煤礦井巷工程全過程造價管理的模式研究

呂 超

（山西石涅招標代理有限責任公司，晉城 048006）

引 言

從項目進行的狀態(tài)來看，煤礦井巷工程分為礦井建設工程、煤礦生產(chǎn)運行工程和礦井尾工回收拆除工程；從造價專業(yè)參與方來看，煤礦井巷工程分為礦方（業(yè)主和建設方）、煤炭勘察設計方、礦建工程施工方、煤炭監(jiān)理方、招標代理方、結(jié)算審計方等，涉及的造價管理對象有工程項目匡算、估算、初步概算、概算、投資預算、招標控制預算、投標預算、隨工及分段結(jié)算、竣工結(jié)算、項目整體決算等多個環(huán)節(jié)。因此，煤炭井巷工程在造價專業(yè)上參與方多且各自立場不同、訴求各異，造價環(huán)節(jié)煩瑣，不同階段上的造價管控易出現(xiàn)割裂、脫節(jié)的情況，這些都在一定程度上制約了項目管理質(zhì)量，甚至會影響工程推進。

一、煤礦井巷工程造價管理的現(xiàn)狀及存在的問題

要使煤礦井巷工程的造價管理實現(xiàn)總體有效可控，需要結(jié)合實際煤礦井巷工程的特點。

第1， 煤礦井巷工程整體項目投資周期性長、投資規(guī)模大，一個大型煤礦（設計生產(chǎn)能力1.2 Mt/a 以上）從立項到生產(chǎn)往往要經(jīng)歷5 ～10 年，生產(chǎn)期更是長達數(shù)十年，投資規(guī)模動輒數(shù)十億元。第二，對于每一項煤礦井巷工程都需要具體問題具體分析。煤礦井巷工程的特殊性，導致其無法適用普遍投資分布函數(shù)，無法依據(jù)投資成本管理公式推導出一般性的造價管理費用。所以，采用歷史投資數(shù)據(jù)往往達不到指導投資決策的效果。第三，各階段工程交叉使用建設材料、交叉承擔階段性子項目等現(xiàn)象的存在，使得造價管理工作難度大幅提升，再加上井下工程地質(zhì)、水文、應力變化等一系列不確定性的自然條件影響，導致原本的管理費用預案變動范圍較大，甚至可能出現(xiàn)超出原有造價調(diào)控計劃的可能。

目前除少數(shù)大型礦井外，大部分煤業(yè)集團公司、礦井沒能真正探索出較成熟的煤炭井巷工程造價全過程管理模式，傳統(tǒng)的造價管理模式存在的問題有以下幾點。

一是不同階段和專業(yè)的造價管理人員分散于不同部門，互相間配合不足，各階段和專業(yè)在造價管控上易脫節(jié)。二是造價管理者大部分由礦建、生產(chǎn)、通風、機電等煤炭專業(yè)兼職，往往管理精力有限且專業(yè)化水平不高，工程開展過程中造價管理人員流動大，頻繁的新舊接替不利于造價管理工作順利交接，專業(yè)資料編制前后矛盾，重要資料和數(shù)據(jù)甚至經(jīng)常丟失。三是不能有效應對概算超估算、預算超概算、結(jié)算超預算的情況，對于現(xiàn)場簽證管理、合同管理等關鍵環(huán)節(jié)，難以做到專人專責，往往因累積起來無法消減的諸多問題造成投資失控。

