智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目社會(huì)資本方風(fēng)險(xiǎn)管理研究

趙卓雅 ZHAO Zhuo-ya；謝莎莎 XIE Sha-sha

（武漢工程大學(xué)，武漢 430205）

0 引言

政府和社會(huì)資本合作（Public-Private Partnership），也就是我們所謂的PPP，它通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)的模式來(lái)將社會(huì)資本引進(jìn)公共設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)中，自從2014年在我國(guó)大力推廣后，我國(guó)目前已進(jìn)行了多個(gè)PPP項(xiàng)目，但公共文化建設(shè)使用PPP項(xiàng)目的案例仍然較少。在我國(guó)，圖書(shū)館是一個(gè)未充分得到智慧化的文化服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，它所涉及的群眾面大量廣且它的發(fā)展也受到諸多復(fù)雜因素的影響。隨著當(dāng)今智慧化的發(fā)展以及《十四五規(guī)劃》中明確提出要推進(jìn)全國(guó)智慧圖書(shū)館體系建設(shè)，所以將社會(huì)資本引入圖書(shū)館的建設(shè)，激活并充分利用社會(huì)資本和資源，補(bǔ)充政府資金投入、服務(wù)的不足和其他方面的缺陷，這不僅已成為智慧圖書(shū)館項(xiàng)目當(dāng)前的一個(gè)研究熱點(diǎn)，而且也是當(dāng)今發(fā)展的趨勢(shì)所在[1]。雖說(shuō)PPP模式引入社會(huì)資本方具有很多的優(yōu)點(diǎn)，但是社會(huì)資本方在PPP項(xiàng)目中投入資本和資源時(shí)，也面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)。PPP模式與一般項(xiàng)目不同，它有著其特殊性。

關(guān)于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞著風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等這幾個(gè)方面，其中也運(yùn)用了諸多方法，比如層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法等。在研究趨勢(shì)中，社會(huì)資本方的風(fēng)險(xiǎn)管理也越來(lái)越受到關(guān)注，這也將是國(guó)內(nèi)外學(xué)者重點(diǎn)關(guān)注的研究?jī)?nèi)容。

1 SWOT分析

SWOT分析，即基于內(nèi)外部環(huán)境和條件因素下的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)分析。本文通過(guò)構(gòu)建SWOT矩陣模型對(duì)社會(huì)資本方參與智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目的優(yōu)劣狀況進(jìn)行探討，如表1所示。

表1 PPP模式應(yīng)用在智慧圖書(shū)館的SWOT矩陣模型表

通過(guò)構(gòu)建SWOT矩陣模型，可以清楚地了解到智慧圖書(shū)館項(xiàng)目引入PPP模式的優(yōu)劣勢(shì)。從宏觀角度來(lái)看，我國(guó)在公共文化建設(shè)中，特別是在智慧圖書(shū)館的建設(shè)中運(yùn)用PPP模式還在初步階段；從中觀角度來(lái)看，智慧圖書(shū)館的發(fā)展是大勢(shì)所趨，目前我國(guó)政府在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的財(cái)政壓力極大，社會(huì)資本有一定的資金積累正好解燃眉之急，故采用PPP模式在智慧圖書(shū)館中也是當(dāng)下的趨勢(shì)。與此同時(shí)，社會(huì)資本方也應(yīng)該增強(qiáng)自身實(shí)力，充分了解市場(chǎng)需求，不斷創(chuàng)新。從微觀角度來(lái)看，自從2008年IBM提出“智慧地球”這一新概念，“智慧”一詞就已出現(xiàn)在人們的視野之中，但是我國(guó)智慧圖書(shū)館的發(fā)展目前還處于初步階段，社會(huì)資本方對(duì)于初步階段的新項(xiàng)目肯定存在一定的疑慮，不敢輕易投資。此時(shí)，社會(huì)資本方更應(yīng)該充分把握機(jī)會(huì)、學(xué)會(huì)接受新理念和運(yùn)營(yíng)思路、要有足夠的智慧來(lái)做“第一個(gè)吃螃蟹的人”，以此來(lái)推動(dòng)我國(guó)智慧圖書(shū)館的發(fā)展。

在PPP融資模式的全生命周期中，涉及到多個(gè)參與主體，比如社會(huì)資本方、政府部門(mén)、貸款機(jī)構(gòu)和PPP項(xiàng)目公司等等，它們之間的關(guān)系以及具體運(yùn)行模式如圖1所示。

2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

通過(guò)文獻(xiàn)分析，對(duì)國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行研究，找出PPP基礎(chǔ)設(shè)施經(jīng)典案例中基于社會(huì)資本方出現(xiàn)頻率較高的風(fēng)險(xiǎn)因素[2-10]，并通過(guò)專(zhuān)家打分進(jìn)一步精化，最終得到20個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素作為本文的主要研究風(fēng)險(xiǎn)因素，如表2所示。

