EPC工程總承包模式下的合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究

王洋

中國能源建設(shè)集團(tuán)廣東省電力設(shè)計(jì)研究院有限公司 廣東 廣州 510000

引言

對于EPC總承包工程的項(xiàng)目合同來說，其最為主要的一個(gè)作用是對業(yè)主以及承包方的利益進(jìn)行保證。項(xiàng)目合同中會對工程的價(jià)格以及施工周期進(jìn)行明確，可以通過方案制定的方式來對成本風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，使得工程在建設(shè)發(fā)展過程中能夠獲得更為可觀的經(jīng)濟(jì)收益，但是EPC總承包工程項(xiàng)目的合同管理中涉及許多風(fēng)險(xiǎn)問題，對于當(dāng)前存在的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行有效防范是各項(xiàng)工作開展的前提基礎(chǔ)。只有合同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，才能對雙方利益進(jìn)行保證。

1 EPC總承包工程常見的風(fēng)險(xiǎn)

1.1 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

EPC總承包工程的常見風(fēng)險(xiǎn)有很多，投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)是其中一個(gè)組成部分。由于當(dāng)前的建筑工程項(xiàng)目規(guī)模都較大，投資成本較多，在開展招標(biāo)工作時(shí)需要的招標(biāo)文件具有一定的差異性，需要投入較多的時(shí)間和精力來對項(xiàng)目資料進(jìn)行整理和細(xì)化。從目前的實(shí)際發(fā)展情況來看，工程在開展過程中，由于投標(biāo)時(shí)間比較緊張，因此對于相關(guān)資料的收集會出現(xiàn)不全面的情況，而且資料的收集任務(wù)較重，很容易在一些細(xì)小的環(huán)節(jié)出現(xiàn)遺漏，這就直接導(dǎo)致工程量的預(yù)估會存在不準(zhǔn)確的情況，這對于工程的建設(shè)質(zhì)量以及項(xiàng)目資料的完整性都會造成嚴(yán)重影響[1]。

1.2 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目由多個(gè)不同的施工環(huán)節(jié)共同組成，對于傳統(tǒng)的工程承包模式來說，不同的環(huán)節(jié)由不同的承包主體來負(fù)責(zé)，建筑方和設(shè)計(jì)單位對于自身的責(zé)任有著明確的認(rèn)知。建筑單位主要是對設(shè)計(jì)過程中存在的問題以及后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管控問題進(jìn)行負(fù)責(zé)，而設(shè)計(jì)單位主要是對項(xiàng)目的設(shè)計(jì)質(zhì)量進(jìn)行負(fù)責(zé)。但是在EPC總承包工程模式下，項(xiàng)目的設(shè)計(jì)會存在一定的風(fēng)險(xiǎn)問題。總承包單位會認(rèn)為項(xiàng)目設(shè)計(jì)的錯(cuò)誤問題具有較強(qiáng)的主觀性，可以借此來對工程造價(jià)進(jìn)行提升，當(dāng)在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問題時(shí)，總承包管理人員需要對此負(fù)責(zé)，所存在的風(fēng)險(xiǎn)問題也會在原有基礎(chǔ)上不斷增加。

1.3 合同風(fēng)險(xiǎn)

總承包方作為EPC總承包工程模式的重要責(zé)任主體，其肩負(fù)的責(zé)任和義務(wù)眾多。在正式簽訂合同前，需要對合同的內(nèi)容進(jìn)行準(zhǔn)確制定，保證合同所制定的內(nèi)容能夠?qū)ω?zé)任雙方的職責(zé)進(jìn)行明確。但是由于整項(xiàng)工作具有一定的復(fù)雜性，導(dǎo)致在對合同進(jìn)行簽訂和后續(xù)的管理過程中會出現(xiàn)一些問題。管理主體和管理內(nèi)容不夠細(xì)化，再加上承包人的管理意識不強(qiáng)，導(dǎo)致與合同有關(guān)的相關(guān)資料會經(jīng)常出現(xiàn)丟失的情況，這會在很大程度上增加合同風(fēng)險(xiǎn)問題。

