關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)業(yè)科研單位科研副產(chǎn)品管理措施的探討

阮小高 安碩林

（作者單位：中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院棉花研究所）

農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品是指農(nóng)業(yè)科研單位在進(jìn)行科學(xué)研究過程中除科研成果之外附帶生產(chǎn)出的非主要產(chǎn)品，與科研成果相比，科研副產(chǎn)品雖然居于從屬性質(zhì)，但由于其具有產(chǎn)品屬性，可以為單位帶來一定的收益?！笆濉币詠恚S著國家對(duì)農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費(fèi)投入的增加，農(nóng)業(yè)科研成果不斷涌現(xiàn)的同時(shí)，農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品規(guī)模也日益擴(kuò)大，相應(yīng)的管理問題也日益凸顯；從近期對(duì)農(nóng)業(yè)科研單位的巡視、審計(jì)查處的問題來看，科研副產(chǎn)品管理違規(guī)問題屢有發(fā)生，給農(nóng)業(yè)科研單位和科研人員帶來嚴(yán)重的不良影響。由于各科研單位研究方向和涉及的領(lǐng)域不同，所產(chǎn)生的科研副產(chǎn)品特點(diǎn)也千差萬別，因此國家相關(guān)部門尚未出臺(tái)統(tǒng)一的科研副產(chǎn)品管理辦法，只提出了指導(dǎo)性意見。隨著農(nóng)業(yè)科研單位對(duì)科研副產(chǎn)品管理的重視程度越來越高，近期不少科研院所結(jié)合單位實(shí)際出臺(tái)了科研副產(chǎn)品管理辦法；但由于種種原因，科研副產(chǎn)品管理仍存在制度不完善，科研副產(chǎn)品界定不清晰，責(zé)任主體不明確，管理監(jiān)督措施乏力，制度執(zhí)行不到位等問題。農(nóng)業(yè)科研單位要堅(jiān)持問題導(dǎo)向，提高科研副產(chǎn)品管理的思想認(rèn)識(shí)和政治站位，找準(zhǔn)問題癥結(jié)，以深入開展科研領(lǐng)域“放管服”為抓手，探索進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范科研副產(chǎn)品管理的措施，堵塞科研副產(chǎn)品管理中存在的漏洞，從而有效化解科研副產(chǎn)品管理風(fēng)險(xiǎn)。

一、農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品管理現(xiàn)狀與問題分析

（一）科研副產(chǎn)品認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)與范圍分布

1.科研副產(chǎn)品界定需要進(jìn)一步明確。由于科研成果和科研副產(chǎn)品同是從事科研業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的結(jié)果，在實(shí)際操作過程中，農(nóng)業(yè)科研單位生產(chǎn)科研副產(chǎn)品的科研團(tuán)隊(duì)等對(duì)科研副產(chǎn)品認(rèn)定不準(zhǔn)確，科研團(tuán)隊(duì)將產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)價(jià)值較大的科研副產(chǎn)品視為科研成果進(jìn)行直接出售或轉(zhuǎn)讓，處置后的收入計(jì)入科研團(tuán)隊(duì)的成果轉(zhuǎn)化收入。而科研成果轉(zhuǎn)化收入與科研副產(chǎn)品處置收入在分配使用和獎(jiǎng)勵(lì)績效管理上有很大的區(qū)別，因此某研究院在2020年印發(fā)的《科研副產(chǎn)品管理辦法》中明確規(guī)定“不得將科研副產(chǎn)品處置收入作為成果轉(zhuǎn)化收益管理”。個(gè)人認(rèn)為對(duì)科研副產(chǎn)品范圍的準(zhǔn)確認(rèn)定是農(nóng)業(yè)科研單位開展科研副產(chǎn)品管理工作的前提，如果對(duì)科研副產(chǎn)品認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，界限不清晰將給科研副產(chǎn)品管理帶來嚴(yán)重困擾。

