環(huán)境治理壓力、綠色技術(shù)創(chuàng)新與碳中和績(jī)效

沈世銘，許 睿，陳非兒

（桂林電子科技大學(xué)，廣西 桂林 541004）

一、引言及文獻(xiàn)綜述

2020 年9 月，習(xí)近平總書(shū)記在聯(lián)合國(guó)大會(huì)上提出“二氧化碳排放力爭(zhēng)于2030 年前達(dá)到峰值，努力爭(zhēng)取2060 年前實(shí)現(xiàn)碳中和”。黨的二十大報(bào)告再次提出要“積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和”，為碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)舉旗定向。此過(guò)程中，中國(guó)碳減排工作取得積極進(jìn)展。據(jù)生態(tài)環(huán)境部數(shù)據(jù)顯示，2021 年中國(guó)碳排放強(qiáng)度比2020 年降低3.8%，比2005 年累計(jì)下降50.8%。非化石能源占能源消費(fèi)比重達(dá)到16.6%，能源綠色低碳轉(zhuǎn)型提速。然而，實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，提升碳中和績(jī)效需要多個(gè)部門(mén)與行業(yè)協(xié)同配合、共同發(fā)力，尤其需要政府從宏觀層面發(fā)揮環(huán)境治理能效。而中央政府關(guān)于綠色發(fā)展頂層決策能否切實(shí)轉(zhuǎn)化為碳中和績(jī)效提升，關(guān)鍵還取決于地方政府環(huán)境治理水平[1]。為督促地方政府履行降碳減排治理責(zé)任，國(guó)家出臺(tái)《“十四五”節(jié)能減排綜合工作方案》 《減污降碳協(xié)同增效實(shí)施方案》等一系列政策，以期通過(guò)增強(qiáng)地方政府環(huán)境治理壓力，賦能碳中和績(jī)效提升?？梢灶A(yù)見(jiàn)，來(lái)自中央政府環(huán)境治理壓力將逐步重塑地方政府環(huán)保行動(dòng)規(guī)則，推動(dòng)碳減排進(jìn)程不斷加速，為積極穩(wěn)妥實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和提供重要支撐。

綠色技術(shù)創(chuàng)新作為提升碳中和績(jī)效的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)力，可從技術(shù)層面為地方政府實(shí)現(xiàn)低碳、零碳、負(fù)碳目標(biāo)提供實(shí)踐支撐。2022 年10 月，科技部等九部門(mén)聯(lián)合印發(fā)《科技支撐碳達(dá)峰碳中和實(shí)施方案（2022—2030 年）》提出，“充分發(fā)揮科技創(chuàng)新對(duì)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)的關(guān)鍵支撐作用”，這為碳中和績(jī)效提升提供重要技術(shù)支撐。然而，綠色技術(shù)創(chuàng)新同時(shí)具有知識(shí)溢出正外部性與污染物排放負(fù)外部性特征，需要政府部門(mén)采取措施最大限度削弱其負(fù)外部性。在此過(guò)程中，地方政府迫于環(huán)境治理壓力，紛紛鼓勵(lì)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)開(kāi)展清潔能源發(fā)電、碳封存等降碳減排技術(shù)研發(fā)，有效激發(fā)綠色技術(shù)創(chuàng)新正外部性作用，為碳中和績(jī)效帶來(lái)積極影響。伴隨“雙碳”目標(biāo)發(fā)展成為中國(guó)以及全球主要經(jīng)濟(jì)體共識(shí)和使命，如何通過(guò)綠色技術(shù)創(chuàng)新提升碳中和績(jī)效，如何充分激發(fā)綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效中的催化作用，成為當(dāng)前亟須解決的重要難題。

縱觀現(xiàn)有研究，就綠色技術(shù)創(chuàng)新與碳排放而言，學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)為綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)促進(jìn)碳生產(chǎn)率、降低碳排放強(qiáng)度具有積極影響。環(huán)境治理與碳排放方面，有學(xué)者認(rèn)為環(huán)境規(guī)制與碳排放間存在“綠色悖論”，伴隨環(huán)境規(guī)制水平增加，碳排放量不降反增[3]。也有相當(dāng)一部分學(xué)者持反對(duì)意見(jiàn)，Smulders 等(2012)研究表明，地方政府通過(guò)調(diào)整產(chǎn)業(yè)能源結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新等環(huán)境治理手段降低地方高碳需求，實(shí)現(xiàn)倒逼減排[4]。張華、馮烽(2020)研究認(rèn)為非正式環(huán)境規(guī)制有助于降低碳排放水平[5]。李金鎧等(2020)在測(cè)度不同經(jīng)濟(jì)區(qū)碳排放效率基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)政府對(duì)環(huán)境的行政干預(yù)可以有效降低碳排放率[6]。

