農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀與風(fēng)險(xiǎn)控制

□ 福建莆田 謝文林

一、農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的理論基礎(chǔ)

1.農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的基本特征。農(nóng)村商業(yè)銀行小額用戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制而言，基本特征之一是容易受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期的影響。因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)貸款通常是將小微企業(yè)或者是個(gè)體農(nóng)戶作為服務(wù)對(duì)象，這些人因受生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)等方面的影響，直接拉低了整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，并且在生產(chǎn)的過(guò)程中很容易受到外部市場(chǎng)環(huán)境的變化，從而出現(xiàn)資金鏈斷裂的問(wèn)題，出現(xiàn)貸款無(wú)法償還的現(xiàn)象。

2.小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生機(jī)理。對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生而言，其內(nèi)部的控制制度是否建立與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生有著緊密的關(guān)聯(lián)，具體包含了組織架構(gòu)、決策體系、財(cái)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)制度等。而從外部體系看來(lái)，我國(guó)有關(guān)小微企業(yè)貸款相關(guān)法律法規(guī)體系的正確與否，就會(huì)直接影響到農(nóng)戶在貸款過(guò)程中的主動(dòng)還款意愿。此外，對(duì)于監(jiān)管主體而言，如果在監(jiān)管的過(guò)程中出現(xiàn)了監(jiān)管主體的模糊或職責(zé)不統(tǒng)一的問(wèn)題，便會(huì)帶來(lái)小微企業(yè)貸款監(jiān)管缺位的現(xiàn)象，直接影響到農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展以及農(nóng)戶的實(shí)際還款意愿。

3.小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的影響。在農(nóng)村商業(yè)銀行針對(duì)小微企業(yè)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制之后，能夠推動(dòng)其信貸業(yè)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變，做到從之前追求利潤(rùn)化的管理模式，逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益最大化的管理模式。同時(shí)在之前的風(fēng)險(xiǎn)管理模式中是以定性分析為主，在經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理之后，能夠幫助農(nóng)村商業(yè)銀行重視定性和定量分析的結(jié)合，確保幫助商業(yè)銀行全面對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)進(jìn)行評(píng)級(jí)分類以及管理之后，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)和效益的平衡發(fā)展，進(jìn)一步提高農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款的經(jīng)濟(jì)效益。

4.小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制模型。以目前小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制模型看來(lái)，具體可以分為如下幾類：第一，專家判斷法。這種方法是商業(yè)銀行利用具備信貸發(fā)行權(quán)的人或者是相關(guān)專家群體，對(duì)于貸款方資產(chǎn)信息生成的評(píng)價(jià)結(jié)果，來(lái)確定其是否符合貸款條件。在這種方法使用的過(guò)程中，貸款人能夠取得的信用額度完全依賴于信貸專業(yè)人員本身的定性和主觀分析，通常會(huì)使用5C、5P等方式。第二，信用評(píng)級(jí)法。這種方法是根據(jù)銀行內(nèi)部貸款的資金質(zhì)量將其分為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類以及損失類5個(gè)級(jí)別，然后根據(jù)已經(jīng)劃分完成的貸款類別和風(fēng)險(xiǎn)程度，提前準(zhǔn)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金，最后以評(píng)測(cè)結(jié)果作為出發(fā)點(diǎn)來(lái)核算貸款準(zhǔn)備金數(shù)量是否足夠。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀分析

