新加坡立新法重拳出擊洗錢犯罪

2024年8月6日，新加坡國(guó)會(huì)通過(guò)了《反洗錢及其他事項(xiàng)法案》（以下簡(jiǎn)稱“新法案”），標(biāo)志著該國(guó)在打擊非法資金流動(dòng)領(lǐng)域邁出了重要一步。新法案改變了新加坡對(duì)洗錢行為的監(jiān)控、起訴方式以及被扣押財(cái)產(chǎn)的處置程序，進(jìn)一步提升了政府機(jī)構(gòu)打擊洗錢犯罪的能力。

區(qū)域性反洗錢壓力加劇

新加坡常被稱為“亞洲的瑞士”，自20世紀(jì)90年代便開始吸引全球銀行和財(cái)富管理公司的目光。根據(jù)新加坡金融管理局公開的數(shù)據(jù)顯示，2023年新加坡資產(chǎn)管理規(guī)模已經(jīng)達(dá)到5.41萬(wàn)億新加坡元。然而，正是這一龐大的資金流量和復(fù)雜的金融環(huán)境，使得新加坡長(zhǎng)期面臨著洗錢犯罪的嚴(yán)峻威脅。新加坡財(cái)政部（MOF）2024年發(fā)布的《反洗錢國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》表明：新加坡的主要洗錢風(fēng)險(xiǎn)源自欺詐行為，尤其是位于海外的犯罪集團(tuán)策劃的網(wǎng)絡(luò)欺詐；而其他洗錢威脅則與境外上游犯罪活動(dòng)息息相關(guān)，包括有組織犯罪、腐敗行為、稅務(wù)犯罪和依托國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行的洗錢操作。面對(duì)每日海量的高額交易，新加坡的監(jiān)管機(jī)構(gòu)很難迅速識(shí)別潛在的可疑活動(dòng)。新加坡南洋理工大學(xué)教授羅凱文指出：“不法之徒常常將其非法所得偽裝成合法資金流入新加坡的金融體系，其中繁榮的房地產(chǎn)市場(chǎng)、賭場(chǎng)、夜總會(huì)以及奢侈品店都是清洗黑錢的常用渠道?！?/p>

根據(jù)新加坡內(nèi)政部（MHA）的報(bào)道顯示，近年來(lái)新加坡的洗錢案件數(shù)量居高不下，在2020年至2022年間，至少有240人被判犯有洗錢罪，價(jià)值超過(guò)12億新元的資產(chǎn)在調(diào)查中被扣押。2023年8月15日，新加坡更是發(fā)生了有史以來(lái)影響規(guī)模最大的洗錢案件之一，涉案金額初步統(tǒng)計(jì)超過(guò)22億美元，這無(wú)疑對(duì)新加坡作為國(guó)際金融中心的聲譽(yù)造成了前所未有的沖擊。數(shù)十億美元通過(guò)新加坡的金融系統(tǒng)被清洗的事實(shí)，凸顯了當(dāng)局在打擊洗錢活動(dòng)方面所面臨的巨大考驗(yàn)，同時(shí)對(duì)新加坡政府強(qiáng)化金融監(jiān)管制度與執(zhí)法手段提出了迫切要求。

新法案于2024年8月6日在新加坡國(guó)會(huì)三讀通過(guò)。Flexi新聞報(bào)道稱：該法案旨在徹底改變新加坡對(duì)洗錢行為的監(jiān)控和起訴方式，通過(guò)完善數(shù)據(jù)共享和起訴程序，大大提高了政府機(jī)構(gòu)偵查和處理洗錢犯罪的能力。新加坡數(shù)字發(fā)展與信息部部長(zhǎng)楊莉明強(qiáng)調(diào)該法案對(duì)于加強(qiáng)反洗錢制度是至關(guān)重要的，并表示：“新加坡對(duì)非法資金流動(dòng)必須時(shí)刻保持警惕，應(yīng)毫不猶豫地在必要時(shí)收緊反洗錢法律，以維護(hù)其金融和商業(yè)生態(tài)系統(tǒng)的國(guó)際聲譽(yù)，確保全球?qū)ζ浣鹑诤蜕虡I(yè)部門的持續(xù)信心?！?/p>

新法將助力打擊洗錢犯罪

新法案為洗錢案件的偵查工作提供了極大便利。它將允許新加坡稅務(wù)局（Iras）和新加坡海關(guān)與可疑交易報(bào)告辦公室（STRO）共享稅收和貿(mào)易數(shù)據(jù)，使警方能夠及時(shí)識(shí)別存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)的可疑交易，同時(shí)確保監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效采取應(yīng)對(duì)措施。新加坡國(guó)會(huì)議員朱倍慶指出，實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)共享對(duì)于迅速響應(yīng)違法活動(dòng)及實(shí)施監(jiān)管是十分重要的，政府在推動(dòng)數(shù)據(jù)共享的同時(shí)，也必須配套實(shí)施強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)隱私和安全措施，以防止關(guān)鍵數(shù)據(jù)的濫用與泄露。根據(jù)新法案規(guī)定，只有特定的STRO人員才有權(quán)要求新加坡稅務(wù)局或新加坡海關(guān)提供相關(guān)的稅務(wù)或貿(mào)易數(shù)據(jù)，而且所獲數(shù)據(jù)信息不得擅自分享。如果執(zhí)法機(jī)構(gòu)需要相關(guān)稅務(wù)或貿(mào)易數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)查或起訴，必須單獨(dú)向數(shù)據(jù)所有者索取。除此之外，新法案還賦予了新加坡當(dāng)局調(diào)查外國(guó)環(huán)境犯罪的權(quán)力，如非法采礦、廢物販運(yùn)和伐木活動(dòng)。鑒于此類犯罪是東亞和太平洋地區(qū)跨國(guó)有組織犯罪活動(dòng)的主要來(lái)源，其產(chǎn)生的非法資金很可能滲透新加坡的金融體系，因而對(duì)其開展調(diào)查顯得尤為必要。

