加大小微企業(yè)金融支持的思考

劉夢(mèng)曦

摘 要：我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展較快，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)情況錯(cuò)綜復(fù)雜。導(dǎo)致小微型企業(yè)面臨嚴(yán)峻的金融考驗(yàn)，再加上許多小微型企業(yè)都存在金融體系構(gòu)建不全面的情況，致使小微型企業(yè)在自身的發(fā)展與金融管理過(guò)程中出現(xiàn)一系列問(wèn)題。基于此種情況之下，加大對(duì)小微型企業(yè)的金融支持，可以有效緩解小微型企業(yè)在金融管理上的現(xiàn)狀，并促進(jìn)其更好的發(fā)展。本文將參考其他國(guó)家對(duì)小微型企業(yè)所提供的各項(xiàng)金融支持，分析加大小微型企業(yè)金融支持的必要性，進(jìn)而整理工作思路與相關(guān)構(gòu)想，提出加大小微型企業(yè)金融支持的有效途徑與應(yīng)用策略以供參考。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融管理；管理策略

小微型企業(yè)的發(fā)展與我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)緊密相關(guān)。小微型企業(yè)規(guī)模較小，經(jīng)濟(jì)能力較弱，又因受到經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)因素影響，導(dǎo)致自身發(fā)展存在一定局限性。而打破局限的關(guān)鍵因素就在于小微型企業(yè)自身的金融管理情況以及采用的融資方式。如此，便需要我國(guó)培養(yǎng)小微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)者良好的信用意識(shí)，建立起適合中小企業(yè)的金融體系，同時(shí)也應(yīng)加大政府部門的資金以及信貸支持力度，豐富中小型企業(yè)融資渠道，為其量身制定相應(yīng)的融資產(chǎn)品。以求增強(qiáng)小微型企業(yè)的創(chuàng)業(yè)實(shí)力，進(jìn)而推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。

一、加大小微企業(yè)金融支持對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要性

國(guó)際宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較為復(fù)雜，一直處于不定向變化狀態(tài)，世界動(dòng)能呈現(xiàn)整體下降趨勢(shì)，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)在復(fù)蘇過(guò)程中呈現(xiàn)不穩(wěn)定上升狀態(tài)。目前國(guó)際產(chǎn)能過(guò)剩，導(dǎo)致各國(guó)在出口進(jìn)口方面較為困難，同時(shí)也產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢等一系列核心問(wèn)題。即便目前經(jīng)濟(jì)已有所回暖，但基礎(chǔ)尚不牢固，導(dǎo)致小微企業(yè)的整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況不容樂(lè)觀。立足于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度分析，國(guó)內(nèi)整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行較為平衡，但增長(zhǎng)速度依舊緩慢。許多小微型企業(yè)信貸需求得不到有效滿足，導(dǎo)致小微企業(yè)自身金融管理水平較低，企業(yè)發(fā)展也是舉步維艱。基于此種經(jīng)濟(jì)形勢(shì)之下，小微型企業(yè)需要換位思考，盡可能地拓寬自身的金融渠道，提高自身金融管理水平，更好地促進(jìn)小微型企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

二、其他國(guó)家對(duì)小微企業(yè)金融支持的可參考經(jīng)驗(yàn)分析

（一）成立專業(yè)金融管理機(jī)構(gòu)扶持

成立專業(yè)金融管理機(jī)構(gòu)，在一定程度上有利于構(gòu)建小微型企業(yè)外部金融環(huán)境。目前國(guó)外根據(jù)此點(diǎn)，已經(jīng)從以下三個(gè)方面開(kāi)始著手構(gòu)建。

其一，從政府方面分析，國(guó)外政府針對(duì)其成立了專項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)引導(dǎo)基金，同時(shí)進(jìn)一步建立了相應(yīng)的運(yùn)營(yíng)機(jī)制，并完善了與小微型企業(yè)相對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)政策措施。此種行為可為小微型企業(yè)的早期投資開(kāi)辟良好的市場(chǎng)渠道，并確保小微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)資金可以從經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中順利退出。

其二，為參與小微型企業(yè)金融管理的對(duì)應(yīng)銀行提供更為寬松的監(jiān)管環(huán)境，鼓勵(lì)其全力開(kāi)展科技金融創(chuàng)新。并大力支持其改變現(xiàn)有的“分行制”架構(gòu)，促進(jìn)小微型企業(yè)全面建立金融管理體制，維護(hù)小微型企業(yè)正常運(yùn)行。