二、煤礦井巷工程全過程造價管理的基本思路

（一）礦方（業(yè)主和建設方）與全過程造價服務單位的委托方式與委托內(nèi)容

針對目前煤炭井巷工程造價管理模式下普遍存在的問題，基于造價管理越來越趨向?qū)I(yè)化分工的現(xiàn)實，煤炭井巷工程造價管理應建立礦方委托、服務單位受托的方式進行管理，其中：礦方應建立好工程負責人任期責任制，全過程造價管理責任人（以下簡稱“礦方責任人”）應由一位深通煤炭建設專業(yè)、煤炭項目管理專業(yè)、井巷工程造價專業(yè)且具備一定造價管理經(jīng)驗的人擔任；受托方（全過程造價管理咨詢方，以下簡稱“總咨詢方”）應由工程專業(yè)水平較高、多方協(xié)調(diào)能力強、造價管理經(jīng)驗豐富的單位承擔，煤炭井巷工程全過程造價管理模式下雙方的合同關系應從項目立項階段開始建立，至少持續(xù)至礦井建設階段結(jié)束，更好的情況是持續(xù)至煤礦生產(chǎn)運營階段。礦方在與勘察設計、招標代理、施工、監(jiān)理等方就造價服務簽訂合同后，可將日常的管理工作交付總咨詢方，礦方責任人因此可以集中精力，在紛繁復雜的各階段、多方造價管理中實現(xiàn)統(tǒng)一、集約化管理，進而有更多的精力進行創(chuàng)新、精細化造價管控。

（二）實現(xiàn)煤炭井巷工程全過程造價管理模式所應具備的條件

煤炭井巷工程全過程造價管理模式下對礦方責任人綜合素質(zhì)要求較高，至少應具備以下幾點。

一是要掌握煤炭井巷工程施工專業(yè)，尤其是與施工強相關的礦井建設、煤炭生產(chǎn)、各輔助系統(tǒng)方面的知識和技能。二是應精通煤炭項目管理內(nèi)容，對項目決策立項、委托設計、委托招標、發(fā)包、預結(jié)算等環(huán)節(jié)均能順暢應對。三是應具備對各環(huán)節(jié)造價成果進行審核的能力。四是要求很強的溝通能力，能很好地與礦內(nèi)的礦建、生產(chǎn)、機電、運輸、通風等部門溝通協(xié)調(diào)造價管理事項，且能順暢地與總咨詢方、勘察設計方、招標代理方、施工方、監(jiān)理方等外部參與方展開良好的合作。

對總咨詢方的要求則主要體現(xiàn)在綜合資質(zhì)上：一是應至少具備項目估算、設計概算、投資預算、招標控制價、施工預算、工程結(jié)算、工程決算的編制與審核能力；二是具備一個兼有井筒煤炭井巷工程設計、組織招標、現(xiàn)場監(jiān)理、資料檔案整理能力的咨詢團隊；三是咨詢團隊應具備很強的職業(yè)素養(yǎng)和協(xié)調(diào)能力，尤其在總咨詢方與勘察設計、招標代理、施工等沒有合同關系的前提下，要能很好地履行起對礦方的咨詢責任，協(xié)助好對礦方責任人及各部門、參加各方的協(xié)調(diào)溝通。

（三）煤炭井巷工程全過程造價管理模式的優(yōu)勢分析

煤炭井巷工程全過程造價管理模式顯著的優(yōu)點至少有以下五點。

第一，通過將長期、分散的各項造價活動集中于礦方負責人制和總咨詢方委托模式，可以有效避免各階段造價管理的割裂，將各項造價成果統(tǒng)一起來，有機、動態(tài)地按照統(tǒng)一思路進行專門管理。

第二，可以使各項造價活動更加趨于規(guī)范，通過多專業(yè)按照一致思路進行參與，可以有效提高各項造價成果質(zhì)量，使造價成果更客觀地服務于項目整體。

第三，大大降低礦方的協(xié)調(diào)管理、審核管理、合同管理、檔案資料管理等的工作量，切實降低造價管理的時間成本、資金成本，進而有效加快造價管理周期。

第四，通過在不同階段將各相關專業(yè)融合到統(tǒng)一的造價管理中，客觀上將不同的煤炭井巷工程項目管理有機聯(lián)系起來，進而可以起到推動煤炭井巷工程的整體安全管理、質(zhì)量管理、進度管理等，有效提高煤炭井巷工程項目管理的質(zhì)量。

第五，通過專業(yè)化的委托，提高了造價管理的市場化程度，降低了人為管理可能產(chǎn)生的弊端，尤其是可有效避免腐敗。

此外，煤炭井巷工程全過程造價管理模式還能更好地為煤炭整體行業(yè)培養(yǎng)管理多面手、專業(yè)咨詢團隊，進而可以為整體煤炭項目開展全過程管理做好儲備。

