構建我國中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展體制與機制研究※——基于數(shù)字技術應用的角度

○陸岷峰 徐陽洋

1.南京工業(yè)大學互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展研究中心 江蘇南京 211000

2.利安人壽保險股份有限公司 江蘇南京 210016

引言

2021年“專精特新”在各大媒體出現(xiàn)較高的頻率。往前追溯，這一詞最早在2012年就被提出。2012年4月26日，國務院下發(fā)《國務院關于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》，提出走“專精特新”與大企業(yè)協(xié)作配套發(fā)展之路。2013年7月16日，工信部下發(fā)《工業(yè)和信息化部關于促進中小企業(yè)“專精特新”發(fā)展的指導意見》，這是專門針對支持“專精特新”企業(yè)出臺的政策，包括總體支持思路以及推進措施。2019年5月22日，經(jīng)過幾年的刪選評比，全國第一批248家“專精特新”小巨人企業(yè)正式對外公示。進入2021年，中央政治局會議以及相關文件都提到了支持“專精特新”企業(yè)，而且將支持“專精特新”中小企業(yè)與科技強國、解決“卡脖子”技術等科技戰(zhàn)略放置同一高度，這足以看出“專精特新”中小企業(yè)的地位。

“專精特新”企業(yè)主要是指“專業(yè)化、精細化、特色化、新穎化”特征的工業(yè)中小企業(yè)?！皩＞匦隆逼髽I(yè)是中小企業(yè)尤其是科技型中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要表現(xiàn)。當前中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展意義重大，隨著國內(nèi)經(jīng)濟社會轉型升級，對經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展要求越來越高，而經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展必然要求中小企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，這是因為中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位十分重要，從促進經(jīng)濟增長角度，在全國工商企業(yè)注冊數(shù)中，中小企業(yè)數(shù)量占比達到了99%以上，占據(jù)很大的優(yōu)勢，中小企業(yè)還為社會創(chuàng)造大量的國民財富，貢獻了60%以上的GDP。對于企業(yè)自身來說，任何單個企業(yè)都有成立、成長、壯大、衰敗以及結束的過程，但是從整體上分析，中小企業(yè)具有旺盛的生命力，在成長過程中，一些中小企業(yè)可能會退出市場，但是更多的中小企業(yè)會興起、不斷涌現(xiàn)，一部分中小企業(yè)甚至會成長為各行各業(yè)的巨頭。從社會穩(wěn)定角度分析，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，實施國民經(jīng)濟管理的一個主要目的就是實現(xiàn)充分就業(yè)。我國是世界上人口最多的國家，充分就業(yè)的目標有一定的難度，但是隨著城鎮(zhèn)化進程的加快，大量的農(nóng)村人口進入城市，此時廣大的中小企業(yè)提供了大量的就業(yè)崗位，當前中小企業(yè)已經(jīng)提供了75%的就業(yè)崗位，極大解決了我國人口就業(yè)問題，促進了社會的穩(wěn)定。在創(chuàng)新方面，中小企業(yè)也具有一定優(yōu)勢，由于中小企業(yè)的生存環(huán)境決定了中小企業(yè)必須不斷增強自身核心競爭力，重視技術創(chuàng)新、產(chǎn)品迭代以及市場推廣，在激烈的市場競爭中形成核心優(yōu)勢，世界上很多高新技術產(chǎn)品都是由中小企業(yè)最先創(chuàng)新出來。中小企業(yè)的發(fā)展在一定意義上能夠決定經(jīng)濟發(fā)展能否有充足的動力與潛力。

但是中小企業(yè)發(fā)展面臨的難題也比較多，融資難、融資貴的問題得不到解決，內(nèi)部發(fā)展機制不健全，發(fā)展的生命周期較短，一定程度上也影響了就業(yè)的穩(wěn)定性，其發(fā)展模式更多是一種粗放式、低質(zhì)量的發(fā)展模式。當前國家要求經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，并且提出經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的目標和措施，如“雙碳”目標的提出對中小企業(yè)發(fā)展提出了更新、更高的要求，傳統(tǒng)高污染、高消耗、低產(chǎn)能型的中小企業(yè)或?qū)⒈惶蕴鍪袌?，?shù)字化也對中小企業(yè)提出了新的挑戰(zhàn)，勞動密集型產(chǎn)業(yè)將逐漸轉移，勞動密集型中小企業(yè)難以在國內(nèi)市場生存。在經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展背景下，中小企業(yè)的作用有了新的價值，也被賦予新的使命，而只有中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展才能承擔更大的社會責任，發(fā)揮更大的作用，才能擔當起落實黨中央三次分配，調(diào)動全民投資的積極性，走共同富裕道路，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展等決策部署的生力軍。因此，積極構建中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的體制與機制十分必要，研究中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展路徑，尋求科學的解決方案對經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。

一、文獻綜述

（一）關于中小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢及價值的研究

陸岷峰（2021）認為雖然中小企業(yè)面臨著管理體制不健全、容易受到市場的沖擊、資金短缺等一系列難題，但是具有體制機制靈活、轉型速度快、能夠快速吸收新生事物等優(yōu)點，這使得中小企業(yè)在一定程度上能夠經(jīng)受住市場沖擊。趙越（2021）認為中小企業(yè)的創(chuàng)新能力強，貼近市場，機制靈活，應對突發(fā)事件能力較強，通過技術的不斷創(chuàng)新成為科技巨頭的案例屢見不鮮，中小企業(yè)比大型企業(yè)具有更高的創(chuàng)新效率，無論是歐美國家還是中國，超過60%以上的技術創(chuàng)新都來自于中小企業(yè)，在眾多行業(yè)中，中小企業(yè)的科技創(chuàng)新占據(jù)很重要的市場，這些企業(yè)一般掌握某個產(chǎn)業(yè)的核心技術或者創(chuàng)造新的商業(yè)模式，或者聚焦某個細分市場，對社會技術創(chuàng)新具有極大的推動作用。曹夢石、徐陽洋、陸岷峰（2021）認為中小企業(yè)存在的意義極大，除了促進經(jīng)濟發(fā)展，也解決了大量的社會就業(yè)，超過75%的城鎮(zhèn)居民就業(yè)崗位由中小企業(yè)提供，除此以外，中小企業(yè)可以貼近市場、貼近生活，容易滿足人們差異化以及個性化需求。陸岷峰、歐陽文杰（2021）認為中小企業(yè)雖然天然存在諸多弱勢，但是初始企業(yè)表現(xiàn)出極強的生命力，中小企業(yè)在走向發(fā)展壯大過程中，企業(yè)家需要艱苦卓絕、頑強拼搏、攻堅克難的勇氣和決心，中小企業(yè)發(fā)展壯大的過程也是企業(yè)家精神的形成過程，黨和國家領導人不斷呼吁要發(fā)揚企業(yè)家精神，而中小企業(yè)正是企業(yè)家精神的產(chǎn)生基地。