1.4 采購風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目的施工需要投入大量的資金，采購費(fèi)是各項(xiàng)投入資金中占比較高的部分，這一環(huán)節(jié)也是風(fēng)險(xiǎn)較高的環(huán)節(jié)。在采購過程中所涉及的設(shè)備交貨、設(shè)備的規(guī)格以及數(shù)量都可能會發(fā)生問題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的增加。如果在采購過程中沒有嚴(yán)格按照前期所制定的計(jì)劃開展工作，會導(dǎo)致采購價(jià)格與市場價(jià)格存在較大的差異，這不僅會影響總體投入，同時(shí)還會提升工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)施工過程中所應(yīng)用的材料和設(shè)備在采購?fù)瓿梢院笫且獙ζ溥M(jìn)行有效管理，相關(guān)質(zhì)量文件需要進(jìn)行妥善保存，以此才能有效避免質(zhì)量和安全風(fēng)險(xiǎn)問題的出現(xiàn)。

2 EPC總承包工程合同管理存在的問題

2.1 雙方權(quán)利義務(wù)不明確

在對EPC總承包工程合同管理工作進(jìn)行研究時(shí)，能夠發(fā)現(xiàn)合同雙方的權(quán)利和義務(wù)不明確是最為主要的一個(gè)問題?？偝邪こ毯贤芾砉ぷ鞯拈_展要求承包商不僅要負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、采購以及施工等多個(gè)環(huán)節(jié)，同時(shí)還要對相應(yīng)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承擔(dān)。與傳統(tǒng)的工程承包模式相比，總承包模式的優(yōu)勢在于流程更為簡單，且責(zé)任主體也更加明確，設(shè)計(jì)單位和施工單位需要由總承包方來進(jìn)行協(xié)調(diào)。部分業(yè)主為了能夠盡可能地降低自身的投資風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大自己在合同中的權(quán)利，在對合同進(jìn)行責(zé)任劃分時(shí)會存在模糊不清的問題，這就直接導(dǎo)致合同中的責(zé)任主體會出現(xiàn)不明確的問題，一旦發(fā)生糾紛問題很難對責(zé)任主體進(jìn)行確認(rèn)。除此之外，總承包的管理理念及管理方法都不夠完善，缺乏有效的管理制度對各項(xiàng)工作進(jìn)行約束，導(dǎo)致總承包單位在發(fā)展過程中始終處于一種弱勢的狀態(tài)，合同的簽訂缺乏公正公平性[2]。

2.2 合同管理缺乏專業(yè)性

在對EPC總承包工程的特點(diǎn)進(jìn)行分析時(shí)不難發(fā)現(xiàn)，其最為顯著的一個(gè)特點(diǎn)是一體化的施工管理，能夠?qū)σ恍?fù)雜煩瑣的管理流程進(jìn)行優(yōu)化，最大限度地減少施工投入成本，能夠在縮短工期的同時(shí)保證工程的建設(shè)質(zhì)量，從根本上提高企業(yè)的綜合競爭實(shí)力。目前許多國外企業(yè)在發(fā)展過程中都形成了自己的發(fā)展特點(diǎn)，并且有核心的競爭力，但是對此方面我國仍然在憑借低價(jià)格的方式來增強(qiáng)自身的競爭力，這會在一定程度上影響所能獲得的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)前各項(xiàng)管理工作的開展缺乏優(yōu)秀的人才作為支持，相關(guān)管理工作缺乏專業(yè)性，直接導(dǎo)致在開展管理工作時(shí)會出現(xiàn)許多問題，這對于企業(yè)整體管理水平的提高也會造成不利影響。

2.3 合同設(shè)計(jì)與施工脫離

總承包工程的采購以及方案設(shè)計(jì)都是由總承包方來進(jìn)行負(fù)責(zé)，中標(biāo)完成后總承包方會將具體的施工環(huán)節(jié)進(jìn)行分包，總承包方會與設(shè)計(jì)方或者是施工方簽訂相應(yīng)的合同。從目前的實(shí)際發(fā)展情況來看，總承包方無論是在設(shè)計(jì)還是施工分包合同的管理過程中都存在許多問題，總承包方缺乏對于設(shè)計(jì)方案的嚴(yán)格審核，對于施工現(xiàn)場的實(shí)際情況并不了解，導(dǎo)致所制定出的相關(guān)合同內(nèi)容與實(shí)際情況并不相符，這會對工程后期的建設(shè)造成直接性的影響[3]。此外，相關(guān)部門由于缺乏對于總承包模式的正確認(rèn)知導(dǎo)致所設(shè)計(jì)出的方案不具備可實(shí)施性，種種問題疊加在一起會限制總承包企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.4 合同內(nèi)的價(jià)款存在問題