其三，加大對(duì)小微型企業(yè)金融管理專業(yè)人才的培養(yǎng)力度，搭建由政府主持的技術(shù)培訓(xùn)平臺(tái)，并從外引進(jìn)專業(yè)技術(shù)人員與金融管理方案，綜合創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，以此吸引更多的金融管理人才，促進(jìn)小微型企業(yè)金融發(fā)展。

（二）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，有助于小微型企業(yè)金融發(fā)展，其主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：

其一，降低小微型企業(yè)所付出的融資成本。小微型企業(yè)自身規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)存在一定的不穩(wěn)定性，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較差。且小微型企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平遠(yuǎn)低于中型、大型企業(yè)，各項(xiàng)信息尚未做到透明，因此信用等級(jí)普遍較低，難以從銀行籌集大量資金。再加上很多銀行不愿意向小微型企業(yè)發(fā)放信用貸款，導(dǎo)致小微型企業(yè)需要從民間市場(chǎng)籌集資金，此種行為無(wú)疑是加大了小微型企業(yè)的融資成本和相應(yīng)手續(xù)費(fèi)，不利于小微型企業(yè)發(fā)展。

其二，小微型企業(yè)相對(duì)社會(huì)保障信用較差，自身也尚未建成完善的社會(huì)信用體系，在小微型企業(yè)以及中小企業(yè)籌資與投資上造成了一定阻礙。完善中小型信用擔(dān)保體系，可使其在政府的扶持下獲得一定市場(chǎng)擔(dān)保，而政府也僅以出資額承擔(dān)有限責(zé)任。如此一來(lái)，可以在一定程度上提高中小企業(yè)的社會(huì)信用，助力中小企業(yè)融資。

（三）提供技術(shù)方面專項(xiàng)研究貸款

國(guó)外政府確立了自身與市場(chǎng)之間的邊界，并設(shè)立了小微型企業(yè)參與市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。同時(shí)完善了小微型企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，為其提供風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的政府補(bǔ)貼與額外的資金支持，以及金融技術(shù)方面的研究貸款。另外，國(guó)外政府給予了相應(yīng)銀行的市場(chǎng)定價(jià)權(quán)，以求通過(guò)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐提高市場(chǎng)篩選能力、并提升相應(yīng)銀行的增值服務(wù)能力。

（四）頒布優(yōu)惠政策支持創(chuàng)業(yè)公司

借鑒國(guó)外相應(yīng)的創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策，我國(guó)開(kāi)始提倡“萬(wàn)眾創(chuàng)新，大眾創(chuàng)業(yè)”，同時(shí)也出臺(tái)了許多針對(duì)初創(chuàng)公司的優(yōu)惠政策，尤其是在鼓勵(lì)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)方面，不僅開(kāi)設(shè)了各個(gè)院校大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)平臺(tái)，而且還組織開(kāi)展職業(yè)院校創(chuàng)業(yè)大賽，營(yíng)造了許多在校大學(xué)生同時(shí)擁有老板身份的盛況。在此種背景之下，許多在校大學(xué)生、畢業(yè)生、上班族紛紛加入創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的行列中來(lái)，在很大程度上促進(jìn)了我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另外，我國(guó)所頒布的各項(xiàng)創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策，對(duì)于初創(chuàng)公司以及創(chuàng)新項(xiàng)目起到了極大的鼓舞作用，此舉動(dòng)吸引了大批具有創(chuàng)新精神的人才加入創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的行動(dòng)中來(lái)，營(yíng)造了從公司“稀缺”到公司“繁多”的盛況。

三、加大小微企業(yè)金融支持的工作思路與構(gòu)想

（一）組建中小企業(yè)銀行，轉(zhuǎn)換國(guó)有銀行職能

我國(guó)可針對(duì)中小型企業(yè)信貸服務(wù)建立相應(yīng)的銀行機(jī)構(gòu)，為其提供融資便利，以此加大我國(guó)對(duì)小微型企業(yè)的金融支持，幫助其建立更加完善的金融體系，開(kāi)拓小型企業(yè)金融市場(chǎng)，推動(dòng)其可持續(xù)發(fā)展。目前我國(guó)多數(shù)國(guó)有銀行較為排斥中小型企業(yè)放貸服務(wù)，甚至部分銀行籠統(tǒng)的認(rèn)為，為中小型企業(yè)提供信貸服務(wù)一定會(huì)使自身承擔(dān)較高風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而使得部分銀行寧愿將自身的資金存放中央銀行的超額準(zhǔn)備賬戶之上，也不愿意將其用于中小型企業(yè)融資。造成此這種現(xiàn)象的主要原因有兩種：其一，部分國(guó)有銀行將自身精力過(guò)于集中在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤(rùn)之上，而忽略了我國(guó)整體國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其二，我國(guó)小微型企業(yè)乃至中小型企業(yè)都存在不同程度的金融管理問(wèn)題，且自身規(guī)模較小，受到的發(fā)展局限性較大，很容易產(chǎn)生資金缺口。促使其不得不承受較高的融資成本，造成企業(yè)大量資金外流，阻礙企業(yè)發(fā)展。基于此種情況，我國(guó)國(guó)有銀行應(yīng)適當(dāng)開(kāi)放對(duì)中小型企業(yè)與小微型企業(yè)的信貸服務(wù)，轉(zhuǎn)變自身職能，同時(shí)著重培養(yǎng)為中小型企業(yè)與小微型企業(yè)信貸服務(wù)的技術(shù)人才，助力小微型企業(yè)發(fā)展。