（二）關于數(shù)字技術對于實體經(jīng)濟發(fā)展的功能研究

陸岷峰、徐陽洋（2021）認為數(shù)字技術主要是優(yōu)化業(yè)務流程，降低企業(yè)經(jīng)營成本，提高企業(yè)風險控制能力和水平，他們表示數(shù)字技術是一種工具，是能夠提高社會資源配置的工具，從而促進實體經(jīng)濟快速發(fā)展，當前社會需要不斷提高技術的研發(fā)力度，通過科技推動經(jīng)濟發(fā)展。陸岷峰（2021）認為數(shù)字技術的發(fā)展幫助企業(yè)提高經(jīng)營效率，降低經(jīng)營成本，利用大數(shù)據(jù)可以幫助企業(yè)通過對歷史數(shù)據(jù)的研究，形成趨勢化運動圖，從而判斷出未來的發(fā)展走向，這種決策是一種更加科學化的企業(yè)經(jīng)營決策。王婷婷（2021）認為數(shù)字技術使產(chǎn)業(yè)更加細化，眾多科技型中小企業(yè)掌握細分領域某些核心技術，為大型企業(yè)提供技術或者產(chǎn)品服務，也使得產(chǎn)業(yè)更加細分化，只要掌握產(chǎn)業(yè)中某個技術要點即可在市場中獲得一席之地，并且能夠很好地生產(chǎn)下去，因此也更加有利于行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)精細化管理，從而推動行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)發(fā)展，最終促進實體經(jīng)濟發(fā)展。葛和平（2021）認為數(shù)字技術并不是新生事物，屬于科技創(chuàng)新的范疇，但是這種創(chuàng)新并不僅僅是技術的創(chuàng)新，也是思維的創(chuàng)新，傳統(tǒng)思維經(jīng)常局限在某一個行業(yè)，而數(shù)字技術給社會各行各業(yè)帶來新的變化，跨界思維十分重要，某一行業(yè)的經(jīng)營決策需要考慮其他行業(yè)，數(shù)字技術的發(fā)展有利于提升轉變傳統(tǒng)的思維方式。

（三）關于實現(xiàn)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展路徑的研究

陸岷峰、徐陽洋（2021）認為中小企業(yè)對實體經(jīng)濟的貢獻度非常大，與實體經(jīng)濟的關聯(lián)度也非常大，中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展對中國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義，現(xiàn)在全社會已步入高質(zhì)量發(fā)展階段，給中小企業(yè)提供了一個良好的外部生態(tài)環(huán)境，形成的一種無形的約束與督促機制十分重要，也是中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展不可或缺的一部分。徐陽洋（2021）認為中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展需要一套組合拳，而在這套組合拳中最重要的是如何幫助中小企業(yè)建立科學的管理體制與機制，只有建立科學的體制與機制才能保證中小企業(yè)在發(fā)展過程不會走歪路，才能保證中小企業(yè)的經(jīng)營決策更加科學，可以認為，科學的體制與機制是中小企業(yè)航行中的“指南針”。陸岷峰（2021）認為當前支持中小企業(yè)發(fā)展刻不容緩，但是他認為對于全面支持中小企業(yè)、因小而支以及大包大攬式的支持模式是一種政策資源的浪費，對于一些高污染、低產(chǎn)能、落后淘汰型產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)就應該讓其在市場競爭中自動退出市場，因此應當實行差異化的支持政策，精準施政，支持有利于社會進步、綠色環(huán)保、科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。趙越（2021）認為必須發(fā)展最優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)，其他交給市場，市場經(jīng)濟的邏輯是優(yōu)勝劣汰，現(xiàn)代社會需要的是“高”“精”“尖”，而不是“多”“雜”，政府的作用是制定市場規(guī)則并且維護市場規(guī)則，規(guī)則的原則是保護優(yōu)質(zhì)企業(yè)，懲罰或淘汰劣質(zhì)企業(yè)。

上述學者已經(jīng)認識到中小企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展的重要性，并且已經(jīng)認識到中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展關系實體經(jīng)濟的高質(zhì)量，也從眾多角度提出了中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的路徑，同時也認識到數(shù)字技術對經(jīng)濟發(fā)展的重要性，但是上述學者并沒有認識到數(shù)字技術是中小企業(yè)走向高質(zhì)量發(fā)展的關鍵。本文的創(chuàng)新點在于基于歷史發(fā)展的邏輯，具體論述了大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等數(shù)字技術在中小企業(yè)邁向高質(zhì)量發(fā)展過程中的具體作用，即必須以數(shù)字技術為抓手提升中小企業(yè)的數(shù)字化程度，構建以數(shù)字技術為核心的中小企業(yè)管理體制與機制，不斷提升扶持中小企業(yè)政策的有效性和針對性，提高市場杠桿作用的精準度，重點扶持一批“專精特新”的中小企業(yè)發(fā)展，提升中小企業(yè)發(fā)展的平均質(zhì)量，增強優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的整體核心競爭能力。

