關(guān)于當(dāng)前我國普惠金融與共同富裕目標(biāo)協(xié)同發(fā)展策略的戰(zhàn)略思考
——基于金融視角的選擇

陸岷峰

（南京工業(yè)大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展研究中心，江蘇 南京 210000）

一、引言

近年來，在黨和政府的直接關(guān)懷下，我國的普惠金融事業(yè)得到了快速發(fā)展，商業(yè)銀行不僅設(shè)置專業(yè)的普惠金融機構(gòu)，在金融產(chǎn)品、服務(wù)手段、經(jīng)營理念上也發(fā)生了根本性變化，普惠金融服務(wù)對象的獲得感和享有權(quán)得到充分體現(xiàn)。伴隨著我國國民人均收入大幅度提升，社會財富快速積累，全國人民的生活富裕程度得到全面提高。但由于不確定性政治經(jīng)濟因素的影響，特別是新冠肺炎疫情的影響以及一些突發(fā)性事件的發(fā)生，導(dǎo)致一些社會底層人員仍處于貧困線的邊緣，甚至因病致貧、因病返貧的現(xiàn)象時有發(fā)生，在全國人民收入水平普遍得到大幅度提升的背景下，仍然存在著貧富差距較大的問題。

步入新時代，踐行新理念、構(gòu)建新格局需從頂層設(shè)計上解決我國社會經(jīng)濟發(fā)展中出現(xiàn)的新問題。金融作為社會主義市場條件下最重要的市場調(diào)節(jié)工具與手段之一，既有直接服務(wù)普惠金融服務(wù)對象的社會責(zé)任與商業(yè)性義務(wù)，又有推動共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的社會責(zé)任。因此，本著統(tǒng)籌社會資源及提升資源利用效率的原則，為切實解決好普惠金融與共同富裕的協(xié)調(diào)發(fā)展，助力金融事業(yè)、普惠金融、共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)，尋找其協(xié)同路徑就具有十分重要的歷史意義和現(xiàn)實指導(dǎo)價值。

二、文獻(xiàn)綜述

目前，理論界關(guān)于普惠金融和共同富裕方面的研究特別是普惠金融的研究較為充分，實踐上也有了較多的探索，對普惠金融和共同富裕目標(biāo)的概念及意義作用認(rèn)識較深，對其存在問題的分析也較為透徹，但將普惠金融和共同富裕進(jìn)行關(guān)聯(lián)或并聯(lián)性研究的成果較為鮮見。

（一）關(guān)于普惠金融內(nèi)涵與金融機構(gòu)作用的研究

關(guān)于普惠金融，理論界更多地認(rèn)為其是金融機構(gòu)基于社會效益而履行社會責(zé)任的低利率、高風(fēng)險的金融服務(wù)。許旭明和陸岷峰（2020）認(rèn)為普惠金融是一種基于政策性金融與商業(yè)性金融之間的金融，之所以普惠金融有別于純商業(yè)性金融業(yè)務(wù)，且?guī)в幸欢ǖ恼咝院蜕鐣詫?dǎo)向，主要是因為其較大程度上體現(xiàn)了金融機構(gòu)履行社會責(zé)任的義務(wù)。對于一個純商業(yè)性金融機構(gòu)而言，對資本增值的追逐和利益最大化是其最基本的本質(zhì)屬性，而金融機構(gòu)承辦普惠金融業(yè)務(wù)是因為其要履行一定的社會責(zé)任，承擔(dān)政府和社會的一些公共職能。但普惠金融也有別于財政投資，基于市場邏輯維系金融機構(gòu)與普惠金融服務(wù)對象關(guān)系，具備商業(yè)性業(yè)務(wù)的最基本特征，但其風(fēng)險和利益回報不同于正常的商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)。陸岷峰和徐陽洋（2022）認(rèn)為普惠金融是一種扶持弱勢群體的金融，是一種道義金融，因為在現(xiàn)行的市場經(jīng)濟條件下，金融機構(gòu)可以選擇性辦理普惠金融業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)受政策引導(dǎo)在實體經(jīng)濟普遍不景氣的情況下開設(shè)普惠金融業(yè)務(wù)，也是踐行金融道德的一種體現(xiàn)，讓渡部分利益給社會弱勢群體，從根本上有利于金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。陸岷峰（2021）認(rèn)為普惠金融是一種經(jīng)濟回報低但綜合回報高的特色化金融，有利于打造金融機構(gòu)的社會品牌，也有利于培育長期的戰(zhàn)略型客戶。因為普惠金融服務(wù)的對象主體并不是純低質(zhì)量客戶，特別是小微企業(yè)當(dāng)中有相當(dāng)部分具有高成長性的潛力客戶，所以金融機構(gòu)完全可以在服務(wù)普惠金融過程中精選優(yōu)質(zhì)的高成長性客戶，為未來的發(fā)展打下堅實的客戶基礎(chǔ)。