1.小微企業(yè)貸款發(fā)展歷程。我國(guó)的小微企業(yè)貸款在1996年之前是屬于一種初步發(fā)展階段，并且全部的工作方式都是借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家，這一階段的小額農(nóng)戶信用貸款資金主要來(lái)自于國(guó)際范圍內(nèi)的資助，政府資金并未參與到其中，且小額農(nóng)戶信用貸款的運(yùn)行依賴于民間機(jī)構(gòu)，整體處于一種探索階段。1996年到2000年這一階段屬于小微企業(yè)貸款的項(xiàng)目推廣階段，政府對(duì)于農(nóng)業(yè)發(fā)展的關(guān)注度逐漸提升，并且在十五屆三中全會(huì)上有明確提出利用信貸資金輔助扶貧，推動(dòng)我國(guó)農(nóng)村金融的改革的要求。這個(gè)階段小微企業(yè)貸款的資金來(lái)源體系中，國(guó)家財(cái)政資金也加入其中，并推動(dòng)了帶有政策性支持的扶貧項(xiàng)目落實(shí)。2000年-2005年這一階段是我國(guó)小額農(nóng)戶信用貸款的建設(shè)規(guī)范化階段，隨著我國(guó)人民銀行有關(guān)管理辦法和相關(guān)政策的出臺(tái)，使得小微企業(yè)貸款的項(xiàng)目逐漸流入到了正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)體系中。2005年之后，是我國(guó)小額農(nóng)戶信用貸款的多元發(fā)展階段，有關(guān)小微企業(yè)貸款的政策和金融機(jī)構(gòu)主體都呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢(shì)，并且政府也在每年的一號(hào)文件以及其他政策文件中給予了政策層面的支持。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款特點(diǎn)。對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行開辦的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)而言，這類貸款所需的抵押物數(shù)量相對(duì)較少，又或者可以通過(guò)小組聯(lián)保的形式來(lái)取代物資抵押，不但能夠有效地約束小組內(nèi)部的貸款用戶，同時(shí)也能夠更好地規(guī)避小微企業(yè)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)。此外，申請(qǐng)流程較為便捷也是一個(gè)顯著特點(diǎn)。在貸款人完成表格填寫，由銀行專業(yè)工作人員進(jìn)行簡(jiǎn)單評(píng)估之后即可發(fā)放貸款。同時(shí)，貸款用戶完全可以根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇定期或者是分期還款方式，時(shí)間通常為一年。

3.農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款狀況。當(dāng)下，我國(guó)政府高度重視小微企業(yè)貸款的發(fā)展及其對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持力度的提高，且諸多金融機(jī)構(gòu)紛紛開展了小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，使得全社會(huì)范圍內(nèi)小微企業(yè)貸款總量呈現(xiàn)出一種快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2002年末，我國(guó)境內(nèi)的涉農(nóng)貸款余額規(guī)模達(dá)到了38.95萬(wàn)億元。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行在小微企業(yè)貸款方面發(fā)揮了重要作用，2020年末的小微企業(yè)貸款余額達(dá)到了10.1萬(wàn)億元，為農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展給予了一定的資金支持。

4.小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制必要性。對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展而言，小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，是為了順應(yīng)國(guó)家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展提供足夠的資金支持，但因?yàn)閲?guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，銀行在發(fā)展中面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加，且其競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)產(chǎn)生一定的影響。農(nóng)村商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制能夠在降低銀行不良貸款率的同時(shí)，維護(hù)整體金融體系的穩(wěn)定及銀行資產(chǎn)的安全性，幫助銀行在規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，強(qiáng)化其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、 農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的主要原因

1.農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然條件較差，農(nóng)民收入不穩(wěn)定，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱。就目前農(nóng)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r看來(lái)，我國(guó)幅員遼闊，各個(gè)地區(qū)的氣候環(huán)境存在著較大的差異，尤其是對(duì)于中西部地區(qū)而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然環(huán)境相對(duì)較差，再加之農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平相對(duì)較低，使得農(nóng)民群體的經(jīng)濟(jì)收入相對(duì)不夠穩(wěn)定，無(wú)法有效抵御來(lái)自市場(chǎng)環(huán)境變化的各種風(fēng)險(xiǎn)。如此一來(lái)，在農(nóng)戶申請(qǐng)小額貸款之后，通常會(huì)因?yàn)楦鞣N市場(chǎng)環(huán)境的突然變化，以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件不夠完善，而導(dǎo)致其經(jīng)濟(jì)收入水平有所降低，直接影響到農(nóng)戶本身的貸款償還能力，很容易引發(fā)貸款償還風(fēng)險(xiǎn)。

