行政審批改革對企業(yè)出口復(fù)雜度的影響研究

馬駱茹 王自鋒

一、問題的提出

改革開放40年來,中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的成績,其中對外貿(mào)易總額增速驚人,同時中國出口復(fù)雜度也得到了極大的提高。中國出口最初以資源密集型產(chǎn)品和輕工產(chǎn)品為主,如今已經(jīng)在機(jī)電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品中占有絕對優(yōu)勢①D Rodrik,“What’s So Special about China’s Exports”,China&World Economy,2006,14(5).②姚洋、章林峰:《中國本土企業(yè)出口競爭優(yōu)勢和技術(shù)變遷分析》,《世界經(jīng)濟(jì)》2008年第3期。,中國出口產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過同等收入國家的水平③Schott P K,“The Relative Sophistication of Chinese Exports,”Economic Policy,2008(53).。

近10年來,以出口復(fù)雜度為代表的出口產(chǎn)品技術(shù)含量問題成為了國際貿(mào)易領(lǐng)域關(guān)注的熱點(diǎn),學(xué)者從國家層面、省級層面、城市層面以及行業(yè)層面對出口技術(shù)復(fù)雜度指數(shù)進(jìn)行了測算①Hausmann R,Klinger B.The Structure of the Product Space and the Evolution of Comparative Advantage,Cid Working Papers,2007.②Xu B,Lu JY,“Foreign Direct Investment,Processing Trade,and the Sophistication of China’s Exports,”China Economic Review,2009,20(3).③Poncet S,De Waldemar F S,“Export Upgrading and Growth:the Prerequisite of Domestic Embeddedness,”World Development,2013(51).④李小平、周記順、王樹柏:《中國制造業(yè)出口復(fù)雜度的提升和制造業(yè)增長》,《世界經(jīng)濟(jì)》2015年第2期。。大量國際經(jīng)驗(yàn)研究表明,出口更多較高復(fù)雜度產(chǎn)品的國家往往實(shí)現(xiàn)了更快速的經(jīng)濟(jì)增長⑤Hausmann R,Hwang J,Rodrik D,“What You Export Matters,”Journal of Economic Growth,2007,12(1).⑥楊汝岱、姚洋:《有限趕超與經(jīng)濟(jì)增長》,《經(jīng)濟(jì)研究》2008年第8期。⑦Jarreau J,Poncet S,“Export Sophistication and Economic Growth:Evidence from China,”Journal of Development Economics,2012,97(2).?，F(xiàn)實(shí)中出口復(fù)雜度迅速提高的國家往往是發(fā)展中國家,因此學(xué)界針對出口復(fù)雜度影響因素的研究主要集中于FDI和加工貿(mào)易,一些學(xué)者認(rèn)為FDI和加工貿(mào)易促進(jìn)了發(fā)展中國家出口復(fù)雜度的提高⑧AmitiM,Freund C.The Anatomy of China’s Export Growth,The World Bank Policy Research,2008.⑨Harding T,Javorcik B.A Touch of Sophistication:FDI and Unit Values of Exports,CEPR Discussion Papers,2009(12).,但也有學(xué)者持不同觀點(diǎn),認(rèn)為這一因素只提高了出口產(chǎn)品的單位價值或產(chǎn)品質(zhì)量,并未促使中國與高收入經(jīng)濟(jì)體的出口結(jié)構(gòu)更相似[10]Wang Z,Wei S J.What Accounts for the Rising Sophistication of China’s Exports,Nber Chapters,2008.。此外,還有學(xué)者從資本深化、進(jìn)口貿(mào)易、研發(fā)、人力資本、國家規(guī)模和制度因素等方面解釋了出口復(fù)雜度的提高[11]Feenstra R.C.,Wei S J.China’s Growing Role in World Trade,University of Chicago Press,2010.[12]祝樹金、戢璇、傅曉嵐:《出口品技術(shù)水平的決定性因素:來自跨國面板數(shù)據(jù)的證據(jù)》,《世界經(jīng)濟(jì)》2010年第4期。[13]陳曉華、黃先海、劉慧:《中國出口技術(shù)結(jié)構(gòu)演進(jìn)的機(jī)理與實(shí)證研究》,《管理世界》2011年第3期。。

現(xiàn)有對出口復(fù)雜度的研究主要存在如下兩個問題:首先,現(xiàn)有研究多以國家、地區(qū)或行業(yè)層面來測算,針對微觀企業(yè)層面的測算相對較少;其次,對出口復(fù)雜度影響因素的研究還有待進(jìn)一步深入和豐富,已有文獻(xiàn)過多關(guān)注于“外部因素”(如FDI和外資主導(dǎo)的加工貿(mào)易)對出口復(fù)雜度的影響,對“內(nèi)部因素”(如國內(nèi)政策和制度)的研究較為欠缺,其中關(guān)于制度層面的影響因素現(xiàn)有研究關(guān)注的范圍也有限,如以法律規(guī)則指數(shù)來衡量的制度質(zhì)量和高新技術(shù)區(qū)的稅收支持性政策。