（二）關(guān)于共同富裕概念與金融機構(gòu)作用的研究

共同富裕概念的主流觀點認(rèn)為其是提升全體人民富裕程度的理想目標(biāo)，是社會主義制度本質(zhì)及其優(yōu)越性的重要綜合性體現(xiàn)。陸順和陸岷峰（2022）認(rèn)為共同富裕是讓“先富?！钡娜死^續(xù)保持富有，讓貧窮的人也要富裕起來，實現(xiàn)這一目標(biāo)的根本措施是要做大社會經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模，在三次分配中，不斷向相對貧窮群體傾斜更多的財富資源配置，共同富裕不僅僅是全體人民的物質(zhì)生活共同富裕，還包括全體人民精神上的共同富裕。第三次分配主要是已經(jīng)富裕起來的群體通過投資等多種形式帶領(lǐng)中低收入群體增加財富收入，實現(xiàn)全社會人均總收入水平的提升。陸岷峰（2022）認(rèn)為共同富裕就是要通過各種政策、經(jīng)濟杠桿提升中低層人群收入的增長速度，先富起來的群體在合法的前提下保持常態(tài)化的增長速度，共同富裕的本質(zhì)就是要優(yōu)化現(xiàn)行的分配、收入結(jié)構(gòu)，解決相對貧困問題，使貧富差距進(jìn)一步縮小，平衡社會各階層的富裕預(yù)期和不平衡的心態(tài)。陸岷峰和陳捷（2020）認(rèn)為共同富裕實現(xiàn)的手段不是劫富濟貧，即不是將富裕群體的財富剝奪給相對貧困的群體，也不是平均主義，即共同富裕不是實現(xiàn)社會財富人人均等化，而是消除兩極分化和貧窮基礎(chǔ)上的普通富裕；更不是不勞而獲的共同富裕，即實現(xiàn)共同富裕的目標(biāo)必須靠個人的努力與付出?？偠灾?，共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)是在政策指導(dǎo)下的市場經(jīng)濟發(fā)揮基礎(chǔ)性決定性的分配制度，實現(xiàn)全社會財富和各個群體的財富協(xié)調(diào)增長。