綜合分析上述文獻(xiàn)可以探知，學(xué)術(shù)界就環(huán)境治理與碳排放的相關(guān)研究尚未形成統(tǒng)一定論。那么，作為環(huán)境規(guī)制執(zhí)行主體，地方政府的環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效是否也存在抑制或促進(jìn)作用？綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效之間又發(fā)揮何種作用？基于上述思考，文章將環(huán)境治理壓力、綠色技術(shù)創(chuàng)新與碳中和績(jī)效置于同一研究框架，實(shí)證探究環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響以及綠色技術(shù)創(chuàng)新的作用。文章可能的創(chuàng)新貢獻(xiàn)有：第一，研究視角方面，緊抓環(huán)境治理研究熱點(diǎn)，從碳中和績(jī)效視角探討地方政府環(huán)境治理壓力的降碳減排能效，對(duì)已有文獻(xiàn)作出重要補(bǔ)充。第二，研究方法方面，采用中介效應(yīng)模型，探究綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效之間的中介作用，進(jìn)而識(shí)別綠色技術(shù)創(chuàng)新的關(guān)鍵性作用。第三，在研究分類(lèi)上，將30 個(gè)省份（除西藏和港澳臺(tái)地區(qū)） 劃分為東部、中部、西部、東北四大區(qū)域，對(duì)環(huán)境治理壓力賦能碳中和績(jī)效的異質(zhì)性進(jìn)行考察，并探究不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下環(huán)境治理壓力影響碳中和績(jī)效的門(mén)檻效應(yīng)，彌補(bǔ)現(xiàn)有研究空白。

二、理論分析與研究假設(shè)

1.直接效應(yīng)：環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響

二氧化碳的公共物品屬性使得碳排放“市場(chǎng)調(diào)節(jié)”趨于失靈。降低碳排放、實(shí)現(xiàn)碳中和必須通過(guò)政府這只“看得見(jiàn)的手”進(jìn)行調(diào)控。由于區(qū)域間碳排放治理的特殊性，中央政府治理碳排放問(wèn)題時(shí)容易面臨信息不對(duì)稱(chēng)桎梏[7]。而地方政府可直接把控轄區(qū)內(nèi)碳減排工作，因城施策制定合理的碳排放政策，對(duì)提升碳中和績(jī)效產(chǎn)生積極影響。當(dāng)前，上級(jí)政府設(shè)置一系列考核措施督促地方政府完成既定環(huán)保目標(biāo)[8]。此種壓力型體制作用下，地方政府環(huán)境治理壓力攀升，有利于激發(fā)地方官員降碳減排工作積極性，實(shí)現(xiàn)環(huán)境治理由“消極作為”向“積極作為”轉(zhuǎn)變，有效提升碳中和績(jī)效。

一方面，環(huán)境治理壓力可激發(fā)地方官員環(huán)境治理動(dòng)機(jī)，提升碳中和績(jī)效。為推動(dòng)生態(tài)環(huán)境根本好轉(zhuǎn)、建設(shè)生態(tài)文明和美麗中國(guó)提供有力制度保障，各地區(qū)構(gòu)建生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)評(píng)價(jià)考核體系，實(shí)行中央和?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市） 兩級(jí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)督察體制，壓實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任。陡增的環(huán)境治理壓力下，地方政府環(huán)境治理動(dòng)機(jī)被充分激發(fā)，勢(shì)必會(huì)積極采取調(diào)整能源結(jié)構(gòu)、降低化石能源消費(fèi)、利用負(fù)碳技術(shù)減碳等方式，賦能碳中和績(jī)效增長(zhǎng)。同時(shí)，環(huán)境治理壓力增加可驅(qū)使地方政府采取積極有效的環(huán)境治理措施和更加嚴(yán)格的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)促進(jìn)降碳減排，由此產(chǎn)生“逐頂競(jìng)爭(zhēng)”，對(duì)碳中和績(jī)效提升起到正向影響。另一方面，環(huán)境治理壓力可強(qiáng)化地方政府對(duì)碳排放主體的規(guī)制力度，提升碳中和績(jī)效?？梢哉f(shuō)，碳排放能否從根本上降低、碳中和績(jī)效能否實(shí)現(xiàn)實(shí)質(zhì)性增長(zhǎng)，很大程度上取決于地方政府在受到環(huán)境治理壓力后對(duì)碳排放主體的規(guī)制力度。地方政府自我設(shè)定的自驅(qū)型高碳減排目標(biāo)，可將環(huán)境治理壓力傳導(dǎo)至轄區(qū)內(nèi)高碳排放企業(yè)上，通過(guò)碳排放權(quán)交易機(jī)制、碳稅規(guī)制、政府綠色采購(gòu)等方式倒逼企業(yè)積極踐行綠色低碳生產(chǎn)，在不斷實(shí)現(xiàn)碳減排目標(biāo)中推進(jìn)碳中和績(jī)效提升。綜合上述分析，地區(qū)環(huán)境治理壓力增加，可產(chǎn)生“倒逼減排效應(yīng)”，繼而提升碳中和績(jī)效?；诖?，提出假設(shè)H1：

