凈虧46.73億元、不良貸款率高達3.29%，解密山西銀行首年業(yè)績

吳田田

又一家新設(shè)省級城商行首年業(yè)績曝光！

6月22日，山西銀行發(fā)布該行成立后的首份年報，引起業(yè)內(nèi)廣泛關(guān)注。從這份報告上看，山西銀行開業(yè)首年的經(jīng)營狀況并不理想。

截至2021年末，山西銀行營業(yè)時間為8個月左右。年報顯示，該行總資產(chǎn)規(guī)模為2961.82億元，總負債2762.57億元。合并口徑下實現(xiàn)營業(yè)收入27.05億元，營業(yè)支出72.84億元，虧損46.73億元。

作為防范化解金融風(fēng)險的重要樣本，通過合并重組而新設(shè)立的城商行的首年業(yè)績經(jīng)營情況一直都備受關(guān)注。2020年以來，我國已有4家省級城商行先后吸收合并完成。除山西銀行還有四川銀行、遼沈銀行和中原銀行。2021年，四川銀行經(jīng)營情況較好，實現(xiàn)歸母凈利潤6.2億元；遼沈銀行與山西銀行一樣處于虧損狀態(tài)，2021年共虧損11.9億元。

山西銀行成立于2021年4月，是經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)，以原大同銀行、長治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽泉市商業(yè)銀行為基礎(chǔ)，通過新設(shè)合并方式設(shè)立的一家省級法人城市商業(yè)銀行。

年報顯示，截至2021年末，山西銀行總資產(chǎn)規(guī)模為2961.82億元，發(fā)放貸款和墊款1614.25億元，總負債2762.57億元，吸收存款為2206.77億元，股東權(quán)益實現(xiàn)199.24億元。合并口徑下實現(xiàn)營業(yè)收入27.05億元，營業(yè)支出72.84億元，凈利潤虧損46.73億元。

報告期內(nèi)，山西銀行凈息差為1.15%，凈利差為1.02%。資產(chǎn)質(zhì)量方面，該行不良貸款率較高，為3.29%；撥備覆蓋率為151.14%；撥貸比為4.97%。資本充足率相對較好，為13.07%，核心一級資本充足率10.2%，一級資本充足率10.2%。

對于2021年的經(jīng)營業(yè)績，山西銀行在年報中表示，該行2021年總體經(jīng)營結(jié)果符合合并新設(shè)首年經(jīng)營發(fā)展預(yù)期，核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率遠超監(jiān)管要求，滿足中長期健康發(fā)展要求。

對于虧損的原因，山西銀行也在年報中給出了解釋。為前瞻性消化風(fēng)險，主動處置歷史遺留問題，山西銀行根據(jù)會計準(zhǔn)則及監(jiān)管要求補提減值準(zhǔn)備48.15億元，如剔除補提撥備影響，該行實現(xiàn)撥備前利潤9.75億元。

光大銀行金融市場部分析師周茂華稱，山西銀行業(yè)績表現(xiàn)整體符合預(yù)期，畢竟合并運營第一年，銀行要面臨歷史遺留問題處置、不良風(fēng)險處置、宏觀經(jīng)濟層面調(diào)整等諸多問題，合并后的內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營也需要一定的磨合期。

值得一提的是，內(nèi)控管理方面，山西銀行也暴露出了一些問題，今年年初，該行兩家分行曾收罰單。1月4日，中國人民銀行太原中心支行網(wǎng)站公布了對山西銀行晉城支行的行政處罰信息，該行因未按規(guī)定報送金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)被處罰款26.27萬元。1月24日，銀保監(jiān)會大同監(jiān)管局披露了對山西銀行大同操場城支行的行政處罰信息，該支行因存在化整為零發(fā)放貸款，借款人貸款資金由第三人使用的違法違規(guī)事實，被處罰款25萬元。同時對侯文潔警告，并取消溫興龍終身高級管理人員任職資格。

這家剛成立不久的省級城商行高管層呈“一正三副”管理架構(gòu)，該行行長任凱的任職資格今年3月剛獲山西銀保監(jiān)局核準(zhǔn)。

值得一提的是，任凱此前并無銀行系統(tǒng)的從業(yè)經(jīng)歷，這是他首次進入銀行系統(tǒng)任職。同時，任凱也是山西銀行首任行長，其任職資格的核準(zhǔn)代表著山西銀行高層干部全部就位。

公開資料顯示，任凱，男，出生于1972年3月，今年50歲，山西晉城人，大學(xué)學(xué)歷、經(jīng)濟學(xué)碩士。曾任呂梁市委副書記、政法委書記等職務(wù)。今年2月，山西省政府發(fā)布的公報顯示，2021年12月29日，山西省政府發(fā)布任免職務(wù)通知，決定任命任凱為山西銀行董事、副董事長、行長人選。