（三）關(guān)于普惠金融發(fā)展中存在問題的研究

普惠金融發(fā)展中面臨的問題較多，特別是普惠金融業(yè)務(wù)政策性與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)性的沖突是各種矛盾的來源。正因為如此，在市場經(jīng)濟大背景下，發(fā)展普惠金融也是長期需要探索解決的金融難題。陸岷峰（2021）認(rèn)為普惠金融存在服務(wù)對象的風(fēng)險識別與風(fēng)險管理問題，由于普惠金融服務(wù)對象的風(fēng)險度要高于其他客戶，導(dǎo)致金融機構(gòu)必然要提高其風(fēng)險撥備率，影響收益水平以及資本市場上的股價。同時，基于現(xiàn)行的風(fēng)險責(zé)任管理制度，金融分支機構(gòu)及具體的業(yè)務(wù)經(jīng)理開展普惠金融業(yè)務(wù)的積極性不高。曹夢石等（2021）認(rèn)為普惠金融發(fā)展中耗費的管理成本較大，難以形成批量化生產(chǎn)。普惠金融由于服務(wù)對象規(guī)模小、個性化強，因而成本要高于其他業(yè)務(wù)產(chǎn)品成本，無法形成批量的結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品，金融機構(gòu)基于盈利目的主動開展普惠金融業(yè)務(wù)的積極性不高。葛和平和陸岷峰（2021）認(rèn)為普惠金融尚未形成科學(xué)的業(yè)務(wù)模式。由于多年來我國部分金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)上實行粗放式經(jīng)營，科技含量較低，主要依靠自然人來發(fā)展普惠金融，產(chǎn)品創(chuàng)新力度不大，必然形成高成本、低效率的結(jié)果。陸岷峰（2022）還認(rèn)為普惠金融發(fā)展困難主要由于金融機構(gòu)的市場定位及當(dāng)前我國仍處于資金的賣方市場，在資金供不應(yīng)求的大背景下，資金的投放順序一定是優(yōu)先用于投資快、回報高、風(fēng)險低的項目。在資金利差相對穩(wěn)定的背景下，只要有資金投放就會有穩(wěn)定的收益，因此，無論是大型還是微型金融機構(gòu)都將客戶優(yōu)先定位在大客戶和大項目上，普惠金融無法動搖其生存或發(fā)展的根本性問題。

（四）關(guān)于共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)過程中存在的金融問題研究

實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)是全黨和全國人民、各行各業(yè)共同奮斗的目標(biāo)，基于金融的視角，影響共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)主要表現(xiàn)在金融支持的力度與質(zhì)量、金融投資的結(jié)構(gòu)、金融的成本以及金融本身對共同富裕的貢獻(xiàn)度。目前我國金融雖然未發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險，但是金融機構(gòu)發(fā)展規(guī)模不同，特別是為普惠金融、弱勢群體服務(wù)的地方金融機構(gòu)的支持能力較為有限，一些高風(fēng)險的金融機構(gòu)本身的風(fēng)險事項并沒有完全消除，難以進(jìn)一步加大對經(jīng)濟的支持力度。實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)實質(zhì)上是我國經(jīng)濟發(fā)展新階段的接力賽，部分金融機構(gòu)的增長乏力影響著區(qū)域性的共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)進(jìn)度。陸岷峰和王婷婷（2021）認(rèn)為目前金融機構(gòu)的存量業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)已經(jīng)相對固化，特別是由于新冠肺炎疫情的影響，造成實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)發(fā)展面臨困境，在此期間，金融機構(gòu)實行特殊的不收貸只收息等應(yīng)急政策，由此形成潛在的不良資產(chǎn)可能會在未來兩三年集中顯現(xiàn)，金融機構(gòu)試圖通過優(yōu)化存量結(jié)構(gòu)來優(yōu)化社會資源再分配結(jié)構(gòu)難度較大，而新增的金融資源也相對有限。陸岷峰和徐陽洋（2021）認(rèn)為全國極少數(shù)金融機構(gòu)財務(wù)已經(jīng)出現(xiàn)負(fù)增長甚至虧損的狀態(tài)，要讓其有更多的財務(wù)轉(zhuǎn)移困難較大。

上述研究成果表明，我國將普惠金融的發(fā)展提到了重要的位置，將共同富裕目標(biāo)作為新時期重要的戰(zhàn)略目標(biāo)，有關(guān)普惠金融和共同富裕目標(biāo)研究成果對于當(dāng)前如何做好普惠金融工作以及實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)提供了理論基礎(chǔ)和指導(dǎo)，特別是對普惠金融和共同富裕實現(xiàn)目標(biāo)過程中存在的問題分析，有利于當(dāng)前金融機構(gòu)對癥下藥，精準(zhǔn)施策，明確下一步發(fā)展和工作的重點，有利于推動普惠金融的發(fā)展及共同富裕目標(biāo)的協(xié)同實現(xiàn)（陸岷峰和周軍煜，2021）。但現(xiàn)有的研究成果和具體實踐的不足是沒有將普惠金融與共同富裕目標(biāo)進(jìn)行并聯(lián)性研究，這可能導(dǎo)致金融機構(gòu)在戰(zhàn)略布局上出現(xiàn)政策效應(yīng)上的對沖或重復(fù)勞動，影響金融生產(chǎn)力的提高，更重要的是影響普惠金融的發(fā)展和共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)（陸岷峰，2022）。本文的創(chuàng)新點在于以金融機構(gòu)為主體，基于金融機構(gòu)的視角，將普惠金融與共同富裕目標(biāo)進(jìn)行并聯(lián)性研究，結(jié)果表明兩者有較大程度上的關(guān)聯(lián)性，金融施策完全可以統(tǒng)籌普惠金融和共同富裕目標(biāo)兩個方面，從而充分發(fā)揮金融的社會效應(yīng)，強有力地推進(jìn)普惠金融發(fā)展和共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)。