假設(shè)H1：環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效具有積極促進(jìn)作用。

2.間接效應(yīng)：綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介作用

當(dāng)前，伴隨新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革，依托綠色技術(shù)創(chuàng)新降低碳排放、實(shí)現(xiàn)碳中和，成為地方政府的現(xiàn)實(shí)選擇。而地方政府環(huán)境治理壓力增強(qiáng)，也會(huì)激發(fā)企業(yè)綠色創(chuàng)新意愿，提升綠色技術(shù)創(chuàng)新水平，進(jìn)而對(duì)碳中和績(jī)效提升發(fā)揮積極效應(yīng)。具體來(lái)看，其一，環(huán)境治理壓力會(huì)促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新。環(huán)境治理壓力不斷增強(qiáng)的趨勢(shì)下，地方政府出臺(tái)的強(qiáng)制性排放標(biāo)準(zhǔn)逐漸由短期沖擊發(fā)展為常態(tài)化約束，促使相關(guān)主體開(kāi)展綠色技術(shù)研發(fā)成為“標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)作”，顯著提升綠色技術(shù)創(chuàng)新水平[9]。此外，波特提出的“創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)”指出，適當(dāng)?shù)沫h(huán)境可對(duì)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生激勵(lì)作用[10]。迫于高強(qiáng)度環(huán)境治理壓力，地方政府紛紛采取嚴(yán)厲環(huán)境規(guī)制手段，增加企業(yè)污染處理及處罰成本，從而倒逼企業(yè)更新生產(chǎn)設(shè)備與綠色技術(shù)工藝，實(shí)現(xiàn)綠色技術(shù)創(chuàng)新。其二，綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)碳中和績(jī)效具有積極影響。已有眾多研究表明綠色技術(shù)創(chuàng)新在解決環(huán)境污染問(wèn)題中發(fā)揮了重要作用[11]，可顯著降低碳排放水平[12]。一方面，綠色技術(shù)創(chuàng)新作用于生產(chǎn)端和消費(fèi)端，可在生產(chǎn)端助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn)，在消費(fèi)端催生能源綠色消費(fèi)，繼而賦能碳中和績(jī)效增長(zhǎng)。另一方面，綠色技術(shù)創(chuàng)新為固碳技術(shù)研發(fā)、資源綠色利用提供相應(yīng)技術(shù)支撐，不斷催生“技術(shù)紅利”，繼而有效提升碳中和績(jī)效。基于上述分析，提出假設(shè)H2：

假設(shè)H2：綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效關(guān)系中發(fā)揮中介作用。

3.環(huán)境治理壓力影響碳中和績(jī)效的異質(zhì)性

在“雙碳”目標(biāo)引領(lǐng)下，減碳浪潮席卷全國(guó)各地。但由于宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的動(dòng)態(tài)性與復(fù)雜性，降碳減排不僅關(guān)乎中央環(huán)境保護(hù)力度，還與區(qū)域環(huán)境治理壓力高度相關(guān)。不同區(qū)域資源稟賦、區(qū)位條件有所不同，獲取的自然資源與政策資源存在差距，致使環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響效果存在區(qū)域差異。東部、中部地區(qū)經(jīng)濟(jì)低碳行業(yè)占比大，環(huán)境治理壓力相對(duì)較小，實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)難度較低。西部以及東北地區(qū)工業(yè)集中度高，高能耗企業(yè)較多，環(huán)境污染較為嚴(yán)重，因而受到的環(huán)境治理壓力較大，有助于倒逼地方政府強(qiáng)化降碳減排，提升碳中和績(jī)效。上述研究表明環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效影響存在區(qū)域異質(zhì)性，而產(chǎn)生這一現(xiàn)象背后的原因值得深思。從某種程度上講，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平為碳中和績(jī)效提升奠定了重要基礎(chǔ)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低時(shí)，落后地區(qū)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的強(qiáng)烈需求下，會(huì)主動(dòng)尋求能源、原材料和勞動(dòng)力密集型產(chǎn)業(yè)，這些產(chǎn)業(yè)往往是碳強(qiáng)度高的產(chǎn)業(yè)，為環(huán)境治理壓力賦能碳中和績(jī)效帶來(lái)不利影響。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高時(shí)，由經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)引發(fā)的環(huán)境問(wèn)題逐漸受到重視，此時(shí)政府會(huì)選擇較為嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制水平以彌補(bǔ)對(duì)生態(tài)造成的破壞，促使環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效產(chǎn)生積極影響。基于此，提出如下假設(shè)：