與此密切相關(guān)的客觀事實(shí)是,在中國出口復(fù)雜度迅速提高的同時,中國的行政審批制度改革也在逐步深入,已經(jīng)取得了一系列的改革創(chuàng)新成果。早在1997年,江門市政府就嘗試引入政務(wù)服務(wù)中心,實(shí)現(xiàn)審批項(xiàng)目“一站式”辦理。進(jìn)入21世紀(jì)后,隨著我國正式加入WTO,與國際經(jīng)濟(jì)社會的全面接軌加速倒逼我國的行政審批制度改革,2001年我國成立了國務(wù)院行政審批制度改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組,下發(fā)了《國務(wù)院批轉(zhuǎn)關(guān)于行政審批制度改革工作實(shí)施意見的通知》,改革工作全面啟動,之后僅用三年的時間就取消了1604項(xiàng)行政審批項(xiàng)目,在此期間我國行政審批中心的數(shù)目呈現(xiàn)出井噴式的增長,大大提高了審批效率、縮減了審批時間,2004年頒布的《中華人民共和國行政許可法》更是標(biāo)志著我國行政審批制度改革正式步入法制化軌道。截至2012年十八大前,分為六批次取消和調(diào)整的行政審批項(xiàng)目就已達(dá)到了原有數(shù)目的六成以上。2017年12月15日,國務(wù)院新聞辦公室發(fā)表的《中國人權(quán)法治化保障的新進(jìn)展》白皮書,介紹了我國深入推進(jìn)行政審批制度改革取得的最新進(jìn)展,十八大以來進(jìn)一步取消行政審批事項(xiàng)達(dá)到了618項(xiàng),并徹底清除了非行政許可審批?！笆奈濉币?guī)劃提出“深化簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革”,2021年國務(wù)院政府工作報告中也將“深化‘放管服’改革,構(gòu)建一流營商環(huán)境”作為全面深化改革開放的重要內(nèi)容。上述改革創(chuàng)新成果已經(jīng)得到了國際社會的認(rèn)可,根據(jù)世界銀行發(fā)布的《2020年?duì)I商環(huán)境報告》,中國營商環(huán)境總體排名位列第31名,尤其近兩年的排名分別向前邁進(jìn)了32名和15名,在開辦企業(yè)、辦理施工許可和產(chǎn)權(quán)登記等與行政審批制度改革相關(guān)的細(xì)分指標(biāo)上也都取得不錯的名次。

已有研究多數(shù)認(rèn)為包括行政審批在內(nèi)的政府管制是低效率的,主要原因在于行政審批的存在增加了企業(yè)的交易成本①Dixit A K,“The Making of Economic Policy:A Transaction-Cost Politics Perspective,”Journal of Policy Analysis&Management,1998,17(1).②Chong A,Porta R L,Lopez-De-Silanes F,et al,“Letter Grading Government Efficiency,”Journal of the European Economic Association,2014,12(2).③Fisman,R.,Wang,Y,“The Mortality Cost of Political Connections,”Review of Economic Studies,2015,82(4).,甚至其中部分學(xué)者認(rèn)為行政審批是剝削企業(yè)利益和損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“掠奪之手”④Frye,T.,Shleifer,A,“The Invisible Hand and the Grabbing Hand,”American Economic Review,1997,87(2).,是政府攫取租金的手段⑤Krueger A O,“The Political Economy of the Rent-Seeking Society,”American Economic Review,1974,64(3).。進(jìn)一步地,行政審批導(dǎo)致了資源錯配⑥Ciccone A,Papaioannou E,“Red Tape and Delayed Entry,”Journal of the European Economic Association,2007,5(2-3).⑦Dreher A,Gassebner M,“Greasing the Wheels?The Impact of Regulations and Corruption on Firm Entry,”Public Choice,2013,155(3-4).和政策失?、郍reenstone,M.Hanna,R.,“Environmental Regulations,Air and Water Pollution and Infant Mortality in India,”American Economic Review,2014,104(10).。與此同時,另一些學(xué)者認(rèn)為行政審批也有其積極作用⑨Krammer M,“Greasing the Wheels of Change:The Impact of Corruption and Institutions on Firm Innovation,”Academy of Management Annual Meeting Proceedings,2014(1).[10]Zhu X,Zhang Y,“Political Mobility and Dynamic Diffusion of Innovation:The Spread of Municipal Pro-Business Administrative Reform in China,”Journal of Public Administration Research and Theory,2016,26(3).,尤其中國作為低效率制度環(huán)境和高速度經(jīng)濟(jì)增長并存的特殊案例引起了學(xué)界的關(guān)注[11]Qian,Y.Weingast,B,“Federalism as a Commitment to Preserving Market Incentives,”Journal of Economic Perspectives,1997,11(4).。相關(guān)文獻(xiàn)認(rèn)為政府管制在一定程度上(尤其是宏觀層面)起到了不可忽視的積極作用,但也承認(rèn)行政審批的確使企業(yè)增加了交易成本。因此,行政審批制度改革無疑有利于更好發(fā)揮市場機(jī)制和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長,中國案例的特殊性并不否定這一結(jié)論。研究表明,行政審批制度改革有利于企業(yè)創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)增長[12]王永進(jìn)、馮笑:《行政審批制度改革與企業(yè)創(chuàng)新》,《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2018年第2期。[13]夏杰長、劉誠:《行政審批改革、交易費(fèi)用與中國經(jīng)濟(jì)增長》,《管理世界》2017年第4期。。