三、構(gòu)建普惠金融與共同富裕目標(biāo)協(xié)同發(fā)展的對策

普惠金融與共同富裕是兩個不同的概念，但兩者關(guān)聯(lián)度十分高，交叉點、復(fù)合點也較多，因此，基于金融機構(gòu)的角度實施普惠金融與共同富裕的協(xié)同發(fā)展對策不僅可行也十分必要，須通過金融措施的優(yōu)化與實施進(jìn)一步提升金融的生產(chǎn)力。

（一）普惠金融與共同富裕目標(biāo)的關(guān)系

認(rèn)清普惠金融與共同富裕兩者的關(guān)系有利于金融政策和行為實施更具有精準(zhǔn)性，從而有利于推動金融生產(chǎn)力的有效提高，提升政策的針對性，構(gòu)建科學(xué)合理的政策體系。

1.共同富裕是普惠金融最終追求的方向。共同富裕是一種理想的財富配置結(jié)構(gòu)，從財富資產(chǎn)分布的狀態(tài)來看，適度的差距能夠為社會、道德倫理所包容，兼顧并平衡了公平與效率問題，共同富裕是社會主義本質(zhì)的要求，體現(xiàn)了社會群體富足的狀態(tài)。顯然，為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，必須消滅絕對貧困和極度的相對貧困。普惠金融服務(wù)的對象包括小微企業(yè)、農(nóng)民、弱勢群體，通過金融手段促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，扶持農(nóng)民、弱勢群體，鼓勵其創(chuàng)業(yè)、再就業(yè)，增加這部分群體的收入，可達(dá)到共同富裕的基本財富要求。由此分析，金融機構(gòu)大力發(fā)展普惠金融作為實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)的重要手段，也是普惠金融發(fā)展的目標(biāo)和方向（陸岷峰和徐陽洋，2021）。

2.實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)惠及的主要是普惠金融服務(wù)對象。共同富裕是社會主義的本質(zhì)要求和奮斗目標(biāo)，也是社會主義的根本原則，目前普惠金融服務(wù)對象相較二十年前而言，其群體質(zhì)量已經(jīng)發(fā)生了根本性變化，不再是高風(fēng)險、高成本的金融客戶，大部分群體已經(jīng)完成個人的原始積累。因此，共同富裕的目標(biāo)群體雖然界定在普惠金融的服務(wù)對象，但已經(jīng)構(gòu)成了金融機構(gòu)的重要戰(zhàn)略客戶，共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)得越好，金融機構(gòu)的普惠金融服務(wù)對象質(zhì)量越高，反之，普惠金融發(fā)展得越好，就越接近共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)，兩者存在互相依存和互相促進(jìn)的關(guān)系。

3.普惠金融和共同富裕實現(xiàn)目標(biāo)的具體著力點具有差異性。盡管普惠金融與共同富裕目標(biāo)兩者之間存在較大的交叉區(qū)，但兩者著力點仍存在較大差別。普惠金融是金融機構(gòu)為普惠金融服務(wù)對象提供全方位金融服務(wù)的總稱，包括但不限于金融的獲得性和享有權(quán)，評價的標(biāo)準(zhǔn)主要是金融服務(wù)這部分群體的覆蓋面及小額貸款的獲得率。金融角度下的共同富裕目標(biāo)除了要支持普惠金融服務(wù)對象，還要利用金融杠桿對于高杠桿的主體適當(dāng)?shù)亟档透軛U率，對于無序資本還要進(jìn)行強約束，保持金融資源的合理配置。在協(xié)調(diào)管理中，必須根據(jù)兩者的不同著力點，選擇相對應(yīng)的管理措施（趙越和陸岷峰，2022）。