新法案將降低檢方起訴洗錢犯罪的難度。據(jù)《海峽日?qǐng)?bào)》報(bào)道，檢方只需證明洗錢者知道或有合理理由相信他所處理的財(cái)產(chǎn)是犯罪收益即可，不再需要證明財(cái)產(chǎn)的確切犯罪來(lái)源，也無(wú)須提供涉案資金流轉(zhuǎn)的完整路徑。楊莉明表示，這一變化將顯著減輕檢方在應(yīng)對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜洗錢案件時(shí)的負(fù)擔(dān)，特別是在涉及資金多次跨國(guó)界、跨銀行賬戶流轉(zhuǎn)的情形下，起訴洗錢罪行將變得更加便捷。

新法案改善了被扣押財(cái)產(chǎn)的處理程序，它允許新加坡法院下令出售扣押財(cái)產(chǎn)而無(wú)需征得相關(guān)各方的同意。此前，根據(jù)舊法案規(guī)定，如果各方?jīng)]有達(dá)成共識(shí)，當(dāng)局必須繼續(xù)保管被扣押的財(cái)產(chǎn)。新加坡法律與內(nèi)政部長(zhǎng)尚穆根表示，警方已花費(fèi)近65萬(wàn)美元來(lái)維護(hù)與“數(shù)億美元洗錢案”有關(guān)的被扣押或凍結(jié)資產(chǎn)。兼任新加坡內(nèi)政部第二部長(zhǎng)的楊莉明女士也指出：“被扣押財(cái)產(chǎn)包含車輛、酒類、奢侈品手表和牲畜等，這些財(cái)產(chǎn)不僅維護(hù)費(fèi)用高昂，而且很容易貶值，新法案的出臺(tái)能夠降低執(zhí)法機(jī)構(gòu)對(duì)被扣押財(cái)產(chǎn)的維護(hù)成本?！敝档米⒁獾氖?，法院在出售被扣押財(cái)產(chǎn)時(shí)仍需符合兩個(gè)條件：一是被扣押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值可能會(huì)貶值，或者維護(hù)財(cái)產(chǎn)的成本過(guò)高；二是出售必須符合司法公正。對(duì)于疑犯潛逃的案件，新法案規(guī)定如果對(duì)疑犯的調(diào)查尚未結(jié)束，法院不得處置扣押的財(cái)產(chǎn)。除此之外，考慮到潛逃者身處海外可能會(huì)通過(guò)律師嘗試索回查扣資產(chǎn)，進(jìn)而干擾阻礙犯罪調(diào)查工作，新法案特別規(guī)定涉嫌在新加坡犯罪的潛逃者必須親自到執(zhí)法人員面前協(xié)助調(diào)查，才能對(duì)被扣押財(cái)產(chǎn)提出合法訴求。

金融監(jiān)管須維持動(dòng)態(tài)平衡

新加坡要保持其國(guó)際金融中心的領(lǐng)先地位，對(duì)金融的監(jiān)管措施就應(yīng)當(dāng)適度而不失靈活，從而達(dá)到一種謹(jǐn)慎平衡的狀態(tài)。楊莉明提出，如果金融服務(wù)、金融機(jī)構(gòu)或其他把關(guān)者監(jiān)管不力，可能會(huì)使得合法投資者及資產(chǎn)管理人因缺乏充分保障而不愿將資金流入新加坡，這將直接削弱新加坡的市場(chǎng)吸引力。

但與此同時(shí)，也有新加坡議員擔(dān)心收緊的監(jiān)管措施可能影響新加坡作為全球商業(yè)和金融中心的競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)會(huì)議員謝冰輝認(rèn)為，反洗錢法規(guī)旨在保護(hù)新加坡的金融體系，其不應(yīng)加重合規(guī)負(fù)擔(dān)。如新法案允許法院在特定情況下未經(jīng)各方同意下令出售扣押的財(cái)產(chǎn)，這可能會(huì)增加合法財(cái)產(chǎn)遭到扣押的風(fēng)險(xiǎn)，從而抑制合法投資和商業(yè)活力。他指出，立法還應(yīng)當(dāng)考慮到對(duì)執(zhí)法機(jī)構(gòu)信任基礎(chǔ)薄弱地區(qū)的外國(guó)投資者，避免引發(fā)其對(duì)權(quán)力濫用的過(guò)度擔(dān)憂。基于此種擔(dān)憂，國(guó)會(huì)議員傅美霞敦促當(dāng)局與業(yè)界及時(shí)開展緊密合作，確保新法案的實(shí)施過(guò)程得到充分指導(dǎo)和理解，使金融監(jiān)管政策在警惕性和開放性之間取得動(dòng)態(tài)的平衡。

有報(bào)道稱，非法資金的流入或許是新加坡為保持其金融中心地位而付出的代價(jià)，但新加坡仍能決定在多大程度上接受“深淺不一的灰色資金”。新加坡調(diào)查研究和風(fēng)險(xiǎn)咨詢公司Blackpeak的創(chuàng)始人萊希在接受采訪時(shí)表示，絕大多數(shù)流入的資金畢竟是正當(dāng)合法的，因此簡(jiǎn)單粗暴地緊閉大門并非明智之舉。總之，新加坡需要在鼓勵(lì)合法資本流動(dòng)和打擊洗錢犯罪之間找到一個(gè)恰當(dāng)?shù)钠胶恻c(diǎn)，以確保其金融系統(tǒng)的安全性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

編輯：黃靈 yeshzhwu@foxmail.com