對當(dāng)前的EPC合同進(jìn)行分析能夠發(fā)現(xiàn)其中經(jīng)常會出現(xiàn)一些數(shù)據(jù)和條款性的錯(cuò)誤。如果無法對一些不明確的點(diǎn)進(jìn)行明確，將很容易導(dǎo)致在后續(xù)施工過程中出現(xiàn)糾紛，問題情況較為嚴(yán)重甚至還會給承包商帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。EPC合同在完成前需要與業(yè)主和總承包商進(jìn)行總價(jià)的確認(rèn)，前期進(jìn)行總價(jià)的確認(rèn)是為了防止在施工后期承包商對于費(fèi)用的價(jià)格進(jìn)行變動和調(diào)整。但是由于施工過程較長，在受到市場環(huán)境因素的影響下，一些施工材料會出現(xiàn)價(jià)格上漲的情況，這就使得合同價(jià)款在確定過程中會存在一定的風(fēng)險(xiǎn)問題。

3 EPC總承包工程合同管理的有效措施

3.1 明確雙方的責(zé)任與義務(wù)

在新時(shí)代背景下，想要對EPC總承包工程進(jìn)行更加高效的合同管理，則需要從多方面入手，首先需要對雙方的主體責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行明確。由于工程項(xiàng)目的施工復(fù)雜度較高，所需要投入的成本也較多，因此在對合同進(jìn)行簽訂前，需要對工程的范圍以及相關(guān)責(zé)任進(jìn)行明確。合同雙方需要根據(jù)工程的實(shí)際建設(shè)內(nèi)容，將具體的工作量和合同價(jià)進(jìn)行合理匹配，深入研究當(dāng)前市場的整體變化情況，對于施工材料可能出現(xiàn)的價(jià)格上漲問題進(jìn)行準(zhǔn)確把握。此外，相關(guān)管理人員需要注重對材料市場的動態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)分析，具有較強(qiáng)的監(jiān)控能力才能及時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行轉(zhuǎn)移。通過對合同中雙方的責(zé)任進(jìn)行明確，能夠利用合同條款的約束力來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁，盡量避免在施工過程中發(fā)生不必要的索賠事件，同時(shí)還能更加高效地對分包合同進(jìn)行管理。

3.2 建立完善的合同管理制度

施工企業(yè)在發(fā)展過程中一直都急需專業(yè)素質(zhì)能力較強(qiáng)的管理人員。為了能夠?qū)偝邪こ虦贤ü芾砉ぷ魉竭M(jìn)行提高，需要具有針對性的對專業(yè)人才進(jìn)行培養(yǎng)，同時(shí)還要注重對總承包管理制度進(jìn)行優(yōu)化和完善，以完善的制度來對相關(guān)行為進(jìn)行約束，在此基礎(chǔ)之上，則能有效提高企業(yè)的市場競爭力。具備較強(qiáng)管理能力的企業(yè)，能夠讓業(yè)主更放心地將工程交付出來，施工企業(yè)也能為業(yè)務(wù)業(yè)主提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)互惠共贏的發(fā)展模式[4]。在發(fā)展過程中需要注重對EPC總承包工程管理人才進(jìn)行大力培養(yǎng)，將具體的人才培養(yǎng)計(jì)劃落到實(shí)處，對于企業(yè)內(nèi)部高層管理人員的專業(yè)能力進(jìn)行提升，明確其自身的責(zé)任，讓工作人員能夠帶著責(zé)任和任務(wù)來認(rèn)真對待每一項(xiàng)工作。除此之外，企業(yè)還需對現(xiàn)有的質(zhì)量監(jiān)督體系進(jìn)行完善，致力于打造優(yōu)質(zhì)的工程，幫助企業(yè)樹立良好的社會形象，采用科學(xué)合理的方式來進(jìn)行有效管理，以此來實(shí)現(xiàn)利益的最大化。

3.3 科學(xué)合理地進(jìn)行合同方案設(shè)計(jì)