二、中小企業(yè)走向高質(zhì)量發(fā)展階段的兩大制約因素

（一）融資約束持續(xù)束縛中小企業(yè)健康發(fā)展

我國中小企業(yè)數(shù)量已經(jīng)超過了7000多萬家，雖然中小企業(yè)在促進經(jīng)濟增長、增加就業(yè)、貢獻稅收等方面發(fā)揮著重要的作用，但是也面臨著融資困境，而且長久以來都無法解決，持續(xù)束縛中小企業(yè)健康發(fā)展，其原因集中表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.中小企業(yè)集約化程度低。中小企業(yè)一般都是經(jīng)營規(guī)模比較小的市場主體，很多中小企業(yè)的經(jīng)營方式都是家族化，裙帶關系比較重，企業(yè)的決策層通常就是父母、子女或者兄弟姐妹，在這種模式下，企業(yè)的內(nèi)外部控制、公司治理等就比較混亂，也缺乏有效的社會監(jiān)督以及完善的組織流程和決策體系，“拍腦袋”現(xiàn)象比較重，尤其是財務制度非常不健全。這些企業(yè)向銀行貸款，銀行進行盡調(diào)時無法獲取有效、完整有價值的信息。在盈利性的要求下，商業(yè)銀行更愿意將信貸資源投放到信息更加透明的大型企業(yè)，中小企業(yè)的融資就愈發(fā)困難。

2.商業(yè)銀行對中小企業(yè)風險識別難。商業(yè)銀行給企業(yè)提供貸款時最看重的就是企業(yè)的抵質(zhì)押物是否足值，但是這恰恰是中小企業(yè)的短板。中小企業(yè)主向銀行貸款時常以自己的房產(chǎn)作為抵押物，雖然很多銀行有信用融資的產(chǎn)品，但是額度通常較小，而且主要針對的是個人，只能滿足企業(yè)主個人的基本消費需求。此外由于信息不對稱，商業(yè)銀行無法準確判斷出企業(yè)真實的信用狀況，就很難控制可能出現(xiàn)的逆向選擇和道德風險，風險識別較難。

3.商業(yè)銀行產(chǎn)品豐富度不足。商業(yè)銀行缺乏針對中小企業(yè)的金融產(chǎn)品，豐富度不足。中小企業(yè)的貸款呈現(xiàn)出額度小、頻率高、貸款急的特點。商業(yè)銀行的信貸風控中，一般采用人工盡調(diào)的方式，客戶經(jīng)理需要到現(xiàn)場進行核查，對客戶的抵質(zhì)押物十分關注，判斷能否給客戶提供貸款時，抵質(zhì)押物的權重較大，其次才會關注企業(yè)的現(xiàn)金流、內(nèi)控合規(guī)以及未來的還款能力等，對企業(yè)的發(fā)展前景或者項目的前景并不會過多關注。中小企業(yè)的貸款期限一般集中在6個月、1年左右，但是商業(yè)銀行更愿意提供1年以上的貸款，這樣利潤空間比較大，商業(yè)銀行沒有足夠的動力研發(fā)針對中小企業(yè)1年以內(nèi)的信貸產(chǎn)品。同時人工盡調(diào)的方式導致貸款成本比較固定，給企業(yè)貸款1億元的成本與給企業(yè)貸款10萬元的成本相差無幾，但是相應的利潤卻相差極大，商業(yè)銀行的貸款周期也比較長，從申請到最后放款中間要經(jīng)歷層層審批，短則一個月，長則數(shù)個月，無法滿足中小企業(yè)的貸款特點。

4.商業(yè)銀行激勵約束機制不完善。商業(yè)銀行的經(jīng)理主要分為理財經(jīng)理和提供貸款的客戶經(jīng)理即對公客戶經(jīng)理，理財經(jīng)理主要賣理財產(chǎn)品以及攬儲，其收入的高低與出售理財產(chǎn)品以及攬儲的多少有關，業(yè)務量低通常不會給予處罰，但是對公客戶經(jīng)理則不同，對公客戶經(jīng)理經(jīng)常需要面對風險較高、利潤較低的中小企業(yè)貸款，雖然收入高低也與業(yè)務量大小有關，但是如果出現(xiàn)逾期或者壞賬，對公客戶經(jīng)理的收入會大幅下降，并有罰款，有些對公客戶經(jīng)理的月收入甚至低于1000元，其責任與激勵其實并不對等，這種激勵約束機制導致商業(yè)銀行客戶經(jīng)理不愿意給中小企業(yè)提供貸款；另外，貸款逾期處罰機制也不合理。信貸責任終身制是商業(yè)銀行應對貸款貪腐的重要手段，早在商業(yè)銀行起步發(fā)展時期，很多貸款企業(yè)聯(lián)合信貸員提供虛假資料進行騙貸，給商業(yè)銀行造成很大的損失，導致商業(yè)銀行的不良貸款率大幅上升，為了應對這種風險，商業(yè)銀行出臺信貸責任終身制的約束機制，信貸員開展業(yè)務，從企業(yè)提出貸款申請到企業(yè)最終還款都要負責任，這種機制從主觀上也確實約束了很多信貸員的貪腐行為，輕則被降職，重則被告上法庭，但是這種貸款責任終身制容易給對公客戶經(jīng)理帶來一定的觀念誤導，即對中小企業(yè)貸款，多做多錯、少做少錯、不做不錯。很多客戶經(jīng)理寧愿公關服務一些大型企業(yè)，也不愿意選擇服務風險比較高的中小企業(yè)。