三、煤炭井巷工程全過程造價管理各階段實施要點

（一）投資決策階段的造價管理要點

在一般情形之下，投資決策正式開始之前，煤礦井巷工程的投資方需要了解整體煤礦井巷的地質(zhì)特點、自然條件等一系列因素，需要收集資料、實地調(diào)研查證，最后對該煤礦井巷工程項目做一個整體評估，以確保其具有可實施性。由此可見，煤礦井巷工程在投資決策階段的前期準備工作在于廣泛收集資料，并根據(jù)資料顯示結(jié)果相應確立造價調(diào)控的基礎內(nèi)容。

礦方責任人在投資決策階段開始正式介入造價管理工作，此時主要工作內(nèi)容是對煤礦井巷工程的實地考察，只有對煤礦井巷的地理形勢、煤炭預計存儲量及未來建設施工環(huán)境有一個整體把握，對于井巷建設項目的選址、建造方式及技術手段有了更進一步的探討分析，對全過程的煤礦井巷工程投資費用的初步預判。另外，應建立起全過程管理基本路徑和思路，對接下來的造價管理工作排出統(tǒng)一的計劃表，對各類造價成果提出統(tǒng)一的審核評價標準。同時還要通過廣泛調(diào)研、綜合比選咨詢市場上適合的單位，選擇合適的總咨詢方，雙方的合作從這一階段正式開始。

（二）設計階段的造價管理要點

設計階段是項目造價管理的關鍵階段。這時礦方責任人管理要點在于：一是在設計會審過程中充分考慮各類風險，結(jié)合礦井勘察成果，將井下地質(zhì)水文狀況、巷道預計頂板狀況、預測涌水量、瓦斯賦存條件、排矸運輸條件對造價水平產(chǎn)生的影響通盤考慮進來；二是對于設計方工程概算加強審核，將其引入總咨詢方參與到審核工作中來，確保報審的概算指標合理，不缺項漏項。

總咨詢方在此階段應協(xié)助礦方加強與設計方的溝通，對于初步設計造價成果、詳細設計造價成果仔細對比審核，將設計深度變化引起的造價水平變化逐條分析，并做好分析記錄和概算審核記錄。詳細設計完成后，提早協(xié)助礦方準備好下一步的資金計劃報審和發(fā)承包管理工作。

（三）發(fā)承包階段的造價管理要點

發(fā)承包階段應特別注意招標控制價的編制質(zhì)量，招標控制價在符合市場水平的同時，還要與礦井實際建設條件緊密結(jié)合，尤其是對各礦井存在的特殊條件充分考慮，對照煤礦實際條件，重點審核是否存在缺漏項。

公開招標期間應及時公布最高投標限價，如采用工程量清單編制，還要在規(guī)定時間公布出工程量清單，以供投標人報價使用。

（四）礦井建設階段的造價管理要點

礦井建設階段是煤礦井巷工程造價管理的重點階段，礦方責任人管理要點有以下幾點。

一是全面參與到現(xiàn)場驗收工作中來，尤其注意隱蔽工程驗收。對于圖紙范圍外的簽證工作也要做到心中有數(shù)，驗收要留痕跡并記錄成冊。二是全面審核監(jiān)理簽字后的結(jié)算資料，結(jié)合招投標文件、合同及相關規(guī)范精準確定結(jié)算范圍。三是加強結(jié)算簽證管理，分析每項簽證是否能進入結(jié)算，進入結(jié)算的簽證是否全部結(jié)算，應依據(jù)那種辦法結(jié)算，等等。同時，慎重對待設計變更帶來的造價變化，警惕用簽證代替設計洽商或者設計變更的情況。四是嚴格依法依規(guī)和行業(yè)規(guī)范進行隨工、分段的結(jié)算工作，在規(guī)定時間內(nèi)盡早將符合結(jié)算要求的工程結(jié)算完畢，加快投資資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率。五是結(jié)算后做好總體盤點、統(tǒng)計。一方面，與概算、招標控制價等前期造價成果相比，做好實際投資的出入對比，并分析其中的偏差；另一方面，做好投資進度分析、投資偏差分析，為項目總工全面掌握項目投資情況做好資料儲備，為項目下一步?jīng)Q策提供好依據(jù)和建議。六是做好項目決算報告，總體分析煤炭井巷工程建設完成后的各項經(jīng)濟指標，與前期決策成果對比分析，總結(jié)投資得失。