（二）完善信用擔(dān)保體系，設(shè)置試點(diǎn)創(chuàng)業(yè)基金

完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保體系、提高小微型企業(yè)信用擔(dān)保能力，是加大小微型企業(yè)金融支持的基本前提。我國(guó)目前許多對(duì)小微型企業(yè)開(kāi)放的擔(dān)保機(jī)構(gòu)都未得到銀行的普遍認(rèn)可，再加上多數(shù)銀行都有政府參股、控股的因素，導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以為小微型企業(yè)提供足夠的資金支持。而小微型企業(yè)自身由于經(jīng)營(yíng)能力較弱、償債能力較差，因此不具備良好的信譽(yù)擔(dān)保條件，致使其難以通過(guò)銀行渠道進(jìn)行有效融資?；诖朔N情況，可以逐步建立高層次、多方面的融資風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，一方面可以增強(qiáng)銀行信貸服務(wù)意識(shí)，促使其對(duì)小微型企業(yè)開(kāi)放信貸服務(wù)，另一方面有助于小微型企業(yè)利用擔(dān)保基金達(dá)到完善自身信用擔(dān)保體系的目的。另外也可通過(guò)規(guī)范各個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率，促使其達(dá)到銀行認(rèn)可的目的。在此過(guò)程中，需要政府給予一定的引導(dǎo)與監(jiān)督，幫助信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)樹(shù)立示范效應(yīng)。此外，創(chuàng)新是一個(gè)民族進(jìn)步的靈魂，同時(shí)也是一個(gè)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必要因素。針對(duì)小微型企業(yè)設(shè)置相應(yīng)的試點(diǎn)創(chuàng)業(yè)基金，可以達(dá)到提高小微型企業(yè)創(chuàng)新能力，開(kāi)拓小微型企業(yè)融資市場(chǎng)的目的。

四、加大小微企業(yè)金融支持的有效途徑與策略

（一）培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)者良好的信用意識(shí)，建立起適合中小企業(yè)的金融體系

首先，企業(yè)管理者應(yīng)對(duì)信用管理予以足夠重視，并將其運(yùn)用到企業(yè)各個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中去。同時(shí)針對(duì)企業(yè)員工開(kāi)展相應(yīng)的信用培訓(xùn)，加強(qiáng)其自身的信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。其次，發(fā)展情況較好的中小型企業(yè)與小微型企業(yè)可建立信用管理部門，形成專業(yè)化的信用管理控制。最后企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)建立客戶資信管理制度，在維持自身商業(yè)信用的同時(shí)，對(duì)與企業(yè)開(kāi)展合作的其他企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，劃分不同的信用等級(jí)，篩選信用良好的客戶開(kāi)展企業(yè)合作，避免企業(yè)發(fā)生不必要的信用損失。另外，中小型企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況建立適合自身發(fā)展方向的金融體系，以此達(dá)到促進(jìn)自身發(fā)展的目的。

（二）加大政府部門信貸支持力度，擴(kuò)大政府部門金融政策宣傳力度

首先，我國(guó)政府應(yīng)針對(duì)小微型企業(yè)已有的優(yōu)惠政策做出一定優(yōu)化，并為小微型企業(yè)信貸提供相應(yīng)的政策支持。如：2020年我國(guó)基于疫情的背景之下，針對(duì)小微型企業(yè)實(shí)施了1%的稅率，在一定程度上減輕了小微型企業(yè)的稅務(wù)負(fù)擔(dān)。

其次，我國(guó)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以國(guó)家相關(guān)政策與標(biāo)準(zhǔn)作為導(dǎo)向，結(jié)合自身在金融市場(chǎng)中的發(fā)展優(yōu)勢(shì)，準(zhǔn)確定位主要扶持的小微型企業(yè)種類，為其提供專屬優(yōu)質(zhì)的信貸融資服務(wù)。同時(shí)也應(yīng)對(duì)小微型企業(yè)在金融信貸服務(wù)中的各項(xiàng)流程進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)厲打擊小微型企業(yè)在信貸服務(wù)過(guò)程中的各種不良行為，進(jìn)而增強(qiáng)小微型企業(yè)信用意識(shí)。