（二）普惠金融與共同富裕目標(biāo)協(xié)同發(fā)展的對策

普惠金融與共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)不能完全相等，如何保持金融在兩者之間運用實現(xiàn)作用最大化，同時服務(wù)于兩大目標(biāo)的實現(xiàn)，主要通過具體的金融行為與措施來體現(xiàn)。同時要本著問題導(dǎo)向的原則，結(jié)合普惠金融和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)過程中存在的金融問題，通過有效的金融措施一并給予解決。

1.金融方向精準(zhǔn)化。金融機構(gòu)大多基于歷史的傳承和所處內(nèi)外部環(huán)境制定其自身的市場定位和發(fā)展戰(zhàn)略，就明確普惠金融和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的客戶目標(biāo)和發(fā)展思路而言也一樣，但是，不同時期、不同機構(gòu)的發(fā)展目標(biāo)和重點是有所差別的。因此，金融機構(gòu)一是要提高政治站位，站在兩個百年交匯點上，審時度勢，提高當(dāng)前發(fā)展普惠金融和實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)的認(rèn)識，并將其作為發(fā)展重點。在完成社會主義建設(shè)基本積累后，由改革開放初期的偏重追求效率已轉(zhuǎn)為當(dāng)今以追求公平為主的指導(dǎo)原則背景下，公平是金融倫理中重要的原則，而不是過度追求效益最大化；二是要將當(dāng)前普惠金融目標(biāo)具體化，不再是過去模糊的中小微企業(yè)概念，需要支持的是創(chuàng)業(yè)階段創(chuàng)新的小微企業(yè)、有利于解決社會就業(yè)的小微企業(yè)、綠色環(huán)保低碳的小微企業(yè)等，支持鄉(xiāng)村振興和“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展的項目、弱勢群體的下崗再就業(yè)和再創(chuàng)業(yè)項目是金融機構(gòu)扶持的重點。隨著這些群體收入財富情況以及環(huán)境變化的不斷調(diào)整，最終精確到具體的企業(yè)、項目、個人，實現(xiàn)精準(zhǔn)造富，推動共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)。

2.金融工具多樣化。伴隨著金融需求的不斷增加，金融供給的結(jié)構(gòu)也越來越豐富，金融工具的種類日益多樣化。但目前就普惠金融而言，商業(yè)銀行承擔(dān)了主要的渠道和功能，主要金融工具對于普惠金融和共同富裕目標(biāo)的使用率明顯不高，且配合使用的“組合拳”不多。因此，一是金融機構(gòu)要繼續(xù)發(fā)揮商業(yè)銀行服務(wù)普惠金融的主渠道和主體作用，著力解決小微企業(yè)的融資難問題，擴大金融企業(yè)服務(wù)覆蓋面，通過金融業(yè)務(wù)線上化，讓廣大農(nóng)村、老少邊窮地區(qū)的人民享有同等的金融服務(wù)權(quán)；二是資本市場要積極發(fā)揮助力區(qū)域經(jīng)濟平衡發(fā)展的作用，通過資本市場政策的引導(dǎo)，將優(yōu)秀的企業(yè)、優(yōu)質(zhì)的項目向中西部轉(zhuǎn)移，只有區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展相對平衡，實現(xiàn)共同富裕的目標(biāo)才有基礎(chǔ)（陸岷峰，2022）；三是要大力發(fā)揮保險企業(yè)的作用，一方面要發(fā)揮保險業(yè)對于災(zāi)害頻發(fā)的地區(qū)產(chǎn)業(yè)和個人財富的保護(hù)作用，另一方面要通過保險資金的投入，加大低收入群體項目的支持力度；四是要綜合應(yīng)用人民銀行再貸款等金融工具支持中西部和小微企業(yè)的發(fā)展，要通過金融工具的應(yīng)用，調(diào)節(jié)金融機構(gòu)資金的流量與流向，實現(xiàn)各種金融工具綜合協(xié)調(diào)配合，盡可能減少經(jīng)濟發(fā)展不平衡、區(qū)域間收入不平衡、群體間收入不平衡，助力普惠金融發(fā)展和共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)。