表2 PPP模式智慧圖書(shū)館項(xiàng)目社會(huì)資本方的最終風(fēng)險(xiǎn)因素清單

3 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

在制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施前，要先明確風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的策略之一，本文中筆者根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的三項(xiàng)原則，即風(fēng)險(xiǎn)成本最低原則、風(fēng)險(xiǎn)歸責(zé)原則和最具控制力原則繪制了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)框架圖，如圖2所示。

本文根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，站在社會(huì)資本方的角度，對(duì)智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，具體如下：

3.1 金融方面

智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目具有周期較長(zhǎng)、投資較大等特點(diǎn)，在社會(huì)資本方進(jìn)行投資時(shí)，可能由金融機(jī)構(gòu)的參與，即貸款機(jī)構(gòu)，這就需要社會(huì)資本方對(duì)金融市場(chǎng)格外的關(guān)注，比如通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、利率變化風(fēng)險(xiǎn)等等。這些都會(huì)明顯的影響社會(huì)資本方的收益。社會(huì)資本方可以在與政府方簽訂協(xié)議時(shí)明確把這類(lèi)因素考慮在內(nèi)，對(duì)于通貨膨脹，可以將其膨脹指數(shù)定為特定的收費(fèi)價(jià)格；對(duì)于利率，可以和政府方爭(zhēng)取相應(yīng)的稅率減免。

3.2 建設(shè)方面

社會(huì)資本方負(fù)責(zé)智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，因此對(duì)于這方面的風(fēng)險(xiǎn)可進(jìn)行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。社會(huì)資本方在選擇項(xiàng)目承包方時(shí)應(yīng)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)，選擇能力較強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)較為豐富的承包商。在與承包方簽訂合同時(shí)，可明確要求承包商保證項(xiàng)目質(zhì)量，并將其寫(xiě)入合同中，制定相應(yīng)的賠償金。社會(huì)資本方也可以通過(guò)第三方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，如在保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)的保險(xiǎn)，可將設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；如選擇專(zhuān)業(yè)素質(zhì)高、資質(zhì)高的第三方對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)督、安全質(zhì)量方面進(jìn)行把控；對(duì)于不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)資本方應(yīng)與政府方進(jìn)行協(xié)商，如對(duì)于強(qiáng)對(duì)流天氣等制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，政府方進(jìn)行相應(yīng)補(bǔ)貼等，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給政府方。

3.3 運(yùn)營(yíng)方面

智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目建設(shè)完工后，社會(huì)資本對(duì)其進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，并從運(yùn)營(yíng)中獲得的利益來(lái)回收前期投入的成本。在收益不足以回收投資成本時(shí)，社會(huì)資本方就會(huì)面臨虧損的情況。在此之前，社會(huì)資本方與政府簽訂合同時(shí)應(yīng)明確若收益不足回收成本時(shí)，政府進(jìn)行相應(yīng)補(bǔ)貼。同時(shí)社會(huì)資本方應(yīng)增強(qiáng)運(yùn)營(yíng)管理力度，制定智慧圖書(shū)館運(yùn)營(yíng)管理制度。對(duì)于特許經(jīng)營(yíng)權(quán)唯一性改變的風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)資本在簽訂特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議時(shí)應(yīng)以政府為合約簽訂對(duì)象，而不是其下屬的某職能部門(mén)，避免因個(gè)別職能部門(mén)換屆導(dǎo)致已簽訂的合同失效，影響履約行為[11]。

3.4 市場(chǎng)方面

由于受宏觀環(huán)境的影響會(huì)造成智慧圖書(shū)館項(xiàng)目建成后，到智慧圖書(shū)館的人流量和館內(nèi)一些收費(fèi)量減少而造成的社會(huì)資本方運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。目前，受我國(guó)相關(guān)政策的支持，“智慧化”發(fā)展前景較好，但是否能一直持續(xù)，這目前也無(wú)所知，智慧圖書(shū)館對(duì)市場(chǎng)的需求還應(yīng)考慮到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的周期和建館地址區(qū)域等因素。目前我國(guó)智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目較少，社會(huì)資本方在參與這類(lèi)項(xiàng)目時(shí)，會(huì)面臨準(zhǔn)入機(jī)制偏高的問(wèn)題，可通過(guò)與政府進(jìn)行協(xié)商和相關(guān)合同的簽訂，明確自身利益。

4 結(jié)語(yǔ)

本文站在社會(huì)資本方的角度通過(guò)層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法定性與定量的分析了智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其提出相應(yīng)策略。即從五個(gè)方面即二級(jí)準(zhǔn)則層5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素方面制定相應(yīng)措施，并根據(jù)三級(jí)方案層具體風(fēng)險(xiǎn)因素方面詳細(xì)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，從各方面減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及降低針對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)社會(huì)資本方造成的利益損失。從而為規(guī)避和降低這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)提供了理論依據(jù)，并對(duì)我國(guó)智慧圖書(shū)館PPP項(xiàng)目社會(huì)資本方的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一定的參考價(jià)值。