總結(jié)以上文獻(xiàn)可知,目前有關(guān)出口技術(shù)復(fù)雜度以及行政審批制度改革的研究大多平行進(jìn)行,尤其在出口復(fù)雜度方面已經(jīng)積累了豐富的文獻(xiàn),但鮮有文獻(xiàn)從行政審批制度改革的視角來研究。既然已有研究表明,行政審批制度改革促進(jìn)了中國的經(jīng)濟(jì)增長與企業(yè)創(chuàng)新,那么中國出口復(fù)雜度的提升是否也得益于此?與已有研究相比,本文在以下兩個方面有所貢獻(xiàn):首先,本文首次提出研究行政審批制度改革對企業(yè)出口復(fù)雜度的促進(jìn)作用,是對現(xiàn)有研究的有益補(bǔ)充,豐富了這兩個原本處于平行研究方向的相關(guān)文獻(xiàn);其次,與過往文獻(xiàn)從宏觀和中觀層面的研究不同,本文利用中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫、中國海關(guān)數(shù)據(jù)庫和中國地級行政審批中心數(shù)據(jù)庫,從微觀視角考察了行政審批制度改革(行政審批中心的建立)對企業(yè)出口復(fù)雜度的影響。

本文其余部分安排如下:第二部分是理論假說,第三部分是研究設(shè)計,第四部分進(jìn)行實(shí)證研究,第五部分為研究結(jié)論。

二、理論假說

自1994年中國確立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制以來,中國行政審批的制度性改革從未停止,在中國經(jīng)濟(jì)奇跡的誕生中起到了重要的助推作用。行政審批作為政府介入和協(xié)調(diào)市場健康發(fā)展的重要手段,固然在中國早期社會信用體系不完善、消費(fèi)者不成熟以及信息不對稱的情況下發(fā)揮了關(guān)鍵的引導(dǎo)作用,但對于讓市場發(fā)揮決定性作用的中國經(jīng)濟(jì)而言,以簡政放權(quán)為核心的行政審批改革仍然是大勢所趨。

隨著中國行政審批制度改革的深化,審批事項(xiàng)不斷減少、審批手續(xù)不斷簡化、審批時間不斷縮短,大大減少了企業(yè)的交易費(fèi)用。交易費(fèi)用的減少幫助微觀企業(yè)積累更多資金,使其有能力以不斷更新生產(chǎn)設(shè)備等方式提升自身產(chǎn)品的質(zhì)量,這對于出口企業(yè)尤為重要,出口企業(yè)由于其在國際市場上面臨的競爭壓力更大、市場變遷速度更快,只有不斷生產(chǎn)出質(zhì)量更優(yōu)、技術(shù)復(fù)雜度更高的產(chǎn)品才能在國際市場上站穩(wěn)腳跟?，F(xiàn)有文獻(xiàn)已表明物質(zhì)資本積累對于中國出口技術(shù)升級的重要性①陳曉華、黃先海、劉慧:《中國出口技術(shù)結(jié)構(gòu)演進(jìn)的機(jī)理與實(shí)證研究》,《管理世界》2011年第3期。②熊俊、于津平:《資本積累、貿(mào)易規(guī)模與出口商品技術(shù)含量》,《世界經(jīng)濟(jì)與政治論壇》2012年第4期。③祝樹金、張鵬輝:《中國制造業(yè)出口國內(nèi)技術(shù)含量及其影響因素》,《統(tǒng)計研究》2013年第6期。,同時現(xiàn)有文獻(xiàn)也通過實(shí)證檢驗(yàn)證明了行政審批制度改革能夠減少企業(yè)的制度性交易成本④夏杰長、劉誠:《行政審批改革、交易費(fèi)用與中國經(jīng)濟(jì)增長》,《管理世界》2017年第4期。⑤王永進(jìn)、馮笑:《行政審批制度改革與企業(yè)創(chuàng)新》,《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2018年第2期。,即企業(yè)制度性交易成本的減少作為行政審批制度改革促進(jìn)企業(yè)積累資本的微觀機(jī)制已經(jīng)得到了驗(yàn)證。

由此,本文提出理論假說1:行政審批制度改革降低了企業(yè)的交易費(fèi)用,促進(jìn)了出口企業(yè)的資本深化,從而提高了企業(yè)出口復(fù)雜度。

為了提高出口產(chǎn)品的國際競爭力,出口企業(yè)不但需要置辦大量的資本設(shè)備,還需要購買高質(zhì)量的關(guān)鍵零部件和原材料等投入品⑥Hallak JC,Sivadasan J,“Product and Process Productivity:Implications for Quality Choice and Conditional Exporter Premia,”Journal of International Economics,2013,91(1).。然而,由于中國與發(fā)達(dá)國家在裝備工業(yè)、關(guān)鍵零部件和原材料生產(chǎn)方面存在“技術(shù)差距”,導(dǎo)致國內(nèi)制造業(yè)生產(chǎn)的機(jī)器設(shè)備、關(guān)鍵零部件和原材料難以生產(chǎn)出符合國際市場的高質(zhì)量產(chǎn)品,在很大程度上依賴于進(jìn)口的機(jī)器設(shè)備和中間投入品,不少出口企業(yè)采取了“為出口而進(jìn)口”的策略,從而生產(chǎn)出技術(shù)復(fù)雜度較高的產(chǎn)品,立足于國際市場舞臺。現(xiàn)有文獻(xiàn)也表明了“為出口而進(jìn)口”對于出口企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度的重要性⑦巫強(qiáng)、劉志彪:《中國沿海地區(qū)出口奇跡的發(fā)生機(jī)制分析》,《經(jīng)濟(jì)研究》2009年第6期。⑧祝樹金、戢璇、傅曉嵐:《出口品技術(shù)水平的決定性因素:來自跨國面板數(shù)據(jù)的證據(jù)》,《世界經(jīng)濟(jì)》2010年第4期。。而行政審批制度改革如上文所述一方面能夠幫助企業(yè)積累資金,從而有能力進(jìn)口技術(shù)水平相對較高的機(jī)器設(shè)備、關(guān)鍵零部件和原材料;另一方面行政審批制度改革也在不斷促進(jìn)中外企業(yè)的進(jìn)出口便利化,取消進(jìn)口相關(guān)審批事項(xiàng),調(diào)減自動進(jìn)口許可管理的管理范圍和商品種類,下放進(jìn)口相關(guān)審批事項(xiàng)的審批權(quán),從而使企業(yè)能夠更加便捷地開展進(jìn)口業(yè)務(wù)。