假設(shè)H3：環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響存在區(qū)域差異。

假設(shè)H4：環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響存在門(mén)檻效應(yīng)。

三、研究設(shè)計(jì)

1.樣本選擇

文章以2010—2020 年中國(guó)30 個(gè)省份（剔除西藏及港澳臺(tái)地區(qū)） 面板數(shù)據(jù)為研究樣本。樣本為11 年30 個(gè)截面，共計(jì)330個(gè)面板數(shù)據(jù)。主要數(shù)據(jù)來(lái)源于歷年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》 《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》 《中國(guó)環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》 《中國(guó)人口和就業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》和CEIC 中國(guó)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)；綠色專(zhuān)利數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)研究數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)下的綠色專(zhuān)利數(shù)據(jù)庫(kù)（GPRD）。文中涉及價(jià)格因素的指標(biāo)，以2010 年為基期進(jìn)行平減。同時(shí)，為消除異方差影響，對(duì)非比值類(lèi)變量取對(duì)數(shù)處理，個(gè)別缺失數(shù)據(jù)通過(guò)插值法補(bǔ)齊。

2.變量定義

（1） 被解釋變量

碳中和績(jī)效(CNP)。就內(nèi)涵而言，碳中和要求實(shí)現(xiàn)總碳排放量為零，即在一定時(shí)期內(nèi)碳排放與碳減排實(shí)現(xiàn)正負(fù)抵消，相對(duì)達(dá)到“零碳排放”狀態(tài)。因此，從碳排放角度衡量碳中和績(jī)效難以全面直觀體現(xiàn)碳中和目標(biāo)成果是否達(dá)成。而水電、太陽(yáng)能、核能等清潔能源的利用效率，可較好表征碳中和績(jī)效成果。對(duì)此，文章沿襲周兵、劉婷婷(2022)[13]的思路，采用各省份清潔能源生產(chǎn)總量衡量碳中和績(jī)效。具體做法為，查詢(xún)歷年各省份統(tǒng)計(jì)年鑒中能源生產(chǎn)總量、一次電力（水電） 和其他能源（核能、風(fēng)能、地?zé)崮艿惹鍧嵞茉矗?占能源生產(chǎn)總量的比重，繼而通過(guò)各省份歷年清潔能源占比與能源生產(chǎn)總量的乘積測(cè)度碳中和績(jī)效。

（2） 解釋變量

環(huán)境治理壓力(EGP)。中央政府著眼環(huán)境質(zhì)量改善，合理設(shè)定約束性和預(yù)期性目標(biāo)，納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、國(guó)土空間規(guī)劃以及相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃。各地區(qū)制定符合實(shí)際、體現(xiàn)特色的生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)評(píng)價(jià)考核體系，促進(jìn)開(kāi)展環(huán)境治理。主要由地方財(cái)政承擔(dān)環(huán)境治理支出責(zé)任。地方政府環(huán)境治理壓力越大，越傾向于加大環(huán)保支出力度。據(jù)此，文章通過(guò)公式“（政府環(huán)境保護(hù)支出/財(cái)政支出總額） ×10”對(duì)地方政府環(huán)境治理壓力進(jìn)行測(cè)度。

（3） 中介變量

綠色技術(shù)創(chuàng)新(GTI)。關(guān)于綠色技術(shù)創(chuàng)新的測(cè)度方式有多種：第一，通過(guò)綠色專(zhuān)利統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算[14]。第二，通過(guò)主成分分析以及數(shù)據(jù)包絡(luò)法進(jìn)行多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)。第三，從綠色產(chǎn)品創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新兩個(gè)層面進(jìn)行衡量。綠色專(zhuān)利統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可從清潔生產(chǎn)、能源利用、污染防控等方面反映綠色技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用情況，能夠代表一個(gè)地區(qū)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平。因此，采用綠色專(zhuān)利申請(qǐng)總量的對(duì)數(shù)值衡量綠色技術(shù)創(chuàng)新水平。同時(shí)，為規(guī)避0 值對(duì)研究結(jié)論的影響，對(duì)綠色專(zhuān)利申請(qǐng)總量加1 后再進(jìn)行取對(duì)數(shù)處理。

（4） 門(mén)檻變量

經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(PGDP)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為開(kāi)展各項(xiàng)生產(chǎn)活動(dòng)的物質(zhì)基石，為碳中和績(jī)效提供基礎(chǔ)性外部環(huán)境。學(xué)術(shù)界現(xiàn)有文獻(xiàn)多使用GDP 總量對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平進(jìn)行衡量。事實(shí)上，不同省份之間人口規(guī)模與經(jīng)濟(jì)體量有所不同，單純使用GDP 總量表示經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有失偏頗。故此，采用各省份人均實(shí)際GDP 衡量經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，方便實(shí)現(xiàn)省份間的橫向?qū)Ρ取?/p>