2.科研副產(chǎn)品種類和分布給管理帶來一定的困難。以某種植業(yè)研究所為例，從科研副產(chǎn)品產(chǎn)出種類來看，主要為試驗(yàn)農(nóng)場(chǎng)、科研團(tuán)隊(duì)田間生產(chǎn)或試驗(yàn)過程中產(chǎn)生的科研副產(chǎn)品，包括籽棉、皮棉、棉花種子、小麥、玉米等具有一定價(jià)值的試驗(yàn)副產(chǎn)品；用于檢驗(yàn)、檢測(cè)的棉花纖維等參試樣品；科研團(tuán)隊(duì)在所外進(jìn)行科研合作，并明確規(guī)定歸研究所有的科研副產(chǎn)品等。從科研副產(chǎn)品產(chǎn)出地點(diǎn)分布來看，因該研究所在全國主要生態(tài)流域分布有多個(gè)試驗(yàn)基地和生態(tài)站點(diǎn)。各科研團(tuán)隊(duì)在各試驗(yàn)基地和生態(tài)站點(diǎn)均安排有田間試驗(yàn)，每年都有數(shù)量不等的科研副產(chǎn)品產(chǎn)出，除研究所基地外，科研團(tuán)隊(duì)還通過租用農(nóng)村合作社、農(nóng)民土地進(jìn)行田間科研試驗(yàn)，地點(diǎn)更為零星分散。從科研副產(chǎn)品產(chǎn)出方式來看，既有室內(nèi)實(shí)驗(yàn)檢測(cè)后的樣品，又有田間科研試驗(yàn)產(chǎn)品；既有研究所內(nèi)部產(chǎn)出的科研副產(chǎn)品，也有通過對(duì)外試驗(yàn)合作產(chǎn)出的科研副產(chǎn)品。另外，對(duì)外合作產(chǎn)生的科研副產(chǎn)品方式更為隱蔽，往往是以試驗(yàn)合作合同的名義支付合作方田間試驗(yàn)費(fèi)，合同中對(duì)科研副產(chǎn)品歸屬無明確說明，容易形成監(jiān)管的“死角”，滋生腐敗行為。上述科研副產(chǎn)品種類多、分布廣和產(chǎn)出方式復(fù)雜的特征給農(nóng)業(yè)科學(xué)單位加強(qiáng)科研副產(chǎn)品統(tǒng)一管理和有效監(jiān)督，確?？蒲懈碑a(chǎn)品“應(yīng)管盡管”帶來不小的挑戰(zhàn)。

（二）科研副產(chǎn)品管理責(zé)任落實(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有待增強(qiáng)

科研副產(chǎn)品雖然也在農(nóng)業(yè)科研單位國有資產(chǎn)管理范疇之內(nèi)，但在實(shí)際工作中，與科研經(jīng)費(fèi)使用管理和重要國有資產(chǎn)管理相比，科研副產(chǎn)品管理無論在單位重視程度，責(zé)任落實(shí)還是在風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)方面都有一定的差距。在重視程度方面，農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品存在耐儲(chǔ)性差、經(jīng)濟(jì)價(jià)值低、管理成本高等特點(diǎn)，造成有些農(nóng)業(yè)科研單位重視程度不高。在責(zé)任落實(shí)方面，由于科研副產(chǎn)品是伴隨科研活動(dòng)產(chǎn)出的，科研團(tuán)隊(duì)是科研副產(chǎn)品直接產(chǎn)出部門，科研人員無疑是科研副產(chǎn)品管理的直接責(zé)任人，在科研副產(chǎn)品收獲、保存、實(shí)物登記、出入庫、銷售處置等方面有很大便利條件。然而，科研人員主要工作任務(wù)是產(chǎn)出研究成果，服務(wù)產(chǎn)業(yè)需要，推動(dòng)成果轉(zhuǎn)化，他們承擔(dān)了繁重的科研任務(wù)，同時(shí)又要投入精力來處置科研副產(chǎn)品，尤其當(dāng)這些副產(chǎn)品數(shù)量多且雜時(shí)，科研人員要投入大量精力來處理，勢(shì)必會(huì)給科研工作開展造成不良影響；這與國家“放管服”要把科研人員從繁雜的事務(wù)性工作中解放出來的初衷不符。而農(nóng)業(yè)科研單位財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等管理部門由于不直接參與科研副產(chǎn)品生產(chǎn)過程，加上科研試驗(yàn)示范點(diǎn)多面廣，涉及的科研副產(chǎn)品種類繁多，很難及時(shí)跟進(jìn)掌握科研副產(chǎn)品產(chǎn)生和處置的情況。這就造成了科研副產(chǎn)品管理責(zé)任主體難以確定，責(zé)任落實(shí)困難的現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)防控方面，有些農(nóng)業(yè)科研單位尚未將科研副產(chǎn)品管理業(yè)務(wù)納入單位內(nèi)部控制規(guī)程，比如對(duì)科研副產(chǎn)品處置業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和權(quán)限未做合理設(shè)置，未對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)責(zé)任主體進(jìn)行明確，未制定有效的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策略，導(dǎo)致科研副產(chǎn)品內(nèi)控制度不健全，缺少剛性約束機(jī)制。加之大多科研人員將產(chǎn)出科研成果作為目標(biāo)，只關(guān)注自己所研究的領(lǐng)域而忽略相關(guān)法律法規(guī)以及可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)科研單位很少把科研副產(chǎn)品內(nèi)控作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程來考慮，很難防范科研副產(chǎn)品處置等環(huán)節(jié)帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)。