對于EPC總承包工程來說，前期的施工設(shè)計(jì)方案是否合理會直接影響工程的建設(shè)效果以及所需要投入的成本，如果能夠做好前期方案的設(shè)計(jì)以及各項(xiàng)審核工作，能夠有效規(guī)避一些管理風(fēng)險(xiǎn)問題。在對施工方案進(jìn)行制定前，需要通過收集大量的數(shù)據(jù)信息來對具體的施工情況進(jìn)行掌握，各項(xiàng)數(shù)據(jù)在整合后所得到的結(jié)果可以為方案的制定提供有力支持，通過開展管理和審核工作能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)在施工過程中存在的一些風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而對方案進(jìn)行針對性調(diào)整。在此基礎(chǔ)之上，能夠有效提高方案設(shè)計(jì)的可行性。對于一些在設(shè)計(jì)過程中無法確定的工程量，可以直接采用包干或者是非包干的形式，以此來規(guī)避成本風(fēng)險(xiǎn)問題。

3.4 加強(qiáng)合同審核工作

方案在進(jìn)行設(shè)計(jì)過程中，或多或少都會出現(xiàn)一些不足之處，合理的采用節(jié)點(diǎn)計(jì)價(jià)的方式能夠?qū)Σ蛔氵M(jìn)行彌補(bǔ)。通過對支付方式、法律條款以及合同價(jià)款進(jìn)行有效審核，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的一些問題，進(jìn)而避免對于施工情況和經(jīng)濟(jì)情況所造成的影響。在開展合同談判工作時(shí)，需要對文件內(nèi)容進(jìn)行反復(fù)查閱，查看合同中是否存在一些疏漏的問題，需要認(rèn)真地進(jìn)行多次檢查，尤其是要對一些數(shù)據(jù)進(jìn)行反復(fù)驗(yàn)證，一旦發(fā)生錯(cuò)誤要立即進(jìn)行修訂，以此來避免對后續(xù)的施工造成影響。

4 EPC總承包工程風(fēng)險(xiǎn)的處置方式

4.1 風(fēng)險(xiǎn)回避

EPC總承包項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題后，管理人員需要對當(dāng)前存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)致的評估，如果風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率高于80%，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后會導(dǎo)致較為嚴(yán)重的后果，承包方無法通過有效的方式來進(jìn)行解決，則可以直接采用風(fēng)險(xiǎn)回避的方法。工作人員可以通過細(xì)致的風(fēng)險(xiǎn)識別來找出發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)問題的原因，基于此，來對項(xiàng)目的方案以及資源進(jìn)行優(yōu)化配置，采用科學(xué)合理的方式來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行回避。

4.2 風(fēng)險(xiǎn)緩解

風(fēng)險(xiǎn)緩解是一種更為積極的處置風(fēng)險(xiǎn)的方式，其措施主要有以下幾種：①加強(qiáng)安全管理和培訓(xùn)。在工程實(shí)施前需要對所有參與工程的人員進(jìn)行操作規(guī)程、安全防護(hù)措施等安全培訓(xùn)。②建立應(yīng)急預(yù)案。即針對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)建立應(yīng)急預(yù)案并定期進(jìn)行演練。③質(zhì)量檢查和控制。建立完善的質(zhì)量檢查和控制體系，確保每一道工序都符合質(zhì)量要求。④保險(xiǎn)和擔(dān)保。通過與保險(xiǎn)公司或擔(dān)保公司協(xié)商來為工程實(shí)施提供必要的保險(xiǎn)或擔(dān)保服務(wù)。

4.3 自留風(fēng)險(xiǎn)

自留風(fēng)險(xiǎn)是指承包方在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處置時(shí)，需要主動接收所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，總承包方需要聯(lián)合管理人員對風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的后果進(jìn)行承擔(dān)，并且要采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，以此來最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)問題發(fā)生后所造成的不良影響，所以需要做好風(fēng)險(xiǎn)評估工作，準(zhǔn)確地對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率進(jìn)行判斷。自留風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是單純地對風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)生的后果進(jìn)行承擔(dān)，在整個(gè)過程中都需要開展相關(guān)的收益成效對比工作，通過該種方式來對企業(yè)的利潤空間進(jìn)行擴(kuò)大。

5 結(jié)束語

綜上所述，在新時(shí)代背景下想要對EPC總承包工程合同管理工作進(jìn)行有效開展，則需要從多方面入手，深入研究當(dāng)前存在的合同管理風(fēng)險(xiǎn)問題，采用具有針對性的解決措施，不斷提高企業(yè)自身的綜合競爭力，以此來最大限度地對風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行規(guī)避，即使發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)問題也能及時(shí)進(jìn)行處理。