政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀及思考
——以寶雞市為例

楊璐瑗 田桉榮 范天騰

（寶雞市財(cái)政局，陜西 寶雞 721000）

中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為銀企連接紐帶，在改善企業(yè)融資環(huán)境方面一直發(fā)揮著重要作用。從擔(dān)保實(shí)踐和國際經(jīng)驗(yàn)看，擔(dān)保行業(yè)僅依靠市場力量難以充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，需要政府積極介入。目前，我國已初步形成“國家融資擔(dān)保基金—省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)—市縣融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)”三級政府性融資擔(dān)保體系，全力整合各級國有融資擔(dān)保資源，逐漸成為紓困小微企業(yè)和破解“三農(nóng)”主體融資難題的新興力量和重要抓手。近年來，寶雞市以市中小企業(yè)融資擔(dān)保建設(shè)發(fā)展為重任，不斷深入推進(jìn)全市政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，積極融入全省農(nóng)業(yè)信貸融資擔(dān)保體系，放大財(cái)政支農(nóng)政策效應(yīng)，讓更多“三農(nóng)”主體享受到優(yōu)質(zhì)擔(dān)保服務(wù)。以寶雞市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司為樣本，淺議政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀及問題，提出思考見解，以豐富政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)相關(guān)研究，進(jìn)一步推動政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)。

一、政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展現(xiàn)狀及存在問題

（一）市場擔(dān)保需求日益旺盛，但融資擔(dān)保規(guī)模有限

寶雞市作為西北工業(yè)重鎮(zhèn)，多種經(jīng)濟(jì)形式并存，行業(yè)門類齊全，小微企業(yè)數(shù)量多、涉及面廣。近年來，伴隨新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的蓬勃發(fā)展和適度規(guī)模經(jīng)營的逐步推進(jìn)，小微企業(yè)和涉農(nóng)擔(dān)保貸款需求日益旺盛。2021年，寶雞市全轄銀行業(yè)機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額744億元，同比增長9.77%；涉農(nóng)貸款余額873.80億元，同比增長14.52%。受疫情沖擊影響，小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體現(xiàn)金流更加緊張，各級政府為紓解融資困難不斷加碼政府性融資擔(dān)保政策，要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)加大支小支農(nóng)力度的同時(shí)，也對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力提出更高的要求。截至2021年底，市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司注冊資本僅為5.31億元，受制于資本金不足和長期無法得到有效補(bǔ)充，擔(dān)保規(guī)模和服務(wù)能力逐漸無法滿足小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體日益增長的融資擔(dān)保需求，突出表現(xiàn)為市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保規(guī)模支持有限、業(yè)務(wù)品種拓展乏力、部分政策難以兼顧。長期以來，受地方財(cái)力和行業(yè)限制，寶雞市未能落實(shí)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本補(bǔ)充機(jī)制。目前，市委、市政府將市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司增資至10億元納入重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)，為寶雞市做大政府性融資擔(dān)保規(guī)模帶來機(jī)遇。