最后，我國(guó)針對(duì)財(cái)政局、工商局、稅務(wù)局等相關(guān)政府部門，落實(shí)有關(guān)于小微型企業(yè)融資服務(wù)的支持政策，加強(qiáng)各政府部門對(duì)融資政策的宣傳力度，開(kāi)展對(duì)小微型企業(yè)融資方面的管理與政策指導(dǎo)。切實(shí)做到及時(shí)掌握小微型企業(yè)的發(fā)展動(dòng)向與實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)口碑、商業(yè)信用等方面的信息，依據(jù)所設(shè)定的信用評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)化小微型企業(yè)信貸審批環(huán)節(jié)。進(jìn)而達(dá)到在方便小微型企業(yè)融資的同時(shí)提高各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的工作效率。

（三）建立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基金機(jī)構(gòu)，豐富中小企業(yè)社會(huì)融資渠道路徑

我國(guó)政府應(yīng)攜手商業(yè)銀行建立中小型企業(yè)創(chuàng)業(yè)基金機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步豐富企業(yè)社會(huì)融資渠道，可從以下兩個(gè)方面進(jìn)行：

其一，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助。小微型企業(yè)所承擔(dān)的融資成本較高，風(fēng)險(xiǎn)較大。因此我國(guó)政府應(yīng)為其設(shè)置一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助，用于彌補(bǔ)中小型企業(yè)在初創(chuàng)科研階段的創(chuàng)業(yè)投資損失，進(jìn)而鼓勵(lì)其加大自身科研力度。

其二，投資保障。對(duì)于中小型企業(yè)所開(kāi)展的新技術(shù)研發(fā)，我國(guó)政府應(yīng)為其制定一定的投資保障。用于企業(yè)在技術(shù)研發(fā)上的費(fèi)用支出，為企業(yè)發(fā)展提供相應(yīng)的資金動(dòng)力。

另外，對(duì)于我國(guó)中小型企業(yè)社會(huì)融資渠道可參考以下兩點(diǎn)：

其一，引導(dǎo)各個(gè)金融機(jī)構(gòu)在已有的金融產(chǎn)品基礎(chǔ)上做出進(jìn)一步創(chuàng)新，進(jìn)而更好的完善針對(duì)中小型企業(yè)的金融服務(wù)。

其二，在自身?yè)碛型晟茡?dān)保體系的基礎(chǔ)之上，協(xié)助中小型企業(yè)構(gòu)建其信用體系，進(jìn)而在一定程度上解決中小型企業(yè)融資擔(dān)保困難等一系列問(wèn)題。

（四）量身定做中小企業(yè)融資產(chǎn)品，增強(qiáng)中小企業(yè)科技研究創(chuàng)業(yè)實(shí)力

中小型企業(yè)在選擇融資渠道的過(guò)程中，應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際發(fā)展情況，秉持企業(yè)價(jià)值最大化的目標(biāo)開(kāi)展融資活動(dòng)。另外，中小型企業(yè)應(yīng)有意識(shí)的選擇符合自身金融管理情況的金融產(chǎn)品，以此增強(qiáng)中小型企業(yè)在自身經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域上的科技研究能力與創(chuàng)業(yè)實(shí)力。

中小型企業(yè)應(yīng)時(shí)刻關(guān)注政策性融資動(dòng)向，充分運(yùn)用政策性融資風(fēng)險(xiǎn)性較低、針對(duì)性較強(qiáng)等優(yōu)勢(shì)，最大程度上發(fā)揮企業(yè)融資工具的金融作用。另外，中小型企業(yè)應(yīng)與商業(yè)銀行保持緊密的聯(lián)系。近年來(lái)，商業(yè)銀行在中小型企業(yè)融資產(chǎn)品上做出了較大創(chuàng)新，針對(duì)中小型企業(yè)推出了許多新型融資產(chǎn)品，并為其量身制定了金融業(yè)務(wù)。在一定程度上可為中小型企業(yè)提供合理的融資參考，為中小型企業(yè)融資指明方向，進(jìn)而為企業(yè)所開(kāi)展的一系列科技研究奠定資金基礎(chǔ)。

結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，良好的金融支持是中小型企業(yè)與小微型企業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新的主要?jiǎng)恿Α檫M(jìn)一步完善小微型企業(yè)自身的金融管理體系，促進(jìn)小微型企業(yè)發(fā)展，我國(guó)必須給予其一定的金融支持，進(jìn)而達(dá)到推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)水平的目的。

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