（5） 控制變量

第一，能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)(ESTR)，選用各省份天然氣消費(fèi)量占地區(qū)能源消費(fèi)總量的比重衡量能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)。

第二，城鎮(zhèn)化水平(URB)，通過(guò)城鎮(zhèn)人口占區(qū)域總?cè)丝诒戎乇碚鞒擎?zhèn)化水平。

第三，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)(IND)，采用各省份第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占本地GDP 比重測(cè)度產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

第四，科技投入(TEC)，采用地區(qū)科學(xué)技術(shù)支出占公共財(cái)政支出比重作為衡量科技投入的指標(biāo)。

3.模型設(shè)定

（1） 基準(zhǔn)回歸

為探析環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效存在何種影響機(jī)制，文章作如下分析：

第一，構(gòu)建基本模型(1)對(duì)環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效的影響效應(yīng)進(jìn)行檢驗(yàn)：

其中，i 為省份，t 為時(shí)間；CNPi，t代表i 省份t 時(shí)期的碳中和績(jī)效水平；EGPi，t表示i 省份t 時(shí)期的環(huán)境治理壓力；控制變量用Xi，t統(tǒng)一表征；個(gè)體與時(shí)間固定效應(yīng)依次表征為φi和δt；εi，t為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)。

第二，為探討環(huán)境治理壓力是否通過(guò)綠色技術(shù)創(chuàng)新影響碳中和績(jī)效，即綠色技術(shù)創(chuàng)新是否為二者之間的中介變量，在式(1)基礎(chǔ)上，借鑒華桂宏、陳雨佳(2022)[15]研究，進(jìn)一步進(jìn)行如下檢驗(yàn)：

其中，GTIi，t為中介變量綠色技術(shù)創(chuàng)新；β1、φ1、φ2為相關(guān)變量回歸系數(shù)，其余變量解釋同式(1)。

（2） 門(mén)檻效應(yīng)

為進(jìn)一步考察環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效與綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響是否存在基于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的門(mén)檻效應(yīng)，在模型(3)基礎(chǔ)上構(gòu)建面板門(mén)檻模型如下：

其中，PGDPi，t為門(mén)檻變量經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平；λ1和λ2分別是經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高門(mén)檻值和低門(mén)檻值；I(·)為表示取值為1 或0的示性函數(shù)；其余變量解釋同式(1)。

四、實(shí)證結(jié)果與分析

1.描述性統(tǒng)計(jì)

表1 列示了各變量描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果。可以看出，環(huán)境治理壓力的最大值與最小值分別為0.6922 和0.0846，說(shuō)明不同省份之間的環(huán)境治理壓力程度存在一定差異。碳中和績(jī)效的標(biāo)準(zhǔn)差高達(dá)15.0278，意味著各省份碳中和績(jī)效有所不同。綠色技術(shù)創(chuàng)新的最大值與最小值之間相差12.6475，表明不同省份的綠色技術(shù)創(chuàng)新能力差異較大。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的最大值、最小值以及均值也具有顯著差距，說(shuō)明省份之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展不均衡現(xiàn)象較為突出。

表1 變量描述性統(tǒng)計(jì)

2.基準(zhǔn)回歸

（1） 基準(zhǔn)回歸結(jié)果

Hausman 檢驗(yàn)結(jié)果顯示P 值均在0.01 以下，故采用固定效應(yīng)模型進(jìn)行回歸，結(jié)果如表2 所示。首先，利用模型(1-1)探查環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效二者關(guān)系。結(jié)果顯示，環(huán)境治理壓力的系數(shù)值為0.3974，在1%的顯著性水平上通過(guò)檢驗(yàn)，說(shuō)明環(huán)境治理壓力可促進(jìn)碳中和績(jī)效提升，假設(shè)H1 得證。其次，考察綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效中的中介作用。由模型(1-2)可以看出，環(huán)境治理壓力對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新具有顯著推動(dòng)作用。模型(1-3)中將解釋變量環(huán)境治理壓力與中介變量綠色技術(shù)創(chuàng)新納入同一模型中，并將回歸結(jié)果與模型(1-1)結(jié)果進(jìn)行對(duì)比，發(fā)現(xiàn)在加入中介變量后，環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效影響的顯著性未發(fā)生明顯改變，但系數(shù)值有所降低。這說(shuō)明綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效之間發(fā)揮中介作用，即環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響部分通過(guò)提升綠色技術(shù)創(chuàng)新水平實(shí)現(xiàn)，假設(shè)H2 得以驗(yàn)證。