（三）科研副產(chǎn)品處置缺乏有效管理

一是農(nóng)業(yè)科研單位在科研副產(chǎn)品處置審批流程設(shè)置和授權(quán)程度存在矛盾，一方面由于部分農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品具有易腐易損的特征，如果管理過于死板，以至于基層科研單位沒有處置權(quán)，或是單位內(nèi)部處置審批流程過于復(fù)雜，很可能發(fā)生隨意處置科研副產(chǎn)品、不及時(shí)收獲加工科研副產(chǎn)品、放任管理而造成損失的情況。另一方面，如果對(duì)基層科研團(tuán)隊(duì)授權(quán)過大，容易導(dǎo)致其自行處置科研副產(chǎn)品，會(huì)出現(xiàn)公共資源投入而產(chǎn)出被私有化的問題；會(huì)出現(xiàn)科研團(tuán)隊(duì)以科研經(jīng)費(fèi)不足為理由將農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品直接自行處置和分配的現(xiàn)象。尤其當(dāng)農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品達(dá)到一定規(guī)模，利益驅(qū)使或使科研人員偏離科研工作中心，不利于鑄造科學(xué)家精神，對(duì)科研單位造成負(fù)面影響。

二是在科研副產(chǎn)品處置方式上，首先因科研副產(chǎn)品具有季節(jié)性和時(shí)段性特點(diǎn)，產(chǎn)出數(shù)量不確定，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，且產(chǎn)出方式多樣，造成處置方式的不統(tǒng)一，難以進(jìn)行集中處置管理。目前，農(nóng)業(yè)科研單位科研副產(chǎn)品的處置方式有多種，比如出售、成果展示、科普宣傳、作為職工福利發(fā)放等。其次，有的處置方式隱蔽性和隨機(jī)性較強(qiáng)，處置過程不公開透明，比如直接沖抵成本，做科研再投入消耗，作為材料進(jìn)行二次加工等?？蒲懈碑a(chǎn)品多渠道的處置方式，給農(nóng)業(yè)科研單位實(shí)行集中公開處置規(guī)范要求帶來很大的挑戰(zhàn)，加大科研副產(chǎn)品管理的廉政風(fēng)險(xiǎn)。

三是科研副產(chǎn)品處置過程不規(guī)范，臺(tái)賬登記過于簡(jiǎn)單、不具體、不全面，無領(lǐng)用登記、無發(fā)放清單、無領(lǐng)用人簽字，給后期的監(jiān)管和追查帶來困難；對(duì)外出售無銷售合同或合同簽訂不規(guī)范，內(nèi)容審核不嚴(yán)，容易引起商業(yè)糾紛，引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。部分偏遠(yuǎn)基地科研副產(chǎn)品零售處置收入采取收取現(xiàn)金方式，未及時(shí)通過單位對(duì)公賬戶上交財(cái)務(wù)，給科研副產(chǎn)品收入安全帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（四）科研副產(chǎn)品監(jiān)管措施乏力

一是監(jiān)管成本高，致使科研副產(chǎn)品監(jiān)管內(nèi)生動(dòng)力不足?？蒲懈碑a(chǎn)品的監(jiān)管需要農(nóng)業(yè)科研單位投入一定的人力、物力和財(cái)力，不僅需要科研團(tuán)隊(duì)等科研副產(chǎn)品一線科研人員花費(fèi)很大精力進(jìn)行盤點(diǎn)登記和處置，還需要單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、科技管理和紀(jì)檢監(jiān)察等部門的參與。很多農(nóng)業(yè)科研單位一般不會(huì)設(shè)置專門的科研副產(chǎn)品管理崗位，全部需要一線科研和管理人員兼職完成，額外增加了他們的工作量，難以調(diào)動(dòng)其積極性。另外，對(duì)科研副產(chǎn)品監(jiān)管取證和調(diào)查核算，需要監(jiān)管人員去外地開展工作，增加單位的差旅費(fèi)等支出。

二是科研副產(chǎn)品實(shí)物盤點(diǎn)取證困難，由于農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品具有季節(jié)性強(qiáng)，存儲(chǔ)周期短，易損耗等特點(diǎn)和人為管理不善等原因，加大實(shí)物盤點(diǎn)核實(shí)的難度，從而難以掌握全面真實(shí)情況。后期進(jìn)行審計(jì)監(jiān)管往往只能停留在登記臺(tái)賬、出入庫材料單、銷售合同復(fù)核等紙質(zhì)文件上，無法進(jìn)行深入全面的核查，容易使監(jiān)管工作流于形式。

