構(gòu)建十大經(jīng)營管控體系 推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展

文/賀 軍

（作者單位：中天合創(chuàng)煤炭分公司）

（責(zé)任編輯：龐永厚）

“十大”經(jīng)營管控體系，即完善制度管理，優(yōu)化授權(quán)管控，做細(xì)界面管理，強(qiáng)化預(yù)算管理，科學(xué)考核評價(jià)，規(guī)范定額核算，鼓勵(lì)管理創(chuàng)新，創(chuàng)新經(jīng)營管控，推進(jìn)改革對標(biāo)，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防控

作為中煤集團(tuán)蒙陜基地第二引擎的主力軍，中天合創(chuàng)煤炭分公司在全面轉(zhuǎn)入生產(chǎn)運(yùn)營期后，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新工作總基調(diào)，秉持“111356”經(jīng)營管理思路，以落實(shí)國企改革三年行動(dòng)、安全生產(chǎn)整治三年行動(dòng)、對標(biāo)世界一流管理提升三年行動(dòng)為契機(jī)，結(jié)合實(shí)際探索構(gòu)建綜合管控、閉環(huán)管理、符合自身發(fā)展的“十大”經(jīng)營管控體系，進(jìn)一步深化經(jīng)營體制機(jī)制改革，持續(xù)增強(qiáng)企業(yè)競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，確保了國有資產(chǎn)保值增值，推動(dòng)了企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

一、審時(shí)度勢優(yōu)化頂層設(shè)計(jì)

在進(jìn)入全面生產(chǎn)運(yùn)營階段初期，針對安全、生產(chǎn)、成本控制等不利因素，公司班子多次召開專題會(huì)議，廣泛聽取各方意見，找短板、查弱項(xiàng)，抓當(dāng)前、謀長遠(yuǎn)，結(jié)合公司“十四五”發(fā)展規(guī)劃，提出了“質(zhì)量、效率、效益、管理”四個(gè)提升，打造高產(chǎn)高效現(xiàn)代化煤炭企業(yè)，實(shí)現(xiàn)“區(qū)域一流、行業(yè)領(lǐng)先”的高質(zhì)量經(jīng)營管理體系的管理目標(biāo)，明確了高質(zhì)量經(jīng)營管理體系“111356”經(jīng)營管理思路。

“1”，指一個(gè)中心，即以實(shí)現(xiàn)公司年度目標(biāo)任務(wù)為中心；

“1”，指一個(gè)平臺(tái)，即全面推行內(nèi)部市場化核算，建設(shè)核算信息平臺(tái)；

“1”，指一個(gè)理念，即堅(jiān)持“深入實(shí)施分級分類精準(zhǔn)成本管控，一切成本皆可控”理念；

“3”，指三個(gè)抓手，即“以績效考核、生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書、高質(zhì)量發(fā)展及提質(zhì)增效特別獎(jiǎng)勵(lì)”為抓手；

“5”，指五個(gè)突出，即突出“穩(wěn)、領(lǐng)、高、優(yōu)、控”五字訣：突出穩(wěn)安全、穩(wěn)生產(chǎn)、穩(wěn)發(fā)展環(huán)境；突出黨建引領(lǐng)、科技和管理創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)引領(lǐng)；突出提高單產(chǎn)單進(jìn)水平、提高設(shè)備運(yùn)行效率、提高產(chǎn)品質(zhì)量、提高經(jīng)濟(jì)效益；突出優(yōu)要素投入、優(yōu)銷售結(jié)構(gòu)、優(yōu)考核激勵(lì)、優(yōu)隊(duì)伍組建、優(yōu)系統(tǒng)布局；突出控制成本費(fèi)用、控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、控制非效益投資；

“6”，指六個(gè)要效益，即強(qiáng)化生產(chǎn)組織，向單產(chǎn)單進(jìn)提升要效益；強(qiáng)化目標(biāo)分解，向落實(shí)管理責(zé)任要效益；強(qiáng)化成本控制，向全要素降成本要效益；強(qiáng)化內(nèi)部管理，向降低管理成本要效益；強(qiáng)化產(chǎn)銷銜接，向優(yōu)化質(zhì)量結(jié)構(gòu)要效益；推進(jìn)內(nèi)部市場化，向管理創(chuàng)新創(chuàng)效要效益。

二、健全體系破解發(fā)展難題

秉持“111356”經(jīng)營管理思路，全方位構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、管理科學(xué)、措施得力的“十大”經(jīng)營管理體系，深化經(jīng)營體制機(jī)制改革，保障管理高效運(yùn)行。