5.社會信用體系有待進一步提升。當前整個社會的誠信約束意識并不強，市場經(jīng)濟改革中，對經(jīng)濟的追求比較高，社會主體都在重視經(jīng)濟效益，忽視了其他效益，企業(yè)經(jīng)營也過分追求經(jīng)濟效益，給一些不法分子可乘之機，并且當前社會處于轉型發(fā)展時期，舊有的道德觀念對人行為的約束力越來越弱，導致社會產(chǎn)生很多道德不規(guī)范的行為，而新的道德機制正在逐步形成，比如市場機制、監(jiān)管機制以及產(chǎn)權等制度正在完善。有些欠發(fā)達地區(qū)對個人以及企業(yè)等市場主體違約懲罰寬松，很多市場主體故意違約，銀行給企業(yè)提供貸款，很多企業(yè)發(fā)生困難第一反應不是思考救活企業(yè)，而是轉移資產(chǎn)，躲避銀行的債務，成為“老賴”。同時，中小企業(yè)信用體系有待健全。商業(yè)銀行對企業(yè)貸款主要關注的是企業(yè)的信用情況，獲取企業(yè)真實數(shù)據(jù)從而判斷企業(yè)真實信用至關重要，我國目前有7000多萬家中小企業(yè)，但是普遍缺乏完整的數(shù)據(jù)，建立如此龐大的數(shù)據(jù)庫單靠市場自發(fā)很難完成，必須要政府部門牽頭。人民銀行的數(shù)據(jù)系統(tǒng)中，只有發(fā)生信貸業(yè)務，數(shù)據(jù)才會被收錄，而沒有信貸業(yè)務的中小企業(yè)則不會收錄，因此，相當一部分中小企業(yè)僅憑其自身的信用很難從金融機構獲取貸款，這就導致中小企業(yè)的數(shù)據(jù)缺失比較嚴重。此外，對于一些信用狀況良好的中小企業(yè)客戶，并沒有較好的激勵機制，對于信用狀況較差的中小企業(yè)客戶并沒有較嚴厲的約束懲罰機制。

（二）支持中小企業(yè)發(fā)展的政策缺乏針對性和有效性

長期以來，鑒于中小企業(yè)重要的社會地位，無論是政府部門還是金融機構都非常重視對中小企業(yè)的支持，做了很多工作，也出臺了很多政策，并對一些優(yōu)惠政策的時效進一步延長，這些政策主要集中在以下幾點：一是政府部門優(yōu)化辦事手續(xù)。在推動企業(yè)復工復產(chǎn)方面，工信部要求精簡不必要的復工復產(chǎn)審批流程、備案手續(xù)，分類分批推進中小企業(yè)有序復工復產(chǎn)。在簡化中小企業(yè)類別確認流程方面，有些省份也下發(fā)過文件，簡化手續(xù)。在信貸審批流程方面，不少金融機構也簡化了申請流程。此外，在注冊、注銷等方面，政府部門手續(xù)也有不同程度的簡化。二是給予財政支持，提供稅收優(yōu)惠與補貼。如對于小規(guī)模納稅人的企業(yè)，假如其每月的營業(yè)額不高于10萬元，則可以對其增值稅進行減免，并按50%征收資源稅、房產(chǎn)稅、印花稅等稅收；對于小型微利企業(yè)①小型微利企業(yè)主要就是從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。，假如其每年繳納的稅收超過100萬元，則對低于100萬元的部分減免25%并計入納稅總額，稅率規(guī)定為20%；等等。三是金融機構加大信貸支持力度，提高信貸額度，降低信貸利率。目前人民銀行要求各大商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)的支持力度，包括提高信貸額度，降低信貸利率等要求。中國銀保監(jiān)會對外公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2021年二季度銀行業(yè)金融機構合計給普惠型小微企業(yè)貸款達177501億元，較2021年一季度增長5.6%，中小企業(yè)貸款利率一般在6%～8%左右，很多大型商業(yè)銀行給優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)貸款利率甚至低于4%（見表1）。

表1 2021年銀行業(yè)金融機構普惠型小微企業(yè)貸款情況表（單位：億元）

從現(xiàn)行政策來看，政府部門以及金融機構一直以來都非常重視對中小企業(yè)的支持，而且支持力度也非常大，但是這些政策在執(zhí)行過程中也存在針對性不強，有效性不足等問題，主要表現(xiàn)在：

一是支持中小企業(yè)發(fā)展的政策存在零散性，不夠系統(tǒng)，比如對一些中小、特小企業(yè)的認定標準不全，稅務部門針對中小企業(yè)的稅收減免政策和金融機構解決中小企業(yè)融資難、融資貴的政策并沒有契合點，都是互相獨立的。

二是部分政策出臺后并沒有制定出具體的落實分工方案，僅僅停留在形式上、口頭上，很多政策缺乏可以量化的舉措，甚至直接照抄中央的政策文件而沒有結合本地的實際情況，無法真正給中小企業(yè)帶來實惠。

三是沒有從促進企業(yè)發(fā)展的角度進行支持，忽視了企業(yè)本身才是發(fā)展的動力和源泉，一味給中小企業(yè)減稅讓利，提供各種優(yōu)惠政策，較少從科技支持、市場開拓、人才支撐、企業(yè)合作、技術創(chuàng)新、戰(zhàn)略發(fā)展等角度引導，從而難以幫扶企業(yè)積極創(chuàng)新、謀劃改革、謀取發(fā)展。

四是當前金融機構給中小企業(yè)貸款帶有強烈的政策性和遵循政府部門的道義號召，但是金融機構尤其商業(yè)銀行是營利性機構，商業(yè)性遠遠高于政策性，并且《商業(yè)銀行法》中對商業(yè)銀行進行了要求，提供貸款時將風險控制放置首要位置。大型企業(yè)的信用水平遠遠高于中小企業(yè)，這也導致中小企業(yè)必須提供足值的抵質(zhì)押物，但是實際上中小企業(yè)本身就面臨資金短缺問題，也沒有足夠的抵質(zhì)押物，大型企業(yè)對中小企業(yè)的信貸資源形成“擠出效應”。

三、數(shù)字技術是解決制約中小企業(yè)走向高質(zhì)量發(fā)展問題的“鑰匙”