于是,本文提出理論假說2:行政審批制度改革使企業(yè)有能力且更便捷地進(jìn)口技術(shù)含量較高的機(jī)器設(shè)備、關(guān)鍵零部件和原材料,以促進(jìn)企業(yè)進(jìn)口的方式提高了企業(yè)出口復(fù)雜度。

三、研究設(shè)計

(一)指標(biāo)測度

1.企業(yè)出口復(fù)雜度的基本計算

參考Hausmann等的方法⑨Hausmann R,Hwang J,Rodrik D,“What You Export Matters,”Journal of Economic Growth,2007,12(1).,本文對企業(yè)出口復(fù)雜度的計算分為兩步,即首先計算某一產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度,之后在企業(yè)層面加總。

第一步,計算產(chǎn)品層面的技術(shù)復(fù)雜度。假設(shè)某一產(chǎn)品k,其技術(shù)復(fù)雜度的計算公式如下:

公式(1)中,k為一種HS六位碼的產(chǎn)品,c為某個國家或地區(qū),xck為國家或地區(qū)c產(chǎn)品k的出口額,Xc為國家或地區(qū)c的總出口額。xck/Xc為國家或地區(qū)c產(chǎn)品k的出口份額,GDPc為國家或地區(qū)c的實(shí)際人均GDP。權(quán)重(xck/Xc)/∑c(xck/Xc)為國家或地區(qū)c出口產(chǎn)品k的顯示性比較優(yōu)勢(RCA)。

第二步,計算企業(yè)層面的出口復(fù)雜度。計算公式如下所示:

公式(2)中,i為某個出口企業(yè),xik為企業(yè)i關(guān)于產(chǎn)品k的出口額,Xi為企業(yè)i的總出口額。xik/Xi為企業(yè)i的總出口中產(chǎn)品k的出口比重。由于一個企業(yè)可能出口多種產(chǎn)品,因此需要根據(jù)出口比重對該企業(yè)所有出口產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度進(jìn)行加總,以得到企業(yè)層面的出口復(fù)雜度。

2.按產(chǎn)品質(zhì)量調(diào)整后的企業(yè)出口復(fù)雜度

然而,上述方法并沒有考慮出口產(chǎn)品質(zhì)量的差異性。忽略了產(chǎn)品質(zhì)量將高估低質(zhì)量產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度,或者低估高質(zhì)量產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度。關(guān)于這一點(diǎn),Xu將產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度按質(zhì)量進(jìn)行了調(diào)整,①Xu B.Measuring China’s Export Sophistication,China Europe International Business School Working Paper,2007.本文也借鑒此方法計算調(diào)整后的產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度。

第一步,計算按質(zhì)量調(diào)整后的產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度。產(chǎn)品質(zhì)量采用產(chǎn)品的單位價值指標(biāo)來衡量,計算方式如下:

公式(3)中,qck是以國家或地區(qū)c產(chǎn)品k的出口價格相比于產(chǎn)品k的世界平均出口價格來表征產(chǎn)品質(zhì)量水平。該相對價格越高,產(chǎn)品質(zhì)量越高。其中,priceck為國家或地區(qū)c產(chǎn)品k的出口價格,μnk為國家或地區(qū)n產(chǎn)品k的出口額占產(chǎn)品k世界總出口額的比重。由此可得,經(jīng)質(zhì)量調(diào)整過的產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度為:

第二步,計算質(zhì)量調(diào)整后的企業(yè)出口復(fù)雜度。在此沿襲盛斌和毛其淋的做法②盛斌、毛其淋:《進(jìn)口貿(mào)易自由化是否影響了中國制造業(yè)出口技術(shù)復(fù)雜度》,《世界經(jīng)濟(jì)》2017年第12期。,取θ=0.2,得到調(diào)整后企業(yè)層面的出口技術(shù)復(fù)雜度。

(二)數(shù)據(jù)處理

1.數(shù)據(jù)來源

企業(yè)層面的微觀數(shù)據(jù)主要來自2000—2006年中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫、中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫以及CEPII-BACI國際貿(mào)易數(shù)據(jù)庫的匹配數(shù)據(jù)。通過匹配這三者,可以獲得企業(yè)基本信息、生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及產(chǎn)品出口情況。此外,產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度的計算還涉及全球相關(guān)國家的人均實(shí)際GDP數(shù)據(jù),該數(shù)據(jù)來自世界銀行WDI數(shù)據(jù)庫。行政審批改革數(shù)據(jù)來自中山大學(xué)嶺南學(xué)院徐現(xiàn)祥教授團(tuán)隊(duì)構(gòu)建的中國地級行政審批數(shù)據(jù)庫,通過各個地級行政審批中心的設(shè)立時間來設(shè)置變量。