表2 面板數(shù)據(jù)回歸結(jié)果

（2） 內(nèi)生性問(wèn)題

經(jīng)濟(jì)變量通常具有相互依賴(lài)性，容易產(chǎn)生互為因果現(xiàn)象繼而導(dǎo)致內(nèi)生性問(wèn)題。因此，鑒于變量間內(nèi)生性問(wèn)題可能對(duì)回歸結(jié)果準(zhǔn)確性造成影響，此處采用工具變量法進(jìn)行內(nèi)生性檢驗(yàn)。工具變量的選擇為環(huán)境治理壓力滯后一期，結(jié)果如表2 列(2)所示。分析可知，環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效影響的系數(shù)值為正，且通過(guò)1%顯著性水平檢驗(yàn)；中介變量綠色技術(shù)創(chuàng)新引入模型后，環(huán)境治理壓力的系數(shù)值有所降低，再次證明綠色技術(shù)創(chuàng)新發(fā)揮部分中介作用。此外，其他控制變量回歸系數(shù)與基準(zhǔn)回歸結(jié)果基本一致，表明結(jié)果具有較強(qiáng)穩(wěn)健性。

3.穩(wěn)健性檢驗(yàn)

為進(jìn)一步對(duì)回歸結(jié)果可靠性進(jìn)行驗(yàn)證，采用增加控制變量、改變模型回歸方法以及調(diào)整樣本三種方式開(kāi)展穩(wěn)健性檢驗(yàn)。第一，增加控制變量。對(duì)外開(kāi)放水平提升過(guò)程中，各類(lèi)先進(jìn)經(jīng)濟(jì)要素不斷涌入中國(guó)，為各省份降碳減排提供技術(shù)支撐，因而對(duì)外開(kāi)放程度也可能是影響碳中和績(jī)效的重要因素。在控制變量中加入對(duì)外開(kāi)放程度，通過(guò)外商直接投資水平進(jìn)行衡量，并代入模型進(jìn)行重新回歸。第二，改變模型回歸方法。將前文的固定效應(yīng)模型更換為隨機(jī)效應(yīng)模型進(jìn)行重新回歸。第三，調(diào)整樣本。為盡量規(guī)避數(shù)據(jù)異常值干擾模型回歸結(jié)果準(zhǔn)確性，對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行左右1%截尾，將處理后的樣本代入模型進(jìn)行重新回歸。具體回歸結(jié)果如表3 所示。

表3 穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果

可以看出，在進(jìn)行增加控制變量、改變模型回歸方法以及調(diào)整樣本期三種穩(wěn)健性檢驗(yàn)后，僅有常數(shù)項(xiàng)的顯著性、系數(shù)大小與基準(zhǔn)回歸結(jié)果有所差異，環(huán)境治理壓力仍顯著正向影響碳中和績(jī)效。同時(shí)，綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效關(guān)系間的中介作用仍顯著存在。綜上所述，前文回歸結(jié)果穩(wěn)健性較強(qiáng)。

4.區(qū)域異質(zhì)性檢驗(yàn)

就現(xiàn)實(shí)情況而言，由于不同地區(qū)資源稟賦和發(fā)展?fàn)顩r存在一定差異，環(huán)境治理壓力、綠色技術(shù)創(chuàng)新與碳中和績(jī)效可能存在明顯區(qū)域異質(zhì)性。針對(duì)于此，依據(jù)地理位置將全國(guó)30 個(gè)省份（除西藏和港澳臺(tái)地區(qū)） 劃分為東部、中部、西部、東北四大區(qū)域，探究環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的區(qū)域異質(zhì)性影響如表4 所示。

結(jié)果顯示，四大區(qū)域環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響系數(shù)顯著為正，表明環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效存在顯著正向推動(dòng)作用，符合前文理論假設(shè)。就直接效應(yīng)結(jié)果來(lái)看，東部地區(qū)省份環(huán)境治理壓力每提升1 個(gè)單位，碳中和績(jī)效提升0.3258；中部和東北地區(qū)省份環(huán)境治理壓力每提升1 個(gè)單位，碳中和績(jī)效分別提升0.4496 和0.5974；西部地區(qū)省份環(huán)境治理壓力每提升1 個(gè)單位，碳中和績(jī)效提升0.8957。上述回歸結(jié)果表明，西部地區(qū)省份環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響系數(shù)最大，效果最明顯，而在東部地區(qū)影響效應(yīng)則較小。就中介效應(yīng)結(jié)果來(lái)看，東部及中部地區(qū)綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介作用最為顯著，且東部地區(qū)綠色技術(shù)創(chuàng)新的系數(shù)值大于中部地區(qū)。

5.門(mén)檻效應(yīng)檢驗(yàn)