當前宏觀經(jīng)濟已經(jīng)進入高質(zhì)量發(fā)展階段，而中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展直接影響經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展，數(shù)字技術是解決制約中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展問題的重要手段。

（一）大數(shù)據(jù)技術

隨著科技的發(fā)展，數(shù)據(jù)資源將成為重要的資源，并且成為科技創(chuàng)新的基礎，誰掌握了數(shù)據(jù)資源，誰就能在競爭激烈的市場環(huán)境中占據(jù)一席之地。當前大數(shù)據(jù)技術在眾多金融機構得到成功運用。大數(shù)據(jù)具有規(guī)模性、多樣性、高速性、精確性、價值性五個特點，幫助金融機構獲得中小企業(yè)的精準畫像。金融機構通過企業(yè)消費、生產(chǎn)經(jīng)營等特定的場景收集中小企業(yè)數(shù)據(jù)，通過對數(shù)據(jù)進行挖掘、清洗、處理并借助特定算法進行預測，從而得到用戶的基本畫像（見圖1），據(jù)此建立中小企業(yè)的風控模型。下面主要從數(shù)據(jù)采集和數(shù)據(jù)分析兩方面分析：

1.數(shù)據(jù)采集。大數(shù)據(jù)技術給金融機構帶來最大的便利就是幫助金融機構降低征信成本，緩解信息不對稱。數(shù)據(jù)一般來源于三個渠道：其一，與合作機構進行合作，由第三方提供結構化和非結構化數(shù)據(jù)資源，但是這種數(shù)據(jù)資源必須在合法授權的前提下取得，很多中小企業(yè)的信用跟企業(yè)主的信用關系較大，通過銀行卡、各種法律記錄甚至是搬家次數(shù)等數(shù)據(jù)判斷；其二是用戶提供的數(shù)據(jù)，具體包括中小企業(yè)的水、電、煤氣、電話等費用賬單、對企業(yè)員工的線上調(diào)研等；其三是通過互聯(lián)網(wǎng)渠道獲取的數(shù)據(jù)，企業(yè)主上網(wǎng)時一般會在網(wǎng)絡留下各種各樣的信息，這些信息很容易被智能機器人挖掘，而且數(shù)據(jù)資源非常豐富，能夠幫助金融機構更深層次了解中小企業(yè)。

2.數(shù)據(jù)分析。前期金融機構對中小企業(yè)的數(shù)據(jù)進行收集，然后進行數(shù)據(jù)挖掘、清洗，獲取特定數(shù)據(jù)并將這些數(shù)據(jù)輸入特定的模型進行預測分析，整個過程共有五步：第一，首先在數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)中輸入收集到的原始數(shù)據(jù)；第二，數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)對數(shù)據(jù)進行處理，得到各種互相關聯(lián)的數(shù)據(jù)；第三，根據(jù)數(shù)據(jù)的關聯(lián)性對數(shù)據(jù)進行整合處理，形成不同維度的數(shù)據(jù)，每一個維度都代表一個變量，代表中小企業(yè)的一方面特點；第四，在模型中輸入變量進行預測；第五，對預測的結果根據(jù)不同的權重進行加權，從而形成中小企業(yè)的信用等級。當數(shù)據(jù)越來越多時，中小企業(yè)的信用狀況也就越來越真實，而且隨著數(shù)據(jù)資源越來越豐富，數(shù)據(jù)造假的可能也就越來越低，避免了人為的干擾（見圖2）。

監(jiān)管部門可以借助大數(shù)據(jù)技術實現(xiàn)科技監(jiān)管，利用掌握的數(shù)據(jù)資源提前掌握行業(yè)動態(tài)，進行科學引導規(guī)劃支持中小企業(yè)發(fā)展，避免出現(xiàn)政策有效性和針對性不足的局面。金融機構利用大數(shù)據(jù)技術獲取有價值的信息，更好地識別中小企業(yè)的風險，分析出中小企業(yè)的信用等級，進而實現(xiàn)對中小企業(yè)貸款的批量化、批發(fā)化，既可以解決商業(yè)銀行激勵約束以及處罰機制不合理的問題，也可以解決商業(yè)銀行針對中小企業(yè)貸款產(chǎn)品豐富度不足的問題。中小企業(yè)在經(jīng)營決策時也可以利用大數(shù)據(jù)技術進行信息整理、判斷分析，然后進行科學決策，從而建立依靠數(shù)據(jù)決策的科學決策體系。

（二）區(qū)塊鏈

區(qū)塊鏈對中小企業(yè)的作用主要是緩解供應鏈金融風險。在供應鏈經(jīng)濟中，核心企業(yè)上下游擁有非常多的中小企業(yè)客戶，這些中小企業(yè)依賴核心企業(yè)生存，給核心企業(yè)提供原材料，并且購買核心企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品，商業(yè)銀行參與到供應鏈中，給核心企業(yè)的上下游企業(yè)提供信貸資源，但是這個過程會產(chǎn)生一些風險，具體包括：信息不對稱產(chǎn)生虛假貿(mào)易風險；人為原因造成的操作性風險；業(yè)務效率較低風險；鏈條較長導致人力成本過高風險。區(qū)塊鏈具有可追溯性、不可篡改性、去中心化、共識機制以及智能合約等特點，在緩解控制供應鏈金融風險中，區(qū)塊鏈的作用主要體現(xiàn)在：

一是區(qū)塊鏈可追溯和不可篡改解決了信息不對稱導致的虛假貿(mào)易。區(qū)塊鏈上的區(qū)塊類似一個存儲器，中小企業(yè)與其他企業(yè)交易的數(shù)據(jù)都會按照時間順序被存儲在區(qū)塊上，而且這些交易數(shù)據(jù)都能夠被準確地追溯，區(qū)塊鏈的不可篡改主要是數(shù)據(jù)信息無法被篡改，企業(yè)的交易數(shù)據(jù)一旦被儲存在區(qū)塊上就是永久儲存，隨著交易活動的開展，數(shù)據(jù)量會越來越大，甚至達到海量級，如果某個交易主體想篡改數(shù)據(jù)則該主體需要將50%以上的節(jié)點全部篡改，但是海量級規(guī)模也意味著基本不可能篡改50%以上的數(shù)據(jù)，因為篡改的成本會遠高于收益。發(fā)生供應鏈交易時，核心企業(yè)與上下游中小企業(yè)的交易數(shù)據(jù)都會被記錄在區(qū)塊上，只要獲取授權，商業(yè)銀行即可查閱這些數(shù)據(jù)，從而獲得真實的交易數(shù)據(jù)，緩解了信息不對稱。