2.初步處理

由于中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫來源于國家統(tǒng)計局統(tǒng)計的企業(yè)層面年度數(shù)據(jù),而海關(guān)數(shù)據(jù)庫來源于海關(guān)總署記錄的產(chǎn)品層面月度交易數(shù)據(jù),因此需要把海關(guān)的月度數(shù)據(jù)加總成年度數(shù)據(jù)。此外,海關(guān)數(shù)據(jù)在2000—2006年期間分別使用了HS1996和HS2002兩版八分位海關(guān)編碼系統(tǒng),而CEPII-BACI數(shù)據(jù)庫使用了HS1992版六分位的海關(guān)編碼。為了實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)指標(biāo)的一致性,這里把海關(guān)數(shù)據(jù)在HS六分位的水平上進(jìn)行加總,并將海關(guān)數(shù)據(jù)和BACI數(shù)據(jù)統(tǒng)一調(diào)整為以HS1996版為標(biāo)準(zhǔn)。對于工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫而言,行業(yè)代碼在2000—2006年期間也更換了版本,從1994版更換為2002版,這里以2002版為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了轉(zhuǎn)換。

3.數(shù)據(jù)匹配

首先,匹配海關(guān)數(shù)據(jù)庫和工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫。參考戴覓和余淼杰、趙瑞麗等的方法①戴覓、余淼杰、Madhura、Maitra:《中國出口企業(yè)生產(chǎn)率之謎:加工貿(mào)易的作用》,《經(jīng)濟(jì)學(xué)(季刊)》2014年第2期。②趙瑞麗、沈玉良、金曉梅:《企業(yè)出口復(fù)雜度與貿(mào)易持續(xù)時間》,《產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究》2017年第4期。匹配海關(guān)數(shù)據(jù)庫和工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫,之后在BACI雙邊貿(mào)易數(shù)據(jù)和WDI數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上計算產(chǎn)品的技術(shù)復(fù)雜度,將產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度數(shù)據(jù)按照HS六位碼和年份匹配到企業(yè)樣本上,在企業(yè)層面進(jìn)行加總得到企業(yè)出口復(fù)雜度。最后,將以上匹配成功的企業(yè)樣本按照企業(yè)所在地與地級行政審批數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配,得到24492個企業(yè)樣本數(shù)據(jù)。

(三)模型設(shè)計

為了估計得到行政審批改革對中國企業(yè)出口復(fù)雜度的凈影響,本文采用雙重差分法(DID)來實(shí)現(xiàn)這一目的。首先參考王永進(jìn)和馮笑的做法③王永進(jìn)、馮笑:《行政審批制度改革與企業(yè)創(chuàng)新》,《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2018年第2期。挑選合適的實(shí)驗(yàn)組和對照組。2002年建立行政審批中心的地級市最多,故選取2002年建立行政審批中心的地級市為實(shí)驗(yàn)組,截至2006年始終未建立行政審批中心的地級市為對照組。

DID方法的使用需要滿足共同趨勢假設(shè),通過圖1可以直觀地觀察到各地企業(yè)出口復(fù)雜度變化情況。行政審批中心設(shè)立之前(2000—2002年),實(shí)驗(yàn)組和對照組地區(qū)企業(yè)平均出口復(fù)雜度的變化趨勢是一致的,實(shí)驗(yàn)組地區(qū)企業(yè)出口復(fù)雜度整體低于對照組地區(qū);行政審批中心設(shè)立之后(2003—2006年),實(shí)驗(yàn)組和對照組地區(qū)企業(yè)出口復(fù)雜度均不斷上升,不過實(shí)驗(yàn)組地區(qū)的提升速度更快,并于2004年超越對照組地區(qū)。這表明實(shí)驗(yàn)組和對照組的特征符合共同趨勢假設(shè),地級行政審批改革對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)出口復(fù)雜度的提升具有正向影響。

圖1 2000—2006年實(shí)驗(yàn)組和對照組企業(yè)平均出口復(fù)雜度

在完成對實(shí)驗(yàn)組和對照組樣本的界定之后,DID回歸方程設(shè)定為如下形式:

上式中,下標(biāo)i表示企業(yè),t表示年份。被解釋變量ESI表示企業(yè)出口復(fù)雜度,以前文測算得到的企業(yè)出口復(fù)雜度的對數(shù)值來衡量。變量Admi為分組虛擬變量,若企業(yè)i屬于實(shí)驗(yàn)組,對應(yīng)的Admi=1;若企業(yè)i屬于對照組,對應(yīng)的Admi=0。變量為政策實(shí)施虛擬變量,行政審批中心設(shè)立之前,Aftert=0;行政審批中心設(shè)立之后,Aftert=1。變量Admi×Aftert是DID估計量,其回歸系數(shù)α3反映了行政審批中心的設(shè)立對企業(yè)出口復(fù)雜度的凈效應(yīng)。

Xit表示企業(yè)層面的控制變量,具體為:(1)企業(yè)規(guī)模(size):以2000年為基期的工業(yè)品出廠價格指數(shù)對企業(yè)銷售額進(jìn)行平減,再取其對數(shù)值;(2)企業(yè)工資水平(wage):采用年度應(yīng)付工資總額與從業(yè)人數(shù)比值的對數(shù)值來衡量;(3)資本密集度(capital):以2000年為基期的固定資產(chǎn)投資價格指數(shù)對固定資產(chǎn)進(jìn)行平減,用固定資產(chǎn)凈值年平均余額與從業(yè)人員年平均人數(shù)的比值取對數(shù)來表示;(4)企業(yè)負(fù)債率(leverage):以企業(yè)總負(fù)債除以總資產(chǎn)來衡量;(5)企業(yè)進(jìn)口情況(import):虛擬變量,如果企業(yè)存在進(jìn)口情況,則取值為1,反之為0。此外,還根據(jù)需要控制了城市、行業(yè)和年份固定效應(yīng)。