一是完善制度管理。為適應(yīng)公司轉(zhuǎn)入生產(chǎn)運(yùn)營期后經(jīng)營管理需要，公司持續(xù)推進(jìn)制度的“廢、改、立、釋”工作，僅2019年以來，即廢止制度24項(xiàng)、修改完善89項(xiàng)、重新訂立79項(xiàng)。2021年以來，黨建管理類、安全管理類、防沖管理類、生產(chǎn)技術(shù)管理類、機(jī)電運(yùn)行管理類、人力資源管理類、審計(jì)監(jiān)督類、經(jīng)營管理類重要核心制度相繼出臺(tái)，重要制度基本固化，目前現(xiàn)行制度322項(xiàng)，涵蓋了所有業(yè)務(wù)，制度執(zhí)行規(guī)范有力，完善制度體系釋放管理紅利，保障了公司穩(wěn)定有序運(yùn)行。

二是優(yōu)化授權(quán)管控。堅(jiān)持合理適度、權(quán)責(zé)一致、計(jì)劃與例外事項(xiàng)控制原則，制定公司《內(nèi)控權(quán)限管理細(xì)則》，對戰(zhàn)略決策、業(yè)務(wù)運(yùn)營、支持保障、監(jiān)督評估四個(gè)系統(tǒng)方面及企業(yè)文化、戰(zhàn)略規(guī)劃、工程項(xiàng)目管理、生產(chǎn)管理、預(yù)算管理、經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)管理、黨群管理等21項(xiàng)業(yè)務(wù)372個(gè)具體事項(xiàng)進(jìn)行權(quán)限配置，對各管理層級合理授權(quán)，建立適合公司發(fā)展的授權(quán)管控體系，實(shí)現(xiàn)“角色歸位”，提高管理效率，激發(fā)職工工作積極性。

三是做細(xì)界面管理。以滿足生產(chǎn)期的工作管理實(shí)際需要為目標(biāo)，以現(xiàn)有機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位人員配置為基礎(chǔ)，對120多項(xiàng)工作職責(zé)所涉及的界面進(jìn)行全面梳理劃分，明確單位與單位之間、部門與部門之間、單位與部門之間的管理界面1500多條，進(jìn)一步厘清管理責(zé)任界面，保障管理高效運(yùn)作，做到職責(zé)明確、界面清晰，提高辦事效率。

四是強(qiáng)化預(yù)算管理。堅(jiān)持符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)、投資計(jì)劃和其他重大決議，以業(yè)務(wù)量計(jì)劃、資本預(yù)算為基礎(chǔ)，以經(jīng)營利潤為目標(biāo)，以現(xiàn)金流量為核心進(jìn)行預(yù)算編制。將財(cái)務(wù)預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、投資（專項(xiàng)）預(yù)算結(jié)合起來，形成全面預(yù)算一張表、一盤棋；建立全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息智能管理；將年度成本預(yù)算構(gòu)成指標(biāo)通過圖表形式與往年預(yù)算及實(shí)際完成數(shù)進(jìn)行分析對比，全面分析各預(yù)算指標(biāo)數(shù)據(jù)形成的原因和差異，從結(jié)構(gòu)上、源頭上進(jìn)行根本性優(yōu)化和管控，精準(zhǔn)施策應(yīng)對；研究制定《年度主要目標(biāo)責(zé)任分解落實(shí)表》，將年度目標(biāo)責(zé)任分解為具體指標(biāo)，落實(shí)到各單位、部門，責(zé)任到人，明確與個(gè)人業(yè)績掛鉤考核兌現(xiàn)方式，狠抓推進(jìn)工作落實(shí)。

公司采掘業(yè)務(wù)對標(biāo)會(huì)及內(nèi)部市場化建設(shè)啟動(dòng)會(huì)