總咨詢方在這一階段應全面配合礦方負責人的造價管理工作，尤其是要高質(zhì)量地完成結(jié)算審核工作，對于其中爭議的部分，要給出令各方都能接受的處理建議。同時還要全面協(xié)助礦方在造價管理活動中的協(xié)調(diào)工作，確保礦方的造價管理工作有效實施。

（五）生產(chǎn)階段的造價管理要點

煤礦井巷工程的生產(chǎn)階段包括礦井技改工程、大巷及硐室維修、井上下瓦斯抽采、采面注漿加固等主要內(nèi)容。這一階段的造價管控特點是：第一，隨著建井階段監(jiān)理方、施工方的退出，造價控制重點轉(zhuǎn)為礦方與各專業(yè)工區(qū)及隊組（包括外包隊組）之間的造價管控工作；第二，在這一階段，井巷工程往往與生產(chǎn)同時進行，涉及煤礦各輔助系統(tǒng)（提升、運輸、通風、供電、給排水、供熱照明等）需要與生產(chǎn)單位共同使用，且工程空間分布呈現(xiàn)點多、線長、面廣、量大且分散的特點，因此工程建設會有一定程度的降效，管理服務上存在爭議多、簽證量大的情況；第三，涉及資金渠道不再是單一的建設投資，而是變?yōu)樯a(chǎn)成本費用、勞務費用、維簡費用、更新費用、基本建設費用等并存，不同的資金使用渠道會對應不同的造價管理方式，即管理量更加繁重、方式更加靈活多變。

綜上特點，礦方責任人管理要點有以下幾點。

一是在這一階段要建立好資金使用計劃管理，不同資金使用上做到計劃分類，嚴禁不同資金混用、無計劃使用資金，同時按計劃及時申請下一周期（一般為每月）的各類資金，確保資金及時到位。二是靈活運用行業(yè)定額、工程量清單等造價工具，對于投入偏大的工程要在合理范圍內(nèi)適當補償，對于投入少、工藝成熟、共用輔助系統(tǒng)的工程要在合理范圍內(nèi)適當扣減，這樣可以進一步提高資金效率，提升造價管理水平。三是確保造價水平動態(tài)可調(diào)控，并隨時記錄備案數(shù)據(jù)資料，對于存在實際值與預測值有較大的偏差部分，及時反饋糾正，確保運維階段的造價管理整體可調(diào)控。

總咨詢方可在這一階段按年與礦方簽訂委托合同，做好日常造價管理工作，并圍繞造價管理做好周邊服務工作。比如，鑒于此階段多數(shù)工程已經(jīng)沒有監(jiān)理方，總咨詢方還應配合礦方做好現(xiàn)場管理，尤其是井下各類隱蔽工程的管理。

結(jié) 語

總體而言，煤礦井巷工程全過程造價管理的模式是煤炭建設行業(yè)未來發(fā)展的趨勢，發(fā)展前景相當廣闊。預計對造價總咨詢方的選擇將以公開招標為主流方式，總咨詢方也不再拘泥于設計、監(jiān)理、招標代理、預結(jié)算審核的單一業(yè)務，而是越來越趨向全能，在這一過程中，BIM 等技術很可能會更好地介入造價管理乃至整個項目管理，進而更進一步推動行業(yè)創(chuàng)新進步。當然，從宏觀上來看，煤炭井巷工程全過程造價管理離不開國家及行業(yè)政策的支持，離不開市場經(jīng)濟的大環(huán)境。目前來看，缺少配套制度設計、缺少先進技術應用條件仍然會是煤礦井巷工程全過程造價管理模式的制約條件，這也是未來需要我們沉下心來繼續(xù)攻克的難題。