四、實(shí)證結(jié)果及分析

(一)基本回歸結(jié)果

基本回歸結(jié)果如表1所示。模型(1)僅對解釋變量進(jìn)行回歸,模型(3)在解釋變量的基礎(chǔ)上加入了企業(yè)規(guī)模、工資水平、資本密集度等控制變量。模型(1)和(3)沒有考慮城市、行業(yè)和年份的影響。而模型(2)和(4)分別在模型(1)和(3)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步控制城市、行業(yè)和年份固定效應(yīng)。

表1 基準(zhǔn)模型估計結(jié)果

結(jié)果顯示,各個模型中解釋變量估計系數(shù)的符號和顯著性與預(yù)期一致。這里以模型(4)進(jìn)行說明。其中,DID估計量AdmAfter的系數(shù)顯著為正,這表明地級行政審批中心的設(shè)立促進(jìn)了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)出口復(fù)雜度的提升,初步證實(shí)了本文的假設(shè)。變量Adm的系數(shù)顯著為負(fù),說明在行政審批中心設(shè)立之前實(shí)驗(yàn)組企業(yè)的出口復(fù)雜度低于對照組企業(yè)。變量After的系數(shù)顯著為正,說明隨著時間的推移實(shí)驗(yàn)組企業(yè)和對照組企業(yè)的出口復(fù)雜度均顯著提高。在控制變量中企業(yè)工資水平、資本密集度的上升以及參與進(jìn)口均有助于提高企業(yè)出口復(fù)雜度,但企業(yè)負(fù)債率的增加會顯著降低出口復(fù)雜度,企業(yè)規(guī)模的作用不顯著。

(二)異質(zhì)性影響

1.貿(mào)易方式的異質(zhì)性

一般貿(mào)易和加工貿(mào)易是出口企業(yè)最主要的兩種貿(mào)易方式,接下來我們按照貿(mào)易方式將企業(yè)分為兩組,分別檢驗(yàn)行政審批改革對不同貿(mào)易方式企業(yè)的異質(zhì)性影響。

分組回歸結(jié)果如表2中的第(1)列和第(2)列所示,地級行政審批中心的設(shè)立能顯著提升一般貿(mào)易企業(yè)的出口復(fù)雜度,而對加工貿(mào)易企業(yè)的影響效果不明顯。行政審批改革雖然能夠減少企業(yè)的制度性交易成本,但由于加工貿(mào)易企業(yè)和一般貿(mào)易企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)差異,造成了行政審批改革對兩類貿(mào)易方式企業(yè)影響的不同。對于加工貿(mào)易企業(yè),其主要業(yè)務(wù)是以加工為特征的再出口,加工貿(mào)易企業(yè)按照訂單要求對進(jìn)口原料、材料或零件進(jìn)行加工或者裝配,企業(yè)自身沒有提高產(chǎn)品復(fù)雜度的動力和需求,同時加工貿(mào)易企業(yè)承接的多是低水平的勞動密集型環(huán)節(jié),而這類加工環(huán)節(jié)并不會對該產(chǎn)品的復(fù)雜度產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。上述特征使得加工貿(mào)易企業(yè)的生產(chǎn)活動目標(biāo)相對單純,相關(guān)決策受國外上下游企業(yè)的影響較大,受所處區(qū)域制度環(huán)境改善的影響較小。而一般貿(mào)易企業(yè)則不同,其生產(chǎn)活動沒有固定模式,對產(chǎn)品的生產(chǎn)決策擁有絕對的掌控權(quán),其產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜度對制度環(huán)境和交易成本更為敏感。因此,行政審批改革帶來的制度性交易成本降低能夠?qū)σ话阗Q(mào)易企業(yè)出口復(fù)雜度帶來積極影響,而對加工貿(mào)易企業(yè)生產(chǎn)活動的影響十分有限。

表2 貿(mào)易方式和所有制異質(zhì)性

2.所有制類型的異質(zhì)性

所有制類型的不同也是企業(yè)異質(zhì)性表現(xiàn)的重要原因,可能造成行政審批改革對企業(yè)出口復(fù)雜度的差異化影響,這里對企業(yè)所有制類型進(jìn)行了內(nèi)外資的區(qū)分。

表2中的第(3)列和第(4)列顯示,行政審批改革能夠顯著促進(jìn)內(nèi)資企業(yè)出口復(fù)雜度水平的提升,而對外資企業(yè)的影響不顯著。首先,這和外資企業(yè)的貿(mào)易方式有關(guān)。30多年來,中國的加工貿(mào)易主要以外資為主導(dǎo),中國相對低廉的勞動力、土地等生產(chǎn)要素以及較為寬松的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn),吸引跨國公司將勞動密集度高、技術(shù)含量低的生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移至中國。因此,中國的外資企業(yè)多以從事加工貿(mào)易為主,如前所述,受加工貿(mào)易業(yè)務(wù)性質(zhì)的限制,其自身缺乏轉(zhuǎn)型升級的動力。其次,這還和外資企業(yè)的優(yōu)惠待遇有關(guān)。外資企業(yè)在中國享受了長時間的超國民待遇,包括稅收優(yōu)惠、投資優(yōu)惠、外匯管理優(yōu)惠等眾多優(yōu)惠政策,例如在本文選取的樣本期間,外資企業(yè)無須上繳城鎮(zhèn)土地使用稅,擁有低于內(nèi)資企業(yè)的所得稅稅率,在中國大力吸引外資的政策背景下,外資企業(yè)承擔(dān)的制度性交易成本是相對較少的。內(nèi)資企業(yè)則不然,其發(fā)展很大程度上依賴于當(dāng)?shù)氐臓I商環(huán)境,高效透明的制度環(huán)境能夠有效保障企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動,使企業(yè)可以集中精力去提升產(chǎn)品的技術(shù)水平。