五是科學(xué)考核評價(jià)。以安全生產(chǎn)為中心，以提質(zhì)降本增效為主線，強(qiáng)化生產(chǎn)經(jīng)營管控，堅(jiān)持過程控制、獎(jiǎng)罰分明、正向激勵(lì)考核，夯實(shí)基礎(chǔ)績效指標(biāo)、突出關(guān)鍵績效指標(biāo)、嚴(yán)控輔助績效指標(biāo)，強(qiáng)化組織績效考核，充分發(fā)揮績效考核指揮棒作用。突出煤質(zhì)管理，提高煤質(zhì)指標(biāo)的考核權(quán)重；突出“兩金”管控，提高儲(chǔ)備資金、應(yīng)收賬款指標(biāo)的權(quán)重，調(diào)整考核目標(biāo)及評分細(xì)則；突出創(chuàng)新考核，將管理創(chuàng)新成果、論文、專利、創(chuàng)新工作室建設(shè)等指標(biāo)納入考核，鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)效；突出全員考核，從勞動(dòng)紀(jì)律、工作質(zhì)量、態(tài)度行為、創(chuàng)新創(chuàng)效、廉潔從業(yè)等維度對員工實(shí)行計(jì)件制+標(biāo)準(zhǔn)化考核。簽訂《生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書》，明確生產(chǎn)、環(huán)保、成本利潤、費(fèi)用、效率、創(chuàng)新、改革等重點(diǎn)工作任務(wù)，明確考核與薪酬掛鉤。實(shí)施更高目標(biāo)、更符實(shí)際、更具特色的高質(zhì)量發(fā)展及提質(zhì)增效特別獎(jiǎng)勵(lì)方案，確保各項(xiàng)管理有目標(biāo)、有考核、有實(shí)效。

六是規(guī)范定額核算。構(gòu)建礦級、區(qū)隊(duì)級、班組級、員工“四級”市場運(yùn)行主體，礦核算區(qū)隊(duì)（科室）、區(qū)隊(duì)核算班組、班組核算員工“三級”核算體系；構(gòu)建決策體系、制度建設(shè)體系、定額體系、價(jià)格體系、計(jì)量體系、核算體系、文化支撐體系七項(xiàng)基礎(chǔ)管理體系；構(gòu)建產(chǎn)品市場（產(chǎn)量、進(jìn)尺、工程量）、物資市場（消耗、庫存、回收）、礦務(wù)工程市場、電力費(fèi)用市場、輔助運(yùn)輸市場、人力資源市場、加工維修市場、費(fèi)用管控市場、科技創(chuàng)新市場九大要素市場；構(gòu)建全面預(yù)算管理、全面質(zhì)量管理、全員業(yè)績考核、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信息化管理五大保障機(jī)制。建立四級市場主體層級核算考核機(jī)制，實(shí)行消耗支出定額控制，推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營的平臺(tái)化信息化，實(shí)現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算定稿、目標(biāo)分解、計(jì)劃提報(bào)、考核執(zhí)行、績效分配、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理、整改提升的閉環(huán)管理。嚴(yán)格控制材料、電力、費(fèi)用支出等各種生產(chǎn)性消耗，把成本支出降到最低；同時(shí)在科技創(chuàng)新、修舊利廢、減崗控員方面深挖潛能，以最小的成本投入、最大潛能的創(chuàng)新創(chuàng)效，取得最大效益。

七是鼓勵(lì)管理創(chuàng)新。突出創(chuàng)新考核，注重創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，把現(xiàn)代化管理創(chuàng)新成果、原創(chuàng)論文發(fā)表、專利申請、創(chuàng)新工作室建設(shè)、研發(fā)投入強(qiáng)度、高新企業(yè)研發(fā)投入指標(biāo)納入績效考核，作為提質(zhì)增效特別獎(jiǎng)勵(lì)的重要條款，完善管理創(chuàng)新考核細(xì)則，多維度調(diào)動(dòng)創(chuàng)新積極性，鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)效。通過大力開展管理創(chuàng)新，進(jìn)一步優(yōu)化設(shè)計(jì)、減崗控員、減輕勞動(dòng)強(qiáng)度、降低成本、提高效率，全方位多角度提升軟實(shí)力。

八是創(chuàng)新經(jīng)營管控。實(shí)施精準(zhǔn)成本分級分類考核，制定精準(zhǔn)成本分級分類管控手冊，配套制訂《精準(zhǔn)控本降本分級分類管控重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制表》《精準(zhǔn)控本降本分級分類管控重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制工作記錄表》。按照全面預(yù)算職責(zé)分工，突出成本控制主體責(zé)任，按管控責(zé)任劃分為公司（部門）控制類、中心控制類、礦（科室）控制類；按照成本預(yù)算構(gòu)成，費(fèi)用支出性質(zhì)，逐類逐項(xiàng)制定不同的降本目標(biāo)，按照成本費(fèi)用發(fā)生周期不同，按月、季、半年、年度分期考核；將年度控本降本目標(biāo)分為一般檔、奮進(jìn)檔、卓越檔進(jìn)行分檔獎(jiǎng)勵(lì)，一般檔單位最多可獲得年度獎(jiǎng)金90%的獎(jiǎng)勵(lì)，奮進(jìn)檔單位最多可獲得年度獎(jiǎng)金100%的獎(jiǎng)勵(lì)，卓越檔單位最多可獲得年度獎(jiǎng)金120%的獎(jiǎng)勵(lì)。