任凱到任山西銀行行長之前，由董事長高計亮代為履行行長一職。早在2021年4月，山西銀保監(jiān)局就發(fā)布了《關(guān)于山西銀行股份有限公司開業(yè)的批復(fù)》，其中已經(jīng)核準(zhǔn)該行董事長高計亮、3位副行長喬昱瑞、吳濤、趙富、董事會秘書喬昱瑞的任職資格，另外還包括10位董事會成員及高級管理人員的任職資格也已經(jīng)被確定。

公開資料顯示，高計亮出生于1965年6月，今年57歲，曾任太原市南內(nèi)環(huán)街信用社副總經(jīng)理。1998年10月，高計亮加入晉商銀行，先后擔(dān)任支行行長、總行金融部總經(jīng)理、首席運營官等職位；2017年12月，任晉商銀行副行長。

值得一提的是，山西銀行的3名副行長均是山西本地人，且都有著豐富的金融從業(yè)經(jīng)歷。

其中趙富是山西朔州人，今年54歲。與董事長高計亮一樣出身于晉商銀行，在履職山西銀行副行長之前，趙富已在晉商銀行工作多年，曾任總行營銷總監(jiān)、機構(gòu)客戶部總經(jīng)理等職位。

喬昱瑞則是山西翼城人，出生于1981年，今年41歲，是山西銀行唯一一名“80后”副行長。喬昱瑞擔(dān)任山西銀行副行長之前，在山西省地方金融監(jiān)管局擔(dān)任金融穩(wěn)定處處長。

吳濤則是唯一一名女性行長，山西昔陽人，今年53歲，曾在中國人民銀行晉中市中心支行工作多年，歷任副行長、征信管理處處長、外匯管理處處長、金融穩(wěn)定處調(diào)研員等職位，2020年6月任晉中銀行黨委副書記。

近兩年由于新冠疫情的影響，中小銀行面臨著較大的經(jīng)營壓力，抵御風(fēng)險能力日漸式微，抱團取暖已成為一種趨勢，有助于更好發(fā)揮區(qū)域性經(jīng)濟。

2020年以來，就已有4家省級城商行先后吸收合并完成。除了2021年合并完成的山西銀行，還包括：2020年9月銀保監(jiān)會同意攀枝花市商業(yè)銀行、涼山州商業(yè)銀行合并重組設(shè)立四川銀行；2021年9月銀保監(jiān)會批復(fù)同意營口沿海銀行、遼陽銀行合并重組為遼沈銀行；以及前不久（5月25日）剛剛收到中國銀保監(jiān)會批復(fù)的中原銀行，吸收合并洛陽銀行、平頂山銀行、焦作中旅銀行，成為我國第9家總資產(chǎn)規(guī)模突破萬億的城商行。

不久前，四川銀行和遼沈銀行也相繼發(fā)布了2021年度報告。與山西銀行同年成立的遼沈銀行，去年同樣處于虧損狀態(tài)。具體來看，截至2021年末，遼沈銀行實現(xiàn)資產(chǎn)總額2250.13億元，負債總額2061.75億元。營業(yè)收入負增長4.74億元，歸母凈利潤虧損11.9億元。報告期內(nèi)，該行ROE為-12.6%，凈利差和凈息差分別為-1.51%和-1.23%。遼沈銀行在年報解釋稱，導(dǎo)致兩項指標(biāo)皆為負數(shù)的主要原因是報告期內(nèi)該行完成了對2家銀行的吸收合并，原有負債結(jié)構(gòu)尚未及時調(diào)整，資產(chǎn)業(yè)務(wù)逐步拓展。

而年齡稍長一點的四川銀行去年的經(jīng)營狀況則表現(xiàn)相對較好。截至2021年末，四川銀行總資產(chǎn)規(guī)模同比增長34.99%，實現(xiàn)1848.2億元；營業(yè)收入為35.1億元，歸母凈利潤實現(xiàn)6.2億元。ROA和ROE分別為0.4%和2.07%，均比上年有所增長。資產(chǎn)質(zhì)量方面，四川銀行不良貸款率為1.59%，撥備覆蓋率為319.93%，資本充足率為26.17%，三項指標(biāo)均保持在合理區(qū)間。

中小銀行合并之后，一方面能夠做大規(guī)模，防范化解金融風(fēng)險；但另一方面，成立初期的新設(shè)城商行還處于摸著石頭過河的階段，經(jīng)營管理能力還不夠成熟，仍需進一步探索適合自身的發(fā)展道路。

招聯(lián)金融首席研究員、中關(guān)村互聯(lián)網(wǎng)金融研究院首席研究員、復(fù)旦大學(xué)金融研究院兼職研究員董希淼指出，中小銀行上一輪兼并重組活動主要目的是“做大做強”，相比之下，這一輪中小銀行兼并重組主要目的是“抱團取暖”。在經(jīng)濟下行和疫情蔓延雙重壓力下，我國中小銀行生存與發(fā)展面臨挑戰(zhàn)，部分規(guī)模較小的銀行如城商行、農(nóng)商行、農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等經(jīng)營較為困難，兼并重組、抱團取暖成為比較現(xiàn)實的選擇。