3.企業(yè)年齡的異質(zhì)性

企業(yè)在生命周期中所處的階段不同,行政審批改革對其影響程度可能也存在一定的差異。這里按照年齡把樣本分為兩組——成立小于5年、5年及5年以上的企業(yè),分別代表新企業(yè)和老企業(yè)。

分組檢驗(yàn)結(jié)果如表3所示,行政審批改革對成立5年以下的企業(yè)影響顯著,然而對成立5年及以上的企業(yè)影響甚微。老企業(yè)往往生產(chǎn)經(jīng)營體系成熟,利潤來源穩(wěn)定,審批環(huán)境的便利化對老企業(yè)生產(chǎn)能力的促進(jìn)作用相對有限。和老企業(yè)相比,成立初期的新企業(yè)往往在各方面都“經(jīng)驗(yàn)不足”,缺乏熟練應(yīng)對各類行政審批的能力,從而在面對同樣的行政審批制度時承擔(dān)了比老企業(yè)更多的制度性交易成本,行政審批改革帶來制度性交易成本的降低對于新企業(yè)的效果更為顯著。此外,新企業(yè)還面臨著更多的資質(zhì)認(rèn)證以及融資需求,資質(zhì)認(rèn)證手續(xù)的精簡以及融資審批周期的縮短對于新企業(yè)來說更為關(guān)鍵。因此,行政審批改革對新企業(yè)生產(chǎn)活動的影響較大,有助于新企業(yè)出口復(fù)雜度的提升。

表3 企業(yè)年齡異質(zhì)性

(三)穩(wěn)健性檢驗(yàn)

1.刪除行政審批改革當(dāng)年的樣本觀測值

在前文的模型中,本文以2002年建立行政審批中心為分界點(diǎn)研究該年前后企業(yè)的出口復(fù)雜度表現(xiàn)。在此刪除2002年當(dāng)年的所有企業(yè)樣本之后重新進(jìn)行檢驗(yàn),回歸結(jié)果如表4第(1)列所示。和前文一樣,模型控制了城市、行業(yè)、年份以及企業(yè)特征,變量AdmAfter系數(shù)在1%的顯著性水平為正,同前文的回歸結(jié)果不存在實(shí)質(zhì)性差異。

2.傾向得分匹配-雙重差分法(PSM-DID)

傾向得分匹配法(PSM)有利于消除樣本選擇偏差,為了使實(shí)驗(yàn)組和對照組企業(yè)只在行政審批改革方面存在不同,其他特征盡可能相似,本文進(jìn)一步采用PSM與DID相結(jié)合的方法進(jìn)行檢驗(yàn)。首先使用logit模型來估計傾向得分,采用最近鄰一對一匹配方法,選擇企業(yè)規(guī)模(size)、企業(yè)工資水平(wage)、資本密集度(capital)、企業(yè)負(fù)債率(leverage)以及企業(yè)進(jìn)口情況(import)等變量作為匹配的特征變量。表4第(2)列報告了回歸結(jié)果,變量AdmAfter系數(shù)依然在1%的水平下顯著。

3.控制城市-年份固定效應(yīng)

前文的模型中控制了城市固定效應(yīng),然而城市固定效應(yīng)只能排除不隨時間變化的因素所可能導(dǎo)致的內(nèi)生性問題,無法控制城市層面隨時間變化的特征。因此,這里在模型中加入城市-年份固定效應(yīng)繼續(xù)進(jìn)行檢驗(yàn)。如表4第(3)列的回歸結(jié)果所示,各個解釋變量系數(shù)的顯著性水平并沒有發(fā)生改變,證明本文的模型是穩(wěn)健的。

表4 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

(四)影響渠道檢驗(yàn):中介效應(yīng)

根據(jù)前文的分析,行政審批改革對企業(yè)出口復(fù)雜度的影響機(jī)制至少存在兩種傳導(dǎo)渠道,即資本深化效應(yīng)和進(jìn)口促進(jìn)效應(yīng)。資本深化效應(yīng)表現(xiàn)為行政審批中心設(shè)立過程中企業(yè)資本密集度的提升對出口復(fù)雜度的影響;進(jìn)口促進(jìn)效應(yīng)表現(xiàn)為行政審批改革影響企業(yè)進(jìn)口,而這種進(jìn)口行為引致企業(yè)出口復(fù)雜度的提高。