二、農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品規(guī)范管理對(duì)策

（一）健全完善規(guī)章制度，確?？蒲懈碑a(chǎn)品管理有法可依

農(nóng)業(yè)科研單位應(yīng)結(jié)合國家政策和本單位職能定位、研究方向及課題任務(wù)等實(shí)際情況，做好頂層設(shè)計(jì)；在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定出一套促進(jìn)單位科研副產(chǎn)品健康管理的有效管理辦法。

制度要對(duì)單位科研副產(chǎn)品進(jìn)行清晰界定，明確單位科研副產(chǎn)品種類、范圍等，防止科研副產(chǎn)品收入與成果轉(zhuǎn)化收入、基地試驗(yàn)費(fèi)收入以及檢測(cè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)收入等相混淆。

制度還要做好單位科研副產(chǎn)品管理各責(zé)任主體職責(zé)劃分，確保具體工作落實(shí)到部門，問題責(zé)任可追蹤到個(gè)人。第一，要確定科研副產(chǎn)品歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)本單位科研副產(chǎn)品管理。第二，要明確產(chǎn)生科研副產(chǎn)品的團(tuán)隊(duì)為科研副產(chǎn)品管理直接責(zé)任人，做好收獲、保藏和處置以及實(shí)物臺(tái)賬登記管理等工作，并對(duì)真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。第三，要落實(shí)監(jiān)督檢查責(zé)任，確?？蒲懈碑a(chǎn)品過程有監(jiān)督，問題反饋有渠道，整改措施有落實(shí)。

（二） 把好科研副產(chǎn)品源頭關(guān)，抓好全過程痕跡管理

源頭管理是農(nóng)業(yè)科研單位進(jìn)行科研副產(chǎn)品全過程管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是科研副產(chǎn)品管理由被動(dòng)走向主動(dòng)的得力舉措。因此，農(nóng)業(yè)科研單位應(yīng)前置管理關(guān)口，在源頭管理上下足功夫。以某農(nóng)業(yè)種植業(yè)科研單位為例，該單位建立了科研副產(chǎn)品試驗(yàn)種植方案?jìng)浒钢?，要求每?月初，試驗(yàn)農(nóng)場(chǎng)總場(chǎng)、科研團(tuán)隊(duì)/課題組/研究工作組等科研副產(chǎn)品生產(chǎn)部門將在單位內(nèi)外試驗(yàn)（含試驗(yàn)示范）詳細(xì)的種植合同在國有資產(chǎn)管理部門進(jìn)行備案，內(nèi)容主要包括試驗(yàn)地點(diǎn)、畝數(shù)（面積）、種植作物種類、科研副產(chǎn)品的大致數(shù)量及歸屬等。農(nóng)業(yè)科研單位掌握了第一手資料，為全過程管好單位科研副產(chǎn)品打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

做好科研副產(chǎn)品全過程管理是落實(shí)好科研副產(chǎn)品各項(xiàng)管理措施的核心，也是完善科研副產(chǎn)品內(nèi)控體系建設(shè)，防范管理風(fēng)險(xiǎn)的必然要求。具體管理工作要細(xì)化，實(shí)行全過程痕跡管理，確保各監(jiān)管環(huán)節(jié)有證可查，有跡可尋?？蒲懈碑a(chǎn)品實(shí)物賬登記全面、規(guī)范，入庫單手續(xù)由經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人簽字；科研副產(chǎn)品領(lǐng)用、出庫單價(jià)由使用人和負(fù)責(zé)人簽字；銷售合同和處置審批相關(guān)單據(jù)按照單位內(nèi)控要求完成簽批；處置收入上交要有財(cái)務(wù)開立收款單據(jù)等。

（三）規(guī)范科研副產(chǎn)品處置，探索建立集中公開處置平臺(tái)

農(nóng)業(yè)科研單位結(jié)合單位實(shí)際探索建立科研副產(chǎn)品處置平臺(tái)，由單位統(tǒng)一進(jìn)行銷售或其他方式的公開處置，以減輕科研人員壓力和負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)處置環(huán)節(jié)的透明性，減少違規(guī)處置的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)科研單位也可委托所屬有銷售資質(zhì)的企業(yè)銷售科研副產(chǎn)品，來解決科研單位缺少銷售資質(zhì)違規(guī)經(jīng)營問題，有效降低或規(guī)避銷售科研副產(chǎn)品過程中和售后質(zhì)量安全等各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)不適合集中銷售的科研副產(chǎn)品通過單位的授權(quán)后，可由科研團(tuán)隊(duì)自行處置；自行處置科研副產(chǎn)品必須有兩人以上共同參與，不得單獨(dú)一人對(duì)科研副產(chǎn)品進(jìn)行處置。嚴(yán)禁將科研副產(chǎn)品直接用于職工福利發(fā)放，私自捐贈(zèng)等。