3.金融扶持項目化。項目是實現(xiàn)小微企業(yè)做大做強的有效方式，是增加關(guān)聯(lián)勞動者收入的有效渠道，也是調(diào)節(jié)財富配置結(jié)構(gòu)的重要方法，因此，金融機構(gòu)需要以項目為載體，充分發(fā)揮項目在助力普惠金融和平衡財富資源方面的作用。一是要積極支持鄉(xiāng)村振興項目的實施，這類項目大都在城鄉(xiāng)接合部，既可以解決一部分企業(yè)的生存和發(fā)展問題，又可以助力農(nóng)村人口向城市轉(zhuǎn)移，增加這部分群體的收入。二是大力支持小微企業(yè)擴大再生產(chǎn)或技術(shù)改造項目，提升小微企業(yè)的市場核心競爭能力。三是全力支持科技創(chuàng)新企業(yè)的項目，既有利于提升這個群體的創(chuàng)新能力和智能化程度，又有利于提升生產(chǎn)力，為科技工作者提供盡可能多的收益。四是做大供應(yīng)鏈金融項目，通過對核心企業(yè)的支持，利用商業(yè)信貸資源積極支持上下游小微企業(yè)。五是積極支持國家和區(qū)域性重點項目，這類項目均對宏觀經(jīng)濟發(fā)展具有戰(zhàn)略意義，通過金融支持這些項目的建成落地，可以有效地解決就業(yè)問題，優(yōu)化財富的配置結(jié)構(gòu)（陸岷峰和歐陽文杰，2022）。

4.金融客戶微型化。盡管金融機構(gòu)開展大客戶、大項目業(yè)務(wù)風(fēng)險較低，成本也較低，在保持必須的重點項目前提下，金融機構(gòu)要將客戶聚焦到小微企業(yè)客戶上，這不僅是因為小微企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中特殊的重要地位，屬于普惠金融主要的服務(wù)對象，而且小微企業(yè)的勞動者基本上是共同富裕需要重點關(guān)注的群體，這部分人的富裕意味著共同富裕群體又增加了相當(dāng)重要的部分。因此，金融機構(gòu)一是要加大對小微企業(yè)金融支持力度，特別是著力解決其融資難、融資貴等問題；二是金融機構(gòu)要積極利用其信息來源廣等優(yōu)勢，為小微企業(yè)提供全方位的金融咨詢業(yè)務(wù)；三是幫助小微企業(yè)推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提升小微企業(yè)發(fā)展的韌性；四是要積極幫助小微企業(yè)完善公司治理結(jié)構(gòu)，構(gòu)建長期的發(fā)展機制，提升風(fēng)險抵抗能力。此外，還要積極通過信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動小微企業(yè)不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加大科技投入，鼓勵其創(chuàng)新發(fā)展（陸岷峰和徐陽洋，2021）。

5.金融價格優(yōu)惠化。金融產(chǎn)品價格是金融與服務(wù)對象利益分配的標(biāo)尺，對于普惠金融而言，存在為普惠金融服務(wù)對象收取的價格及服務(wù)對象投資金融機構(gòu)的價格兩種類型，而對于共同富裕目標(biāo)而言，就是要通過優(yōu)化金融產(chǎn)品的價格來調(diào)節(jié)財富配置結(jié)構(gòu)。因此，金融機構(gòu)一是為普惠金融服務(wù)對象提供金融服務(wù)時要盡可能降利減費，降低普惠金融的融資成本，相對增加財務(wù)收益；二是對于普惠金融投資金融企業(yè)，須給予投資人相應(yīng)的回報，同時要引導(dǎo)該群體進(jìn)行科學(xué)投資，避免高風(fēng)險投資，防止陷入集資詐騙等事件；三是對于富裕群體特別是超富群體在金融服務(wù)價格上按更高水平收取，通過金融價格手段均衡財富配置；四是清理各種金融收費，對于普惠金融服務(wù)對象的收費能少則少、能免則免，盡可能降低這部分群體的生產(chǎn)、生活成本。