對此,本文使用企業(yè)資本密集度(capital)和進(jìn)口情況(import)分別作為資本深化效應(yīng)和進(jìn)口促進(jìn)效應(yīng)的中介變量來建立中介效應(yīng)模型。具體步驟如下:第一步,被解釋變量企業(yè)出口復(fù)雜度ESI對解釋變量進(jìn)行回歸;第二步,將中介變量企業(yè)資本密集度(capital)和進(jìn)口情況(import)分別對解釋變量進(jìn)行回歸;第三步,被解釋變量同時對中介變量和解釋變量進(jìn)行回歸。由于前文的實(shí)證分析已經(jīng)給出第一步和第三步的回歸結(jié)果,這里只需匯報第二步的檢驗(yàn)結(jié)果。如表5所示,第(1)列和第(2)列中DID估計量AdmAfter的系數(shù)均在5%的水平上顯著為正。這說明行政審批改革可以通過資本深化和促進(jìn)進(jìn)口渠道提升企業(yè)出口復(fù)雜度,本文的兩個假說均得到了經(jīng)驗(yàn)證據(jù)的支持。

表5 影響渠道檢驗(yàn)

五、研究結(jié)論

本文使用企業(yè)微觀數(shù)據(jù),運(yùn)用DID方法實(shí)證分析了行政審批中心建立對中國企業(yè)出口復(fù)雜度的影響機(jī)制以及對不同貿(mào)易方式、不同所有制類型和不同年齡企業(yè)的影響效果差異。研究發(fā)現(xiàn):總體而言,行政審批中心的成立顯著提高了企業(yè)的出口復(fù)雜度。經(jīng)過一系列穩(wěn)健性檢驗(yàn)之后,該結(jié)論依然成立,但存在明顯的異質(zhì)性特征。具體表現(xiàn)為:一般貿(mào)易企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)以及成立5年以下的新企業(yè)從行政審批中心的建立中獲益更大;從影響機(jī)制上看,行政審批中心的建立能夠通過資本深化和進(jìn)口促進(jìn)這兩個途徑顯著地提高企業(yè)的出口技術(shù)復(fù)雜度,一方面行政審批制度改革通過減少企業(yè)的制度性交易成本,幫助企業(yè)積累資金從而有能力更新自身生產(chǎn)設(shè)備,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)了資本深化,對其出口技術(shù)復(fù)雜度提升起到了積極影響,另一方面行政審批制度改革還有助于企業(yè)參與進(jìn)口,使其不但有更多的資金進(jìn)口高質(zhì)量資本品和中間品,還改善了其參與進(jìn)口的外部政策環(huán)境,進(jìn)而對企業(yè)的出口技術(shù)復(fù)雜度也起到了重要的提升作用。

本文的政策涵義是較為明顯的:為中國全面深化改革開放提供了政策依據(jù)?；诒疚牡难芯拷Y(jié)論,行政審批制度改革對中國企業(yè)出口技術(shù)復(fù)雜度的提升有顯著的促進(jìn)作用。當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)不景氣、國際市場需求萎靡、貿(mào)易保護(hù)主義抬頭,更需要我國加快推進(jìn)貿(mào)易強(qiáng)國建設(shè)。在這一背景下,政府應(yīng)著力深化行政審批制度改革,進(jìn)一步釋放制度活力,實(shí)現(xiàn)營商環(huán)境的改善以及企業(yè)制度性交易成本的降低,進(jìn)而加強(qiáng)企業(yè)提高出口產(chǎn)品質(zhì)量的動力和能力,最終實(shí)現(xiàn)我國出口的高質(zhì)量發(fā)展。

在行政審批制度改革方面,本文的政策啟示具體如下:

1.進(jìn)一步精簡審批項(xiàng)目、提高審批效率,降低企業(yè)的制度性交易成本。一方面,最大限度地減少政府對微觀事務(wù)的干預(yù),取消和整合不必要的審批環(huán)節(jié),充分發(fā)揮市場對資源配置的決定性作用;另一方面,最大限度地縮短行政審批時間,推廣在線審批等電子政務(wù)的應(yīng)用,逐步實(shí)現(xiàn)行政審批的電子化管理。

2.推進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變,下放行政審批權(quán)力,完善行政審批中心職能。推動政府管理創(chuàng)新,深化“放管服”改革,保證審批權(quán)限下放對口的基層部門“接住管好”,同時防范“明放暗不放”等問題。加強(qiáng)行政審批中心建設(shè),復(fù)制推廣行政審批中心已有改革經(jīng)驗(yàn),進(jìn)一步增設(shè)地級、縣級行政審批中心,強(qiáng)化審批部門間的協(xié)同合作,充分發(fā)揮行政審批中心各部門集中審批的積極作用。

3.通過行政審批制度改革促進(jìn)貿(mào)易便利化,加大有利于高質(zhì)量出口的相關(guān)進(jìn)口審批制度改革力度。在全面提升進(jìn)出口貿(mào)易便利化、全力壓減進(jìn)出口環(huán)節(jié)合規(guī)性成本的同時,應(yīng)著重鼓勵先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和關(guān)鍵零部件等進(jìn)口,進(jìn)一步取消相關(guān)審批事項(xiàng)、下放相關(guān)審批權(quán)力,調(diào)減自動進(jìn)口許可管理的管理范圍和商品種類,完善相關(guān)進(jìn)口稅收政策以及優(yōu)化海關(guān)稅收征管程序。

4.重視行政審批制度改革的差異化影響,促進(jìn)我國貿(mào)易結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級?；诒疚牡难芯?我們發(fā)現(xiàn)一般貿(mào)易企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)以及新企業(yè)的出口技術(shù)復(fù)雜度從行政審批制度改革中的受惠程度最大,說明行政審批制度改革不僅僅是效率的提升,還能夠發(fā)揮對經(jīng)濟(jì)差異化發(fā)展的引導(dǎo)作用,有利于我國貿(mào)易結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級。