2.金融監(jiān)管體系不完善和市場(chǎng)化程度不高。對(duì)于我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系而言，對(duì)于小微企業(yè)貸款這一方面并沒(méi)有給予高度的重視，而在監(jiān)管體系方面未從組織結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度等層面對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理給出明確的規(guī)定。監(jiān)管主體也出現(xiàn)了工作職責(zé)模糊發(fā)展的情況，使得小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)在發(fā)展的過(guò)程中未能得到有效的監(jiān)管，無(wú)形中加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行由于市場(chǎng)化水平相對(duì)較低，存在著行政化管理體制的影子，因?yàn)樯蠈宇I(lǐng)導(dǎo)個(gè)人主觀意愿而產(chǎn)生相應(yīng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.信貸管理體系不完善。以農(nóng)村商業(yè)銀行目前的信貸管理體系看來(lái)，聯(lián)保貸款是最為主要的方式，同樣存在著一定的問(wèn)題，主要體現(xiàn)在聯(lián)保責(zé)任落實(shí)不力。因?yàn)椴糠洲r(nóng)戶對(duì)于聯(lián)保貸款的制度了解程度不足，未能全面掌握自身需要承擔(dān)的職責(zé)，一旦出現(xiàn)了貸款問(wèn)題，卻不愿意履行連帶責(zé)任進(jìn)行貸款的代為償還，很容易出現(xiàn)不良貸款的問(wèn)題。除此之外，聯(lián)保的用戶通常為了獲取更大的貸款資金，會(huì)使用多戶貸一戶用以及家庭成員互保的行為。這種欺騙性行為的存在，也進(jìn)一步加大貸款風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的機(jī)率。

四、促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策與建議

1.完善農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款制度。為了進(jìn)一步控制農(nóng)村商業(yè)銀行小額農(nóng)戶的貸款風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村商業(yè)銀行需要在完善相關(guān)貸款制度的過(guò)程中，對(duì)于貸款利率、還款期限等進(jìn)行合理的規(guī)定，并且需要針對(duì)聯(lián)保貸款方式的具體操作流程給出明確規(guī)定，確保貸款人員能夠在了解小微企業(yè)貸款產(chǎn)品以及具體流程的前提下，合理選擇產(chǎn)品和服務(wù)。除此之外，也需要對(duì)決策審批機(jī)制做出進(jìn)一步的完善，針對(duì)銀行內(nèi)部的各部分主要負(fù)責(zé)人職責(zé)合理細(xì)分，強(qiáng)化與風(fēng)險(xiǎn)控制部門的合作，確保在全面核實(shí)貸款人真實(shí)情況之后給予貸款的發(fā)放。

2.完善農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。為了有效地化解銀行內(nèi)部所出現(xiàn)的小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，需要建立政策性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步強(qiáng)化貸款當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，并逐步分散信貸風(fēng)險(xiǎn)和降低金融機(jī)構(gòu)的貸款損失。除此之外，各級(jí)政府也可以通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)投資基金，提高那些還款能力較差農(nóng)戶的償還水平，降低農(nóng)村商業(yè)銀行資金損失風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率。

3.完善農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制法律法規(guī)。從我國(guó)目前有關(guān)貸款的法律法規(guī)體系來(lái)看，與小微企業(yè)貸款相關(guān)的規(guī)章制度數(shù)量相對(duì)較少，呈現(xiàn)出一種分散在其他部門規(guī)章條例中的現(xiàn)象，這與我國(guó)快速穩(wěn)定發(fā)展的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)相比，存在著一定的脫節(jié)現(xiàn)象。在今后法律法規(guī)體系完善的過(guò)程中，可以從現(xiàn)有的分散式法律條文出發(fā)，借鑒國(guó)外在這一方面的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r做出針對(duì)性的彌補(bǔ)和完善，并且需要在今后的立法過(guò)程中將之作為貸款法規(guī)中獨(dú)立的一章，或者是獨(dú)立的法律體系，為農(nóng)商銀行小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制提供更為完善的法律支持。

4.農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制保障。隨著我國(guó)信息化技術(shù)與各社會(huì)生產(chǎn)生活領(lǐng)域的緊密結(jié)合，農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制，也需要建立完善的貸款管理信息系統(tǒng)。農(nóng)業(yè)銀行可以將已有的貸款管理信息系統(tǒng)作為基礎(chǔ)，在其中開辟專門的小額貸款信息收集和管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率以及控制的具體要求，與當(dāng)?shù)鼗蛘呤菄?guó)內(nèi)知名的軟件企業(yè)進(jìn)行合作開發(fā)專屬的小額貸款信息管理和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，幫助商業(yè)銀行在及時(shí)收集貸款用戶主動(dòng)信息的前提下，對(duì)其貸款償還能力等方面做出合理評(píng)價(jià)，并決定是否對(duì)其發(fā)放貸款。