（二）融資難轉(zhuǎn)貸難得到緩解，但仍存在融資貴現(xiàn)象

自寶雞市融入全省政府性融資擔(dān)保體以來，市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司迅速調(diào)整業(yè)務(wù)重心，圍繞銀擔(dān)“總對總”批量擔(dān)保業(yè)務(wù)，積極爭取省信用再擔(dān)保有限責(zé)任公司、省政府性融資擔(dān)?；鹩邢薰镜仁〖壻Y源傾斜，撬動國有銀行、商業(yè)銀行、股份制銀行和地方金融機(jī)構(gòu)的授信資金，加大對小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體短期流動性支持力度。一方面，引導(dǎo)更多的金融活水緩解“融資難”問題。在全省率先推出地方版批量擔(dān)保業(yè)務(wù)“縣域振興批量貸”，落地首單為政府性融資擔(dān)保體系增信的小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。加大對交通運(yùn)輸、餐飲、住宿、旅游等行業(yè)的融資增信支持力度，依法依約及時(shí)履行代償責(zé)任。另一方面，發(fā)揮體系優(yōu)勢破局“轉(zhuǎn)貸貴”問題。截至2022年6月底，寶雞市與省政府性融資擔(dān)?；鹩邢薰竞献鏖_展的短期流動性支持業(yè)務(wù)量達(dá)到3.3億元，有效支持了農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)、商貿(mào)、信息科技、酒店服務(wù)、裝備制造、建筑安裝、園林綠化等66戶小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體。在政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)推進(jìn)中，小微企業(yè)“融資貴”現(xiàn)象依然存在。以某合作銀行開展的銀擔(dān)業(yè)務(wù)為例，該合作銀行在原貸款利率水平上，扣除讓渡給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保收入后，確定新的貸款利率。但從借款人角度看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)如果未進(jìn)行擔(dān)保費(fèi)率優(yōu)惠或減免，那么利息負(fù)擔(dān)并未實(shí)質(zhì)性降低。2021年，寶雞市普惠型小微企業(yè)貸款平均利率為6.68%，比全國企業(yè)貸款平均利率高2.07個百分點(diǎn)。在政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展中，某重點(diǎn)銀擔(dān)合作銀行的貸款年利率已達(dá)到7.2%或7.8%，部分地方金融機(jī)構(gòu)貸款年利率甚至達(dá)到了7.992%。由此可見，銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及信用狀況采取市場利率定價(jià)無可厚非，但其扶持程度大打折扣。此時(shí)，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金融通中就應(yīng)發(fā)揮獨(dú)特作用，在銀擔(dān)合作中仍需重視貸款利率引導(dǎo)，切實(shí)紓解小微企業(yè)“融資貴”問題。

（三）各類扶持政策成效顯著，但還需加強(qiáng)政策引導(dǎo)

為切實(shí)引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，陜西省積極實(shí)施增量業(yè)務(wù)、績效評價(jià)獎勵和小微企業(yè)降費(fèi)獎補(bǔ)等獎補(bǔ)政策，2019-2021年寶雞市共獲得相關(guān)獎補(bǔ)資金5 168.51萬元，有效彌補(bǔ)擔(dān)保費(fèi)收入不足，有力促進(jìn)全市政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)快速增長。2021年，寶雞市政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)新增擔(dān)保業(yè)務(wù)905筆、擔(dān)保金額32.01億元，分別較2020年增長155%、96.6%，其中，小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體擔(dān)保金額30.38億元，占全年擔(dān)保金額的94.91%，同比增加2個百分點(diǎn)；報(bào)備業(yè)務(wù)613筆，共15.12億元，占同期發(fā)放額的72.48%，同比增長170%，報(bào)備率位居全省首位；平均融資擔(dān)保綜合費(fèi)率0.97%，同比下降0.08個百分點(diǎn)，首次實(shí)現(xiàn)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均擔(dān)保費(fèi)率降至1%以下的政策引導(dǎo)目標(biāo)。為了建立政府性融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體系，2019年12月，陜西省進(jìn)一步明確了政府性融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，對納入國家融資擔(dān)?；鹬С值恼匀谫Y擔(dān)保業(yè)務(wù)，由省再擔(dān)保公司、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行機(jī)構(gòu)、所在市（縣）財(cái)政參照4:3:2:1的比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)；對超出國家融資擔(dān)保基金授信額度的政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，由融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、省再擔(dān)保公司、銀行機(jī)構(gòu)、所在市（縣）財(cái)政參照4:3:2:1的比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。從總體看，政府性融資擔(dān)保各項(xiàng)扶持政策較為完備，但從政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)“支農(nóng)支小”主業(yè)看，陜西降費(fèi)獎補(bǔ)政策主要集中在小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域，對擴(kuò)大“三農(nóng)”主體擔(dān)保支持的引導(dǎo)政策相對薄弱。同時(shí)，寶雞市在完善市級相關(guān)獎補(bǔ)政策，貼合全市發(fā)展規(guī)劃引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮更大作用等方面還有待加強(qiáng)。