二是區(qū)塊鏈去中心化的分布式存儲結構以及不可篡改解決了中小企業(yè)供應鏈信息造假風險。當前的數(shù)據(jù)技術架構一般都是中心化的模式，即有一個中心節(jié)點，管理其他所有的鏈條，在這個過程中，信任機制則由這個中心節(jié)點負責，但是區(qū)塊鏈技術采用的是去中心化分布，沒有中心節(jié)點，各參與節(jié)點均是權利義務對等關系，任何節(jié)點都可以負責信任機制，也都有管理其他鏈條的權利，即使某個節(jié)點產(chǎn)生問題，區(qū)塊鏈的整體運作機制不會受到影響，除非超過50%的節(jié)點出現(xiàn)問題，但是這種情況幾乎不可能，這也得益于密碼學在區(qū)塊鏈中的應用，因此，供應鏈中，企業(yè)的數(shù)據(jù)儲存在區(qū)塊上具有非常高的安全性，避免了人為原因的失誤。

三是區(qū)塊鏈技術可追溯性以及智能合約解決供應鏈業(yè)務中的低效率風險。目前供應鏈金融模式下，核心企業(yè)愿意擔保的中小企業(yè)融資業(yè)務稍好，但是假如核心企業(yè)不愿意擔保則業(yè)務非常復雜，一般需要銀行多個部門參與，尤其是風險以及資金審批環(huán)節(jié)，業(yè)務流程復雜并且業(yè)務處理效率低，區(qū)塊鏈的可追溯性可以幫助商業(yè)銀行獲取有價值的信息，使其決策更加科學。智能合約可以應用于供應鏈金融業(yè)務中，通過設定特定的參數(shù)，將人工操作部分智能化，數(shù)據(jù)審核方面，將人工審核的數(shù)據(jù)直接鏈接到區(qū)塊上，進行自動審核，既不用擔心數(shù)據(jù)不真實，也不用擔心效率過低。

四是區(qū)塊鏈共識機制以及智能合約緩解供應鏈業(yè)務成本過高風險。傳統(tǒng)模式下，商業(yè)銀行開展業(yè)務時需要和不同的主體進行交流溝通，業(yè)務開展的成本非常高，但是區(qū)塊鏈的共識機制幫助商業(yè)銀行無需和各個主體單獨進行溝通。共識機制主要是基于數(shù)學算法，構建一種信任機制，各主體形成共識，由于區(qū)塊鏈擁有較多的節(jié)點，這些節(jié)點可以進行廣播，只要某個節(jié)點的信息發(fā)生變動，就會在短時間內(nèi)迅速傳播到其他所有的節(jié)點，信息達到共享，在這個過程中無需人工參與，降低了成本（見圖3）。智能合約是結合區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)、人工智能等技術，并且以數(shù)字形式定義的合約，這種合約的內(nèi)容只要觸發(fā)一定的機制是可以發(fā)生變動的，不會產(chǎn)生任何阻礙，也無需人工參與，在一定程度上也降低了成本。

（三）物聯(lián)網(wǎng)

物聯(lián)網(wǎng)技術最大的作用就是幫助中小企業(yè)解決動產(chǎn)融資問題。物聯(lián)網(wǎng)基本模式主要是利用GPS定位器、射頻識別技術、生物識別技術等各種感知傳感器對目標標的物進行定位、識別、跟蹤，在這個過程中形成一些動態(tài)數(shù)據(jù)，然后通過設定相應的模型得知風險結果，并進行下一步行動，這樣中小企業(yè)的動產(chǎn)即可以被充分利用起來。商業(yè)銀行一般愿意接受不動產(chǎn)進行融資，不動產(chǎn)的風險比較好控制，難以被轉移，但是中小企業(yè)有很多動產(chǎn)。物聯(lián)網(wǎng)主要分為應用層、感知層和傳感層，首先在前端利用相應的支撐平臺對市場信息進行應用，然后通過各類有線、無線設備進行感知，并將感知結果通過設定的設備進行傳導，然后借助有價值的信息進行授信、放款等。在應用業(yè)務方面，目前物聯(lián)網(wǎng)技術應用比較好的是汽車抵押貸款；在金融機構中，目前平安銀行與江蘇銀行的動產(chǎn)融資在業(yè)內(nèi)處于領先位置；在城市方面，無錫是物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展比較好的城市（見圖4）。

（四）人工智能

人工智能主要是解放自然人重復或難以承受的復雜計算等勞動，比如在一些企業(yè)中，會有大量重復的工作，耗時耗力，而且容易出現(xiàn)問題，但是人工智能可以利用特定的算法，幫助中小企業(yè)解決這些重復、繁瑣的工作，比如財務可以實現(xiàn)自動對賬。對于商業(yè)銀行支持中小企業(yè)方面，人工智能可以幫助商業(yè)銀行在前端自動搜索中小企業(yè)的數(shù)據(jù)，在中端進行數(shù)據(jù)的挖掘、清洗、分類，在后端利用一些先進模型進行管理，在對中小企業(yè)的貸后管理中，人工智能的深度學習可以幫助商業(yè)銀行建立動態(tài)的風險監(jiān)控體系。人工智能也可以幫助商業(yè)銀行建立智能語音客服系統(tǒng)，幫助解決一些常見的針對中小企業(yè)的服務問題。