要規(guī)范科研副產(chǎn)品收入管理，科研副產(chǎn)品處置過程中原則上不得收取現(xiàn)金，不得將科研副產(chǎn)品處置收入公款私存；財(cái)務(wù)部門可開通單位微信、支付寶移動(dòng)收款賬戶，實(shí)現(xiàn)處置收入當(dāng)日結(jié)清，即時(shí)上交。

（四）深化科研副產(chǎn)品“放管服”，完善收入分配激勵(lì)機(jī)制

農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品管理要堅(jiān)持放管結(jié)合，要充分相信和依靠一線農(nóng)業(yè)科研人員，鼓勵(lì)他們積極、主動(dòng)開展科研副產(chǎn)品的管理和處置工作；要合理下放科研副產(chǎn)品處置權(quán)限，防止科研副產(chǎn)品因收獲或處置不及時(shí)給單位造成損失和不良影響。同時(shí)要簡(jiǎn)化流程和審批環(huán)節(jié)，采取抓大放小，適度靈活運(yùn)用簡(jiǎn)易程序，防止科研副產(chǎn)品“一管就死、一放就亂”現(xiàn)象發(fā)生。

在科研副產(chǎn)品處置收入分配方面，農(nóng)業(yè)科研單位要完善以反哺科研和單位發(fā)展為主要用途的科研副產(chǎn)品收入分配機(jī)制，使之成為服務(wù)農(nóng)業(yè)科研單位科技創(chuàng)新的重要輔助。農(nóng)業(yè)科研單位要嚴(yán)禁以直接獎(jiǎng)勵(lì)科研團(tuán)隊(duì)或個(gè)人為主分配方式，致使科研人員工作重心偏移；還應(yīng)對(duì)相關(guān)團(tuán)隊(duì)和人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，以增加科研人員獲得感和榮譽(yù)感，激勵(lì)相關(guān)人員積極參與單位科研副產(chǎn)品管理的主動(dòng)性，為科研副產(chǎn)品健康管理注入活力。

（五）重視政策宣傳教育，加大監(jiān)督檢查力度

農(nóng)業(yè)科研單位要加大制度政策宣傳力度，引導(dǎo)教育廣大職工認(rèn)識(shí)科研副產(chǎn)品管理的重要性，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，堅(jiān)持依據(jù)制度辦事思維方式。一是要堅(jiān)決抵制科研副產(chǎn)品私有化的觀念，糾正科研副產(chǎn)品在自己一畝三分地產(chǎn)出理應(yīng)由科研團(tuán)隊(duì)或個(gè)人自由處置和支配使用的錯(cuò)誤認(rèn)知。二是要加大警示教育力度，借鑒巡視審計(jì)查處的科研副產(chǎn)品管理違規(guī)違紀(jì)典型案例，用身邊人、身邊事來教育廣大職工。

農(nóng)業(yè)科研單位要在科研副產(chǎn)品監(jiān)督上下真功夫，單位紀(jì)律監(jiān)察部門要主動(dòng)作為，通過全面檢查和重點(diǎn)抽查的方式，做到監(jiān)督檢查全覆蓋。要采取溯源追蹤方法，對(duì)科研副產(chǎn)品管理全過程實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)通報(bào)整改，防微杜漸，抓早抓小，爭(zhēng)取把科研副產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度。要建立科研副產(chǎn)品處置公示制度，將科研副產(chǎn)品種類、數(shù)量、處置形式和收入情況等面向單位全體職工進(jìn)行公示，主動(dòng)接受監(jiān)督。

三、結(jié)語

科研副產(chǎn)品的管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要農(nóng)業(yè)科研單位在制度上做好頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)科研副產(chǎn)品事前、事中和事后全過程管理，主動(dòng)接受監(jiān)督。要以“放管服”為工作主線，科學(xué)運(yùn)用激勵(lì)機(jī)制，并通過教育引導(dǎo)，在農(nóng)業(yè)科研單位中營造風(fēng)清氣正的科研氛圍，使農(nóng)業(yè)科研副產(chǎn)品管理走向一個(gè)健康發(fā)展的軌道。