二、政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的思考

（一）將創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款擔(dān)?；鸺{入政府性融資擔(dān)保體系

目前，寶雞市創(chuàng)業(yè)擔(dān)保基金余額保持在2億元左右，2018年起，陜西省創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款擔(dān)?；鸩辉賹ο硎茇?cái)政貼息支持的小微企業(yè)貸款提供擔(dān)保支持，不承擔(dān)非因創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的其他任何責(zé)任。一是在創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款發(fā)放工作中，寶雞市創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款長期以小微企業(yè)為主，2021年占比達(dá)到86.49%，因此，將創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款擔(dān)保基金納入政府性融資擔(dān)保體系，整合壯大政府性融資擔(dān)保規(guī)模和實(shí)力，能更好發(fā)揮政府資金扶持帶動作用。二是政府性融資擔(dān)保貸款主要貫徹落實(shí)普惠金融政策，聚焦“小微、三農(nóng)”擔(dān)保為對象，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款主要支持“小微企業(yè)、特殊個（群）體”，兩者“支農(nóng)支小”業(yè)務(wù)和額度高度重合。例如，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款支持貸款對象分為個人和小微企業(yè)，個人屬于重點(diǎn)就業(yè)群體，包括返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)農(nóng)民工、網(wǎng)絡(luò)商戶、農(nóng)村自主創(chuàng)業(yè)農(nóng)民等，可為個人提供不超過20萬元的個人貸款；按照《統(tǒng)計(jì)上大中小微企業(yè)劃分辦法（2017）》規(guī)定并招用符合創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款申請條件人數(shù)的小型、微型企業(yè)，提供不超過100萬元的合伙創(chuàng)業(yè)貸款，不超過1 000萬元的小微企業(yè)貸款。

（二）支持?jǐn)U大市場化的中小企業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營能力

政府應(yīng)重點(diǎn)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”等特殊行業(yè)融資發(fā)展，其服務(wù)對象是弱式產(chǎn)業(yè)，降低市場政府風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)運(yùn)營成本，創(chuàng)造社會效益的最大化，應(yīng)是重點(diǎn)考慮方向。但現(xiàn)實(shí)中，寶雞全市僅有4家擔(dān)保公司直接開展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)量少，開展難度大，建議利用優(yōu)惠的擔(dān)保獎補(bǔ)政策，以招商性質(zhì)引進(jìn)國內(nèi)大型擔(dān)保公司，開設(shè)更多的業(yè)務(wù)，促進(jìn)公平競爭，激發(fā)市場活力，從而達(dá)到政策從被動承擔(dān)到主動引導(dǎo)方向的改變。

（三）加強(qiáng)政府性融資擔(dān)保的扶持和引導(dǎo)

一是完善降費(fèi)獎補(bǔ)政策支持環(huán)境?？蓞⒖计渌貐^(qū)相對成熟的經(jīng)驗(yàn)，健全政府性融資擔(dān)保降費(fèi)獎補(bǔ)政策，加大對小微企業(yè)、“三農(nóng)”主體、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新市場主體和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)政策性擔(dān)保的引導(dǎo)和支持力度。二是加強(qiáng)銀擔(dān)“總對總”批量擔(dān)保業(yè)務(wù)貸款利率引導(dǎo)。國家相關(guān)部門和單位加強(qiáng)與相關(guān)合作銀行溝通協(xié)調(diào)，對開展的銀擔(dān)“總對總”批量擔(dān)保業(yè)務(wù)設(shè)定利率上限或指導(dǎo)政策，對減輕借款人利息負(fù)擔(dān)突出的相關(guān)合作銀行給予一定的獎勵，有效防范化解小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，緩解小微企業(yè)融資難融資貴難題，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)增量擴(kuò)面、提質(zhì)降本。