，BP的首要任務是協助企業(yè)創(chuàng)造經濟價值，并在此過程中有效管理風險。通過仔細調查商業(yè)運營活動，以及與相關方進行深入溝通，金融專業(yè)人員能夠為企業(yè)提供涵蓋商業(yè)戰(zhàn)略、風險管理、金融評估、稅務規(guī)劃等方面的建議，幫助企業(yè)作出更明智的決策。A公司應該設立BP崗位，制定BP的管理和業(yè)績評價體系，使BP不僅僅是參與金融業(yè)務，還應該更多地參與企業(yè)的經營。比如，參加商業(yè)合作伙伴的會議，走訪客戶和供貨商等，為企業(yè)在業(yè)務方面提出新想法和最佳解決辦法，從而在業(yè)財一體化的進程中打破信息屏障。

金融業(yè)務的數字化轉型是一個不斷發(fā)展的過程，需要建立健全的金融管理體系，引入和培育數字化人才。A公司是湛江市為數不多的上市公司，更應該緊跟形勢，在信息化的基礎上，大力推進共享模式、流程再造和科技革新，力爭成為數字化金融改革的典范。

研究和討論共享模式下的金融業(yè)務信息化改革，對有效控制數字經濟時代的企業(yè)經營成本，以及全面提升企業(yè)的金融管理水平，具有極其重要的意義。因此，各企業(yè)都應當將數字化轉型放在重要位置。