九是推進(jìn)改革對標(biāo)。制定《中天合創(chuàng)煤炭分公司改革三年行動(dòng)落實(shí)方案》《煤炭分公司改革三年行動(dòng)具體工作任務(wù)推進(jìn)進(jìn)度表》，圍繞完善現(xiàn)代企業(yè)制度，推動(dòng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，推進(jìn)科技創(chuàng)新，全面推行任期制契約化管理，加大薪酬分配改革力度，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)，對標(biāo)世界一流，深化“總部機(jī)關(guān)化”專項(xiàng)整改，推動(dòng)企業(yè)深化改革，加強(qiáng)黨的建設(shè)10個(gè)方面、25項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，制定工作臺(tái)賬，明確時(shí)間表和路線圖，全面推進(jìn)改革。同時(shí)，借助國資國企大平臺(tái)，扎實(shí)開展對標(biāo)世界一流管理提升行動(dòng)，明確“加強(qiáng)戰(zhàn)略管理，提升戰(zhàn)略引領(lǐng)能力；加強(qiáng)組織建設(shè)管理，提升保障控制能力；加強(qiáng)生產(chǎn)運(yùn)營管理，提升生產(chǎn)運(yùn)營能力”等12項(xiàng)重點(diǎn)對標(biāo)任務(wù)、59項(xiàng)具體指標(biāo)，開展對標(biāo)管理，并將對標(biāo)工作納入績效考核，與單位部門負(fù)責(zé)人年終述職考核掛鉤。

十是筑牢風(fēng)險(xiǎn)防控。牢固樹立法治意識，把依法合規(guī)作為經(jīng)營管理的前提，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，健全企業(yè)合規(guī)管理體系，不斷提高運(yùn)用法治思維和法治方式深化改革、推動(dòng)發(fā)展、化解矛盾、維護(hù)穩(wěn)定、應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。進(jìn)一步完善經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理制度，出臺(tái)《違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究暫行辦法（試行）》《違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作指引（試行）》《法律糾紛案件管理辦法》三項(xiàng)管理制度，重新修訂《合同管理辦法》。嚴(yán)格貫徹《關(guān)于加強(qiáng)中天合創(chuàng)煤炭分公司重大風(fēng)險(xiǎn)管控與內(nèi)控缺陷整改有關(guān)事項(xiàng)的通知》《重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告暫行辦法》相關(guān)要求，認(rèn)真執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)季度監(jiān)測和報(bào)告工作機(jī)制，重點(diǎn)排查重大風(fēng)險(xiǎn)識別不及時(shí)、監(jiān)測預(yù)警不到位、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等問題，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對經(jīng)營管理過程中的新增風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)事件。

三、固化成果提升發(fā)展質(zhì)量

公司“111356”經(jīng)營管理思路逐項(xiàng)落地，“十大”經(jīng)營管控體系日趨完善，推進(jìn)企業(yè)“質(zhì)量提升、效率提升、效益提升、管理提升”的作用逐步顯現(xiàn)，有力地推動(dòng)了企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

一是煤質(zhì)產(chǎn)量大幅提升。2021年上半年，公司商品煤發(fā)熱量比考核計(jì)劃提高101千卡，同比提高66千卡；商品煤產(chǎn)量同比增加239萬噸，增幅32.4%；銷售收入同比增加145%，利潤同比增加501%，產(chǎn)銷率完成100%，創(chuàng)造了歷史最好經(jīng)營業(yè)績。

二是成本管控成效顯著。制定年度經(jīng)營工作實(shí)施方案，分解指標(biāo)，明確目標(biāo)，制定措施，跟蹤落實(shí)，強(qiáng)化監(jiān)督，內(nèi)部市場化持續(xù)推進(jìn)，經(jīng)營管理不斷提檔升級。2021年上半年，商品煤完全成本比預(yù)算降低3%。

三是管理效率明顯提高。通過明確單進(jìn)提升目標(biāo)，加強(qiáng)考核激勵(lì)，強(qiáng)化核心隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化工資分配等多種措施，調(diào)動(dòng)職工的生產(chǎn)積極性，公司單月產(chǎn)量持續(xù)增長，并穩(wěn)定在合理水平。

四是綜合效益日趨凸顯。大力開展自動(dòng)化、信息化工作，有序推進(jìn)智能化礦井建設(shè)，源頭優(yōu)化設(shè)計(jì)降本，優(yōu)化系統(tǒng)提效降耗，深入推進(jìn)減崗控員，實(shí)現(xiàn)無人或減人目標(biāo)，保持了安全生產(chǎn)良好態(tài)勢，創(chuàng)造了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。