前文回歸結(jié)果顯示，環(huán)境治理壓力賦能碳中和績(jī)效提升的影響效果具有顯著區(qū)域異質(zhì)性。那么，造成環(huán)境治理壓力效能產(chǎn)生區(qū)域異質(zhì)性的原因?yàn)楹危坑执嬖诤畏N影響機(jī)制？從某種意義上而言，經(jīng)濟(jì)發(fā)展可為碳中和績(jī)效增長(zhǎng)奠定重要基礎(chǔ)。就實(shí)際情況來(lái)講，中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡不充分現(xiàn)象明顯，東北以及西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平明顯落后于中部和東部地區(qū)，這極有可能會(huì)對(duì)環(huán)境治理壓力賦能碳中和績(jī)效提升的作用造成影響。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平超過(guò)某個(gè)門(mén)檻值后，環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的賦能作用才能得以有效發(fā)揮。因此，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平為門(mén)檻變量，采用面板門(mén)檻模型對(duì)假設(shè)H4 進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，探究環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效以及綠色技術(shù)創(chuàng)新的非線性影響。

門(mén)檻效應(yīng)檢驗(yàn)結(jié)果如表5 所示。分析可知，模型(4)和模型(5)均存在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的雙重門(mén)檻效應(yīng)，表明經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效和綠色技術(shù)創(chuàng)新水平影響中存在門(mén)檻效應(yīng)。

表5 門(mén)檻效應(yīng)檢驗(yàn)

表6 為面板門(mén)檻回歸結(jié)果。由模型(10-4)可知，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低于第一門(mén)檻值9.2110 時(shí)，環(huán)境治理壓力對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平的影響系數(shù)為負(fù)，表明環(huán)境治理壓力負(fù)向影響綠色技術(shù)創(chuàng)新。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平位于9.2110 與10.3910 之間時(shí)，環(huán)境治理壓力對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平的影響系數(shù)由負(fù)轉(zhuǎn)正，說(shuō)明環(huán)境治理壓力對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于10.3910 時(shí)，環(huán)境治理壓力系數(shù)值為正，系數(shù)值大小有所提升，上述結(jié)論基本符合前文假設(shè)。原因在于，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于初級(jí)階段時(shí)，地方政府受到來(lái)自中央的環(huán)境治理壓力較低，“GDP錦標(biāo)賽”迫使其為追求短期經(jīng)濟(jì)效益放松環(huán)境監(jiān)管，致使轄區(qū)內(nèi)主體缺失綠色技術(shù)創(chuàng)新開(kāi)發(fā)動(dòng)機(jī)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)不斷邁向高質(zhì)量發(fā)展階段時(shí)，地方政府環(huán)境治理壓力增大，從生產(chǎn)端倒逼綠色技術(shù)創(chuàng)新，因而環(huán)境治理壓力對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

表6 門(mén)檻效應(yīng)回歸結(jié)果

由模型(11-5)結(jié)果可知，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低于第二門(mén)檻值11.2390 時(shí)，環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響均為負(fù)。具體來(lái)看，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平小于9.2310 時(shí)，環(huán)境治理壓力的影響系數(shù)值為-0.9668，表明此時(shí)環(huán)境治理壓力負(fù)向影響碳中和績(jī)效。究其原因，經(jīng)濟(jì)發(fā)展初級(jí)階段，各區(qū)域生產(chǎn)模式較為粗放，資源消耗大、污染環(huán)境嚴(yán)重、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象較為突出，且地方政府可支配的環(huán)保支出與財(cái)政支出比例較低，因而不利于碳中和績(jī)效提升。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平介于9.2310 與11.2390 之間時(shí)，環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效影響的系數(shù)值仍然為負(fù)，表明此階段環(huán)境治理壓力仍負(fù)向影響碳中和績(jī)效。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于11.2390 時(shí)，環(huán)境治理壓力的系數(shù)值由負(fù)轉(zhuǎn)正，表明這一時(shí)期環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效具有正向影響。

五、研究結(jié)論與啟示

1.研究結(jié)論

文章以2010—2020 年中國(guó)30 個(gè)省份（除西藏和港澳臺(tái)地區(qū)） 面板數(shù)據(jù)為研究樣本，從線性與非線性?xún)蓚€(gè)角度探究環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效的影響，以及綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介作用。結(jié)果表明：第一，從線性層面來(lái)看，環(huán)境治理壓力可有效促進(jìn)碳中和績(jī)效，且綠色技術(shù)創(chuàng)新在二者間的中介效應(yīng)顯著。第二，異質(zhì)性檢驗(yàn)結(jié)果表明，環(huán)境治理壓力在東部、中部、西部、東北四大區(qū)域中對(duì)碳中和績(jī)效均存在顯著正向影響，其中在西部地區(qū)影響效應(yīng)最強(qiáng)；中介效應(yīng)層面，綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介效應(yīng)在東部地區(qū)最顯著，而在中部、西部及東北地區(qū)則不顯著。第三，非線性層面來(lái)看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效關(guān)系中存在門(mén)檻效應(yīng)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升，環(huán)境治理壓力對(duì)碳中和績(jī)效與綠色技術(shù)創(chuàng)新的正向影響逐漸顯現(xiàn)。