四、構建中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的體制與機制路徑選擇

數(shù)字技術的發(fā)展給與中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展帶來了可能，在推動中小企業(yè)建立高質(zhì)量發(fā)展體制與機制方面，各主體應該積極作為，擁抱數(shù)字技術。

（一）加強數(shù)字技術基礎設施建設

中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展需要數(shù)字技術的應用，而數(shù)字技術得到應用首先應該擁有比較完善的數(shù)字基礎設施，當前經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的數(shù)字技術基礎設施通常比較完善，但是一些經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)數(shù)字技術基礎設施比較薄弱，無論是5G基站、網(wǎng)絡系統(tǒng)，還是各種通信設備等都比較欠缺，給數(shù)字技術在中小企業(yè)應用帶來一定的難度，必須積極完善數(shù)字技術設施建設。

1.加大對一些經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的數(shù)字技術設施建設投入力度，加快部署5G、物聯(lián)網(wǎng)、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)、人工智能、云計算、數(shù)據(jù)中心等新一代信息通信基礎設施建設，提高互聯(lián)網(wǎng)普及率以及各種通信設備的鋪設，甚至可以借鑒“家電下鄉(xiāng)”活動，綜合政策性與商業(yè)性雙重需求，降低商業(yè)銀行以及中小企業(yè)的數(shù)字技術使用成本，提高中小企業(yè)發(fā)展效率。

2.加強消費者權益保護，及時出臺數(shù)據(jù)的商業(yè)化使用規(guī)則，防止不法分子故意盜取個人信息。加大對虛假偽劣設備的打擊力度，由于在線新經(jīng)濟的發(fā)展，線上化的生活方式越來越被接受，但是在線上進行消費時由于無法事先辨別商品真假，導致虛假偽劣商品盛行，這些劣質(zhì)的設備一旦被運用到數(shù)字技術設施建設上，會產(chǎn)生很嚴重的后果，必須加強對消費者權益保護的力度，打擊這些違法違規(guī)行為。

3.制定數(shù)字技術的相關標準，對數(shù)字技術企業(yè)的合作也給予系列標準和規(guī)則，同時出臺數(shù)字技術應用的配套法律法規(guī)，發(fā)揮各類行業(yè)協(xié)會以及科研機構的作用。

4.完善數(shù)據(jù)要素市場，實現(xiàn)信息公開，打破信息孤島。應在政府主導下，盡快建立連接政府與企業(yè)、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費者之間的跨區(qū)域跨部門綜合信息共享平臺，推動數(shù)據(jù)資源開放共享，為各方合作創(chuàng)造條件。

（二）中小企業(yè)主動提高數(shù)字化程度

數(shù)字化是未來的發(fā)展趨勢，數(shù)字化的發(fā)展浪潮勢不可擋，中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展必須借助數(shù)字技術這一手段，進行數(shù)字化轉型升級，這關系到中小企業(yè)能否高質(zhì)量發(fā)展。

1.中小企業(yè)應該制定清晰可行的數(shù)字化戰(zhàn)略。企業(yè)經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃先行，企業(yè)沒有清晰可行的數(shù)字化戰(zhàn)略就沒有發(fā)展方向，結果必然會繞很多彎路，而制定清晰可行的數(shù)字化戰(zhàn)略，讓企業(yè)知曉數(shù)字化轉型的方向以及手段，可避免走彎路。

2.強化中小企業(yè)非財務數(shù)據(jù)的數(shù)字化。金融機構給中小企業(yè)提供信貸時需要準確掌握中小企業(yè)的信息，財務信息是比較重要的信息，這是因為財務信息具有數(shù)字化的特征，能夠一目了然，而非財務信息則比較難以獲取，中小企業(yè)要想高質(zhì)量發(fā)展，必須強化自身非財務數(shù)據(jù)的數(shù)字化工作，通過數(shù)字技術將企業(yè)的非財務信息進行計量化，形成不同的變量，從而產(chǎn)生一些直觀數(shù)字，將非財務信息進行數(shù)字化可以主動彌補信息的不對稱，也有利于提高金融機構服務效率。

3.主動進行數(shù)字化轉型。目前很多中小企業(yè)的經(jīng)營方式比較傳統(tǒng)，尤其是企業(yè)主“一言堂”現(xiàn)象比較嚴重，科學決策程序較低，部分中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動也依靠密集的勞動力，而隨著勞動力成本的上升，中小企業(yè)產(chǎn)品利潤也會越來越低，中小企業(yè)應該主動加強數(shù)字化轉型，積極開展數(shù)字化技術在企業(yè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營等方面的應用，不盲目擴張，引進外部數(shù)字技術資源，通過信息化平臺進行經(jīng)營管理，建立集約化經(jīng)營模式。

（三）切實加強數(shù)字技術在監(jiān)管治理方面的效能

數(shù)字技術不僅僅局限在中小企業(yè)以及金融機構中，數(shù)字技術可以應用到社會的各行各業(yè)，也對社會各行各業(yè)產(chǎn)生深刻的影響，在監(jiān)管治理中，數(shù)字技術可以發(fā)揮較大的作用。政策通常具有滯后性，政策從制定到出臺再到實施以及最后產(chǎn)生作用通常要經(jīng)歷一段時間，而這段時間內(nèi)，經(jīng)濟形勢的變化可能導致預期的政策效果出現(xiàn)相反的結果，但是數(shù)字技術卻可以解決這個難題。數(shù)字技術讓監(jiān)管機構及時掌握市場動向，提前預判市場信息，制定出有針對性的措施，確保支持中小企業(yè)的政策更有針對性和有效性。因此當前應該大力發(fā)展治理科技，加強數(shù)字技術在監(jiān)管中的應用，對中小企業(yè)作出預判，從而制定科學的監(jiān)管政策。

（四）重點培育一批“專精特新”小巨人企業(yè)

