市政工程總承包方風(fēng)險識別與應(yīng)對措施

溫躍華

（長治市市政管理處，山西 長治 046000）

0 引言

在PPP 模式中， 雙方合理分工， 共同分擔(dān)風(fēng)險、共享利益，能有效解決項目資金緊缺、效果低下等問題。 如今，中國經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)進入新常態(tài)，只依靠政府投資的大型項目數(shù)量日漸減少， 在大部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，PPP 模式被應(yīng)用其中，不僅能高效收集社會資金， 還有利于項目建設(shè)與管理水平的提升，優(yōu)勢十分顯著。

1 PPP 模式特征

PPP 模式是政府與社會資本在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及公共服務(wù)領(lǐng)域上達成的合作關(guān)系， 具有管理復(fù)雜、涉及主體眾多、投資金額巨大等特征。 在這之中，政府與社會資本之間是合作伙伴關(guān)系，同時共享利益、共擔(dān)風(fēng)險。 ①合作伙伴主要體現(xiàn)在兩者的契約關(guān)系、政商關(guān)系上；②共享利益即是不將投資收益最大化作為主要追求， 更注重利潤空間的合理性； ③共擔(dān)風(fēng)險即是對風(fēng)險有良好控制力的一方多進行承擔(dān)，同時和回報相匹配，但風(fēng)險承擔(dān)有一定上限。

2 PPP 模式下市政工程總承包方的風(fēng)險識別

2.1 案例介紹

由A 公司承建的Y 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目總面積達43 km2， 主要建設(shè)內(nèi)容包括道路、 燃氣管道、綠化、涵洞、電力通信排管等。

2.2 風(fēng)險識別

重點對初選的風(fēng)險因素進行再次識別，即基于多項相關(guān)工程實例從中概括總結(jié)出影響最低和出現(xiàn)概率最低的幾項， 最后再根據(jù)風(fēng)險的多層次性，對整體風(fēng)險進行逐層分解，以實現(xiàn)對風(fēng)險因素的完全識別和分析，給應(yīng)對措施制定奠定基礎(chǔ)。

采用AHP 分析法， 對構(gòu)成Y 項目總承包方風(fēng)險的各種因素進行權(quán)重分析，其分析流程為：依靠風(fēng)險層次模型，引入專家打分系統(tǒng)，利用特定的風(fēng)險層級標度尺，對同層次風(fēng)險因素的比重進行對比，進而構(gòu)建風(fēng)險因素判斷矩陣A， 再對該矩陣的特征值A(chǔ)w=λmax w 進行計算，得出特征向量（w）之后，就可以按照重要性，對同風(fēng)險層次的各種因素進行權(quán)重排序，通過這種方式進行思維一致性檢測。

將各種風(fēng)險因素代入風(fēng)險層次評估模型，得到二級指標Fi的權(quán)重為ai（i=1，2，3，4，5，6），該模型中的權(quán)重矩陣為A=（a1，a2，……，an），該矩陣中的所有項均滿足ai≥0 這一約束條件，。 三級指標體系中，F(xiàn)ij的權(quán)重aij （i=1，2，3，4，6；j=1，2，…，ni），并且滿足aij≥0，以及該項目中，邀請相關(guān)領(lǐng)域的10 位專家， 針對PPP 模式下，Y項目總承包方各層級的風(fēng)險因素進行評估， 在通過了一致性檢驗之后， 得到了各層次風(fēng)險因素權(quán)重數(shù)據(jù)。

3 PPP 模式下市政工程總承包方的風(fēng)險應(yīng)對措施

3.1 金融風(fēng)險應(yīng)對措施

在A 公司中， 絕大多數(shù)投資資金都是來自融資貸款，倘若難以及時獲得貸款，就會延誤工期，增加成本。 為減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，還需注意這幾點：①最初依照工程需求落實資金預(yù)算， 同時為保證項目建設(shè)資金及時到位， 還需和相關(guān)投資財團簽訂協(xié)議，對各自的責(zé)任加以規(guī)定。 ②A 公司可以直接轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)和國有的大型市政企業(yè)進行合作，以強化還款能力和信用評級，在獲得大量貸款的同時，進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。 ③A 公司應(yīng)與金融機構(gòu)之間加強合作，通過自身的綜合實力，基于資產(chǎn)證券化、引入投資者等方式，再利用保險、基金等融資渠道，從資本市場中得到充分的資金支持。

3.2 建設(shè)風(fēng)險應(yīng)對措施

（1）施工類

①實現(xiàn)標準化工作與管理， 制定標準化指導(dǎo)書，以滿足設(shè)計要求的質(zhì)量標準。 ②建立質(zhì)量責(zé)任制和獎懲機制，明確所有管理方、領(lǐng)導(dǎo)和工人的職責(zé)。 同時加強對分包單位的監(jiān)管，要求其制定有效的質(zhì)保措施并嚴格執(zhí)行。 ③應(yīng)用成熟的施工技術(shù)，確保技術(shù)和施工方案都是經(jīng)過專家認證的， 以從源頭上實現(xiàn)技術(shù)風(fēng)險控制。

