銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》

本刊綜合

為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于金融工作的決策部署，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)金融機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管，切實(shí)提升公司治理有效性，按照銀保監(jiān)會(huì)2022年彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板方案要求，銀保監(jiān)會(huì)對《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》進(jìn)行了修訂，發(fā)布新版《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》（以下簡稱《辦法》）。

此次《辦法》的修訂，有利于更好地加強(qiáng)和改進(jìn)公司治理監(jiān)管舉措，彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板，推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提升公司治理有效性，為銀行保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營發(fā)展?fàn)I造更加有序、安全的環(huán)境。

實(shí)施監(jiān)管全覆蓋

《辦法》進(jìn)一步擴(kuò)展了評估對象。原評估辦法中評估對象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)公司，此次修訂的《辦法》將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司納入監(jiān)管評估范圍。

我國銀行保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)體龐大、數(shù)量眾多。與商業(yè)銀行、商業(yè)保險(xiǎn)公司相比，盡管農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司等其他類型金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量相對較少，但這些機(jī)構(gòu)在公司治理方面同樣存在問題。因此，修訂后的《辦法》將其他類型的金融機(jī)構(gòu)納入評估，實(shí)現(xiàn)對銀行機(jī)構(gòu)和非銀行機(jī)構(gòu)全覆蓋，有助于更好地加強(qiáng)對非銀行機(jī)構(gòu)的公司治理監(jiān)管。

《辦法》有效優(yōu)化了評估機(jī)制。主要從評估分?jǐn)?shù)、評估步驟、評估完成時(shí)間等方面進(jìn)一步細(xì)化，體現(xiàn)了新制度、新變化對公司治理評估的新要求。首先，《辦法》從不同維度對銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估，使得對銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理監(jiān)管評估更加全面。根據(jù)《辦法》要求，公司治理監(jiān)管評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。其次，《辦法》提出，公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價(jià)、有效性評價(jià)、重大事項(xiàng)調(diào)降評級三個(gè)步驟。合規(guī)性指標(biāo)或有效性指標(biāo)存在問題持續(xù)得不到整改的，可以視情況加大扣分力度。最后，《辦法》進(jìn)一步明確了監(jiān)管評估完成時(shí)間。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年2月底前將公司治理自評估報(bào)告及相關(guān)證明材料報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成監(jiān)管評估，6月底前完成監(jiān)管復(fù)核，7月底前完成評估結(jié)果“一對一”反饋。

補(bǔ)制度短板防風(fēng)險(xiǎn)

金融市場發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)創(chuàng)新活躍，一系列新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展很快，客觀上要求監(jiān)管部門跟上形勢，做到監(jiān)管無死角?！掇k法》的出臺(tái)主要是加快補(bǔ)齊銀保機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管短板，強(qiáng)化監(jiān)管，對推動(dòng)銀保機(jī)構(gòu)加快完善內(nèi)部治理，更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面具有重要意義。

《辦法》的修訂是落實(shí)一批新出臺(tái)的監(jiān)管制度的需要。近年來，銀保監(jiān)會(huì)陸續(xù)出臺(tái)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評價(jià)辦法（試行）》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等公司治理重要監(jiān)管制度，部分評估指標(biāo)已不符合新的監(jiān)管要求，需要及時(shí)進(jìn)行更新調(diào)整。

為此，《辦法》通過建立指標(biāo)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，評估指標(biāo)不再隨《辦法》同時(shí)印發(fā)，而是根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要，及時(shí)更新調(diào)整。中國銀行研究院研究員李一帆表示，銀保監(jiān)會(huì)可根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要，動(dòng)態(tài)調(diào)整監(jiān)管評估的內(nèi)容、評價(jià)指標(biāo)及評分規(guī)則，這從監(jiān)管層面滿足了提升評估質(zhì)效的需要，夯實(shí)了銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在我國金融業(yè)的重要地位，能夠支持行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”

《辦法》強(qiáng)化了評估結(jié)果應(yīng)用。在明確根據(jù)評估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任和機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)監(jiān)管對象，對其存在的重大公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行早期干預(yù)，及時(shí)糾正，堅(jiān)決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”，防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)酵放大。

銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措?！掇k法》發(fā)布后，從監(jiān)管層面看，要加強(qiáng)審慎監(jiān)管，定期開展結(jié)果反饋、督促整改等工作，不斷研究完善評估指標(biāo)和評估機(jī)制，推進(jìn)評估工作做精做實(shí)。從機(jī)構(gòu)層面看，要從完善董事會(huì)建設(shè)、強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用、提升“一把手”公司治理能力等方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控，避免因短視行為導(dǎo)致銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的積累，影響銀行機(jī)構(gòu)長遠(yuǎn)利益。