6.金融產(chǎn)品個性化。金融產(chǎn)品是實現(xiàn)金融目標(biāo)的工具和具體通道，金融產(chǎn)品是集政策和服務(wù)于一體的混合體，金融產(chǎn)品在設(shè)計目的、用途、價格等方面會體現(xiàn)其社會性。因此，金融機構(gòu)一是要根據(jù)普惠金融的特點設(shè)置專用的金融服務(wù)產(chǎn)品，諸如設(shè)置各類小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資產(chǎn)品、創(chuàng)業(yè)貸款等，消費此類產(chǎn)品的客戶必須滿足身份標(biāo)準(zhǔn)等要求；二是要大膽地進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，諸如運用大數(shù)據(jù)來加強對普惠金融服務(wù)對象信用情況的了解，大力開展信貸融資等；三是積極借助于資金市場和政策優(yōu)勢，發(fā)行普惠金融、為實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)的鄉(xiāng)村振興債券等，通過產(chǎn)品的專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、特色化，為普惠金融和共同富裕目標(biāo)提供量身定制的金融產(chǎn)品，從而提供可靠的金融保障（陸岷峰和歐陽文杰，2021）。

7.金融手段技術(shù)化。普惠金融和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的手段會影響效率與成效。當(dāng)前，金融機構(gòu)要切實加強數(shù)字化轉(zhuǎn)型目標(biāo)的實現(xiàn)，通過數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，提高金融機構(gòu)實現(xiàn)這兩個目標(biāo)的效率。一是要積極應(yīng)用大數(shù)據(jù)，緩解金融機構(gòu)與普惠金融服務(wù)對象間的信息不對稱，便于金融機構(gòu)精準(zhǔn)施策；二是要積極應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)，加強小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險控制，擴大小微企業(yè)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，推動小微企業(yè)的發(fā)展；三是要積極應(yīng)用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，增加普惠金融服務(wù)對象的風(fēng)險控制手段；四是要積極應(yīng)用人工智能等手段，提升普惠金融運行的數(shù)字化程度，引進(jìn)科技人才，激活普惠金融場景，切實提升普惠金融的效率，為批量化、標(biāo)準(zhǔn)化提供技術(shù)支持（陸岷峰，2022）。而數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用自然而然提高了普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展的針對性、有效性以及風(fēng)險的可控性，有利于普惠金融的快速發(fā)展，從而有利于共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)。對于共同富裕目標(biāo)中的數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，主要是通過數(shù)字技術(shù)信息量大、處理能力強的優(yōu)勢，及時了解掌握共同富裕實現(xiàn)程度及現(xiàn)狀，使普惠金融服務(wù)的選擇上更加有針對性。

四、結(jié)論與建議

（一）結(jié)論

1.普惠金融和共同富裕目標(biāo)方向是一致的。普惠金融的本質(zhì)是通過金融手段來推動解決中小微企業(yè)、農(nóng)民及社會弱勢群體的生存與發(fā)展問題，提高人民的生活質(zhì)量，屬于社會主義本質(zhì)的重要體現(xiàn)，側(cè)重于手段；而共同富裕的目標(biāo)則是從另外一個維度來提升社會中低層人群的收入水平，側(cè)重于目標(biāo)的提法，共同富裕的目標(biāo)實現(xiàn)可以讓我國有更多人享受更高質(zhì)量的生活，充分體現(xiàn)社會主義制度的優(yōu)越性。因此，普惠金融一定意義上是實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)的重要手段之一，兩者目標(biāo)方向是一致的，將其進(jìn)行并聯(lián)研究有利于提升普惠金融運行效率和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的速度。