“專精特新”小巨人企業(yè)主要是指在某個領域發(fā)展良好，經(jīng)濟效益高，技術水平先進，具有較高成長力和發(fā)展?jié)摿χ行⌒推髽I(yè)，這類企業(yè)主要集中在信息技術、新能源、生物醫(yī)藥、高端制造等行業(yè)。當前應該積極培育一批“專精特新”小巨人企業(yè)，解決“卡脖子”技術的封鎖。

1.制定階梯式培養(yǎng)方案。政府部門可以牽頭，重點提升中小企業(yè)的創(chuàng)新能力以及創(chuàng)新產(chǎn)品應用，利用各種孵化平臺孵化出相應的技術，然后解決產(chǎn)品的市場應用，積極幫助“專精特新”小巨人企業(yè)向資本市場發(fā)展，建立“專精特新”小巨人企業(yè)潛在白名單，明確不同階段的幫扶措施和實現(xiàn)目標。

2.強化政策支持力度。增強“專精特新”企業(yè)政策支持力度，出臺從公司治理、技術創(chuàng)新、產(chǎn)品應用，到人才引進以及獎勵政策等一攬子支持政策，積極促進資源向這些企業(yè)集中，地方政府部門優(yōu)先使用“專精特新”小巨人企業(yè)產(chǎn)品和服務，鼓勵其發(fā)展壯大。

3.創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)開展“放管服”改革，簡化企業(yè)業(yè)務辦理門檻，打造公平的市場競爭環(huán)境，積極促進中小企業(yè)加強創(chuàng)新、通過產(chǎn)學研發(fā)展推動中小企業(yè)走向縱深，及時總結歸納“專精特新”企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗，進行推廣，通過市場機制建立企業(yè)與企業(yè)的幫扶機制，以大企業(yè)帶動小企業(yè)發(fā)展，以“專精特新”小巨人企業(yè)帶動中小型科技企業(yè)發(fā)展，重點形成創(chuàng)新的發(fā)展環(huán)境。

4.實行動態(tài)化管理，“專精特新”小巨人企業(yè)一般都有一定期限，在一定期限內(nèi)授予優(yōu)秀的科技型中小企業(yè)以“專精特新”稱號，經(jīng)過一定期限就要進行重新審定，對于停滯不前的“專精特新”企業(yè)要取消其稱號，實行動態(tài)化管理。

（五）借助數(shù)字技術提高政策支持的精準度

很多地區(qū)在政策支持上同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴重，例如有些中小科技型企業(yè)不缺技術創(chuàng)新，缺市場推廣，但是政策支持并沒有突出重點，為此應該進一步發(fā)揮數(shù)字技術的作用，提升政策的精準支持力度。在政策支持上，要確保精準點滴施策，政策直接觸達最底層，不同地區(qū)的政策要差異化；對科技型中小企業(yè)進行分類管理，劃分層級，建立名單制，不同類型的中小企業(yè)要給予匹配的政策支持；利用數(shù)字技術進一步充分發(fā)揮市場優(yōu)勝劣汰的作用，減少社會資源的浪費，讓中小企業(yè)具有更加科學的決策，延長中小企業(yè)的生命周期。

（六）夯實對中小企業(yè)激勵約束機制建設

在經(jīng)濟結構轉型中，追求經(jīng)濟效益忽視社會效益容易導致一些中小企業(yè)走向極端，如出現(xiàn)經(jīng)營困難后轉移財產(chǎn)然后跑路，目前根據(jù)《最高人民法院關于公布失信被執(zhí)行人名單信息的若干規(guī)定》和《最高人民法院關于限制被執(zhí)行人高消費的若干規(guī)定》，中小企業(yè)主進入失信人員名單，會被限制一些高消費行為②不得有下列消費行為：（1）乘坐交通工具時，選擇飛機、列車軟臥、輪船二等以上艙位；（2）在星級以上賓館、酒店、夜總會、高爾夫球場等場所進行高消費；（3）購買不動產(chǎn)或者新建、擴建、高檔裝修房屋；（4）租賃高檔寫字樓、賓館、公寓等場所辦公；（5）購買非經(jīng)營必需車輛；（6）旅游、度假；（7）子女就讀高收費私立學校；（8）支付高額保費購買保險理財產(chǎn)品；（9）其他非生活和工作必需的高消費行為。，但是這種處罰力度太小，僅是針對中小企業(yè)主本身，中小企業(yè)主可以以他人名義進行高消費，因此必須采取其他限制措施，如凍結支付寶、微信等支付工具，在一些消費場所推行人臉識別技術，不允許其進行消費，將個人信息對社會進行脫敏公布，要真正達到“一處失信、處處受限”的程度。對于一些守信的中小企業(yè)主，要給予適當獎勵措施，在貸款方面，商業(yè)銀行應該給予貸款便利，降低貸款利率，簡化業(yè)務手續(xù)，政府部門可以優(yōu)先采購信用較高的中小企業(yè)產(chǎn)品。

五、結論與建議

當前經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)步入中高速階段，經(jīng)濟轉型迫在眉睫，高端產(chǎn)業(yè)將逐步代替低端產(chǎn)業(yè)，經(jīng)濟發(fā)展也更加強調(diào)高質(zhì)量，而經(jīng)濟能否高質(zhì)量發(fā)展在一定程度也取決于中小企業(yè)能否高質(zhì)量發(fā)展，大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等數(shù)字技術的發(fā)展與應用給中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供一定的技術基礎。創(chuàng)新的作用進一步被放大，當前應該積極加快政產(chǎn)學研企的協(xié)調(diào)配合，積極促進科技成果轉化，加強對科技型中小企業(yè)的幫扶力度，尤其是資金支持力度，企業(yè)要主動學習運用數(shù)字技術，提升智能化、協(xié)同化水平，加快實現(xiàn)數(shù)字化轉型。進一步解放思想，創(chuàng)新社會投資機制，進一步提高社會整體競爭力，加強社會誠信體系建設，加大對失信人員的懲戒力度，嚴厲打擊逃廢債等行為，真正促進中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。