（2）采購類

①A 公司應(yīng)盡可能與資質(zhì)佳、規(guī)模大、管理嚴格的供應(yīng)商進行合作， 同時嚴格檢驗進場材料與配件，實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避。 ②作業(yè)過程中組織開展抽檢工作，以確保不會出現(xiàn)材料問題引起的質(zhì)量風(fēng)險。③在和供應(yīng)商之間簽訂合作合同時，應(yīng)將材料到場時間、費用波動等問題進行明確，一旦出現(xiàn)對自身不利的情況，則可以應(yīng)用合同條款予以索賠，降低風(fēng)險。

（3）工期滯后類

①保證工期確定的合理性。 ②選擇信用好、能力強的分包商，重點對分包商的資金狀況、信用程度以及業(yè)績情況進行審查。 ③與建設(shè)方之間簽訂合作協(xié)議，約定由建設(shè)方不能及時提供施工所需條件或設(shè)計方不能及時提供完整圖紙引起的損失由其自行承擔(dān)，實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

（4）勘查設(shè)計類

①A 公司在正式介入項目之前，應(yīng)盡可能解決與政府和設(shè)計方之間信息不對稱問題，多方形成統(tǒng)一的建設(shè)方案。 ②及時與建設(shè)方、設(shè)計方等簽訂協(xié)議，使部分風(fēng)險能夠?qū)崿F(xiàn)有效轉(zhuǎn)移，約定好由勘查設(shè)計文件失誤引起的工程變更，設(shè)計方必須及時加以補救，并由建設(shè)方承擔(dān)損失。 對于非設(shè)計失誤等引起的工程變更問題， 則需要A 公司及時使用先進有效的技術(shù)措施加以管理，防止工期滯后導(dǎo)致費用增長。

（5）征地拆遷類

征地拆遷工作一旦滯后就會給整個工程進度帶來影響，為此整個過程中必須與多方保持良好關(guān)系，一旦發(fā)生惡意阻工等現(xiàn)象，可以及時向政府相關(guān)部門求助解決。

3.3 建設(shè)方風(fēng)險應(yīng)對措施

（1）信用類

①前期在簽訂合同時， 直接約定好各方的義務(wù)和權(quán)利，明確具體的違規(guī)懲處措施，切實維護自身合法權(quán)益。②落實合作方甄別篩選工作，全面考查合作方的信用程度及履約能力， 同時定期調(diào)查對方的履約情況，及時加以督促，降低風(fēng)險出現(xiàn)的可能性。

（2）管理類

①和投資方、當?shù)卣燃訌妳f(xié)調(diào)溝通，及時消除信息不對稱以及理解偏差等問題。 ②把由建設(shè)方導(dǎo)致的我方出現(xiàn)的損失，明確直接由其承擔(dān)。③和建設(shè)方以及當?shù)卣幚砗藐P(guān)系，督促建設(shè)方迅速辦理有關(guān)手續(xù)等。

（3）項目回購類

①和當?shù)卣约巴顿Y方之間進行協(xié)商，確?；刭徔钅芗皶r到位，并督促政府把回購款納入政府財政預(yù)算之中。 ②和政府之間簽訂土地抵押合同，確定土地出讓條款， 確保A 公司能通過土地拍賣變現(xiàn)彌補損失。③爭取短期內(nèi)可向金融機構(gòu)申請貸款的機會，確保流動資金缺口能及時得到補齊。

3.4 其他風(fēng)險應(yīng)對措施

（1）自然類

①必須制定好應(yīng)急處理方案，定期組織人員及設(shè)備實施應(yīng)急演練，確保在出現(xiàn)自然風(fēng)險滯后時能及時反應(yīng)處理，降低損失。 ②對于一些會釀成巨大損失的自然風(fēng)險， 還需提前和保險公司進行合作，實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

（2）不可抗類

①對于洪水、地震這類不可抗風(fēng)險，由于不能確定責(zé)任主體， 所以A 公司還應(yīng)提前購買商業(yè)保險，實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。②A 公司可以與當?shù)卣⑼顿Y方等簽訂合約，約定一旦發(fā)生不可抗力事件，則由其給予一定補助，給予相關(guān)政策優(yōu)惠，實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

4 結(jié)語

PPP 模式的應(yīng)用能促進社會資本和政府資源的優(yōu)勢互補，實現(xiàn)兩者共贏。但在實際落實中，風(fēng)險識別和應(yīng)對則直接關(guān)系著各方利益的平衡分配，更關(guān)系著項目成敗。因此，對于工程總承包方來說，必須對項目風(fēng)險采取有效的管理措施，以給預(yù)期收益實現(xiàn)帶來重要保障。