2.普惠金融和共同富裕目標(biāo)在具體的實現(xiàn)方式上有所不同，因此，加強兩者之間的協(xié)同發(fā)展有利于全社會效能的提高，也有利于兩大目標(biāo)的實現(xiàn)。普惠金融的服務(wù)對象主要是小微企業(yè)、農(nóng)民和社會弱勢群體，發(fā)展普惠金融的目的除了解決這部分群體的收入問題外，布局產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)、培育金融機構(gòu)的客戶也是重要的目標(biāo)，而共同富裕目標(biāo)的金融支持主要是支持中低收入者提高收入水平，降低其支出成本，提升收入的增長速度，兩者有交叉之處但不能互相替代，金融在支持策略上必須對于交叉部分加大扶持力度，而對于在服務(wù)方向和重點上不一致之處，需仔細(xì)斟酌，防止可能出現(xiàn)相互抵消的措施出臺，保持政策的一致性。

3.金融是實現(xiàn)普惠金融和共同富裕目標(biāo)的重要抓手和力量，必須注意金融行為的協(xié)調(diào)與一致性。普惠金融的發(fā)展源自于金融機構(gòu)的大力支持，而共同富裕的目標(biāo)實現(xiàn)不完全是金融的支持，但在其實現(xiàn)過程中完全可以通過政策的協(xié)調(diào)、行為的一致性大幅度提高金融生產(chǎn)力，最大限度地推進(jìn)普惠金融的發(fā)展和共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)，這必須通過金融行為包括但不限于金融工具、扶持重點、投資項目、客戶結(jié)構(gòu)、價格體系等多方面體現(xiàn)出來。因此，金融機構(gòu)在具體行為中必須同時進(jìn)行普惠金融和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的雙維考量，才能同時有力地推動普惠金融和共同富裕目標(biāo)的實現(xiàn)進(jìn)度和效率提升。

（二）建議

1.將普惠金融與共同富裕目標(biāo)同時作為金融機構(gòu)的新時期戰(zhàn)略目標(biāo)。經(jīng)過多年的發(fā)展，我國城市區(qū)域的金融競爭程度很高，農(nóng)村金融、普惠金融將是金融機構(gòu)未來發(fā)展的藍(lán)海，金融機構(gòu)有必要根據(jù)國內(nèi)外政治經(jīng)濟形勢變化，及時修正和完善機構(gòu)的發(fā)展戰(zhàn)略，特別是要與當(dāng)前的鄉(xiāng)村振興、共同富裕等宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)結(jié)合起來，將支持普惠金融發(fā)展、共同富裕的目標(biāo)與自身的市場定位、發(fā)展戰(zhàn)略結(jié)合起來，及時配置資源，在戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整中找準(zhǔn)定位，順勢而為，使金融機構(gòu)的個體發(fā)展與國家經(jīng)濟發(fā)展的大勢保持一致，從而在國家宏觀政策發(fā)展中獲得相應(yīng)的政策紅利。

2.金融機構(gòu)要將普惠金融和共同富裕關(guān)聯(lián)指標(biāo)列入內(nèi)部考核?？己藢?dǎo)向是調(diào)動金融機構(gòu)做大普惠金融、推動共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的強有力手段，因此，金融機構(gòu)總部要將普惠金融和共同富裕目標(biāo)落實的具體措施情況作為各分支機構(gòu)、高級管理人員的重點考核指標(biāo)之一，只有將單位和個人利益與普惠金融和共同富裕目標(biāo)措施結(jié)合起來，普惠金融的發(fā)展、共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的宏偉規(guī)劃才能落實到具體的行為措施和行動上來。

3.積極加大金融支持普惠金融和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)過程中的財政補貼。由于普惠金融相比其他金融業(yè)務(wù)而言收益較低，同時，實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)過程中的金融支持的部分重要內(nèi)容屬于普惠金融性質(zhì)，為保證金融機構(gòu)大力發(fā)展普惠金融和支持共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的金融支持，有關(guān)部門宜啟動財政補貼機制，通過政府“有形的手”，讓致力于普惠金融和共同富裕目標(biāo)實現(xiàn)的金融機構(gòu)可以從市場獲得更多的經(jīng)濟回報，從而保持普惠金融和實現(xiàn)共同富裕目標(biāo)金融支持的可持續(xù)性和積極性。