2.理論啟示與政策建議

依據(jù)上述研究結(jié)論，文章得到以下啟示與建議：

第一，構(gòu)建多樣化激勵(lì)機(jī)制，提升地方政府碳排放治理動(dòng)機(jī)。研究結(jié)論表明，環(huán)境治理壓力顯著推動(dòng)碳中和績(jī)效增長(zhǎng)。因此，中央政府需構(gòu)建多樣化激勵(lì)機(jī)制，強(qiáng)化地方政府環(huán)境治理壓力，驅(qū)動(dòng)地方政府采取切實(shí)有效措施進(jìn)行環(huán)境治理，推動(dòng)碳中和績(jī)效實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。一方面，中央政府需完善地方生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作考核評(píng)價(jià)機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，完善中央統(tǒng)籌、省負(fù)總責(zé)、市縣抓落實(shí)的工作機(jī)制，切實(shí)強(qiáng)化降碳減排主體責(zé)任，督促地方政府增強(qiáng)環(huán)境保護(hù)重視程度與治理力度，提升碳中和績(jī)效水平。另一方面，中央政府應(yīng)建立生態(tài)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，通過(guò)增加財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度緩解地方財(cái)政壓力，尤其是可強(qiáng)化環(huán)境治理投資，從財(cái)政激勵(lì)角度激發(fā)地方政府碳排放治理動(dòng)機(jī)，賦能碳中和績(jī)效增長(zhǎng)。

第二，加大綠色創(chuàng)新資源支持，發(fā)揮技術(shù)創(chuàng)新硬件支撐作用。環(huán)境治理壓力通過(guò)綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)碳中和績(jī)效帶來(lái)內(nèi)生動(dòng)力的路徑機(jī)制，預(yù)示著地方政府須強(qiáng)化綠色創(chuàng)新資源支持，通過(guò)綠色技術(shù)創(chuàng)新賦能碳中和績(jī)效提升。其一，地方政府應(yīng)在示范區(qū)開(kāi)展排污權(quán)、碳排放交易權(quán)、節(jié)能環(huán)保質(zhì)押融資等環(huán)保型業(yè)務(wù)，并不斷加大綠色技術(shù)創(chuàng)新財(cái)政資金支持力度，鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展綠色清潔技術(shù)研發(fā)與推廣應(yīng)用，促使綠色技術(shù)創(chuàng)新成為推動(dòng)碳中和績(jī)效增長(zhǎng)的“硬件”技術(shù)支撐。其二，東部、中部、西部及東北地區(qū)應(yīng)暢通合作渠道，實(shí)現(xiàn)綠色創(chuàng)新資源的協(xié)同共享。東部地區(qū)需搭建合作通道，鼓勵(lì)轄區(qū)內(nèi)研發(fā)能力較強(qiáng)企業(yè)將先進(jìn)降碳減排技術(shù)共享至其他區(qū)域，實(shí)現(xiàn)綠色技術(shù)驅(qū)動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展。中西部以及東北地區(qū)要注重承接?xùn)|部地區(qū)產(chǎn)業(yè)，強(qiáng)化技術(shù)研發(fā)人員的引進(jìn)與培養(yǎng)，在促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用中壯大綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，切實(shí)達(dá)成碳達(dá)峰、碳中和績(jī)效目標(biāo)。

第三，加快產(chǎn)業(yè)和能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型。研究結(jié)論顯示，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在環(huán)境治理壓力與碳中和績(jī)效關(guān)系中存在門(mén)檻效應(yīng)。因此，為確保碳中和績(jī)效實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，地方政府需加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，深化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源結(jié)構(gòu)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型。一方面，地方政府要持續(xù)推進(jìn)生態(tài)工業(yè)園區(qū)、綠色園區(qū)試點(diǎn)建設(shè)，加強(qiáng)水資源循環(huán)利用、廢物綜合利用、能量梯級(jí)利用，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向綠色低碳發(fā)展轉(zhuǎn)型，有效降低碳排放強(qiáng)度。另一方面，地方政府應(yīng)推動(dòng)能源供給側(cè)與消費(fèi)側(cè)協(xié)同低碳轉(zhuǎn)型，在供給側(cè)強(qiáng)化風(fēng)能、太陽(yáng)能、海洋能等清潔能源開(kāi)發(fā)力度，在消費(fèi)側(cè)實(shí)現(xiàn)以清潔能源代替煤炭、石油等化石能源使用，促進(jìn)降碳減排和經(jīng)濟(jì)綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。