工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金電子化管理方式的探析

◎李小捌

工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)過(guò)程中，投標(biāo)人需要向招標(biāo)人提供一定金額資金作為擔(dān)保，能夠有效的防止投標(biāo)人無(wú)故撤回投標(biāo)而給招標(biāo)人造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。為適應(yīng)工程建設(shè)項(xiàng)目電子化交易的發(fā)展要求，需要結(jié)合信息化技術(shù)加強(qiáng)投標(biāo)保證金的管理，通過(guò)運(yùn)用電子化管理工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金，可以大大提升管理的效率，增強(qiáng)資金管理質(zhì)量。投標(biāo)保證金管理既是交易活動(dòng)的重要環(huán)節(jié)，又需進(jìn)行資金管理和財(cái)務(wù)核算，因此保證金的電子化管理涉及業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)兩個(gè)環(huán)節(jié)。下文將針對(duì)工程建設(shè)招標(biāo)項(xiàng)目保證金電子化管理進(jìn)行闡述。

一、工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金電子化管理的意義

（一）有利于提升交易資金管理的效率

在未實(shí)施電子化管理前，投標(biāo)單位對(duì)投標(biāo)保證金的繳納、退回要自行去交易中心辦理。但是在實(shí)際的工作中，一個(gè)項(xiàng)目并非只有一家單位參與投標(biāo)，如果投標(biāo)企業(yè)過(guò)多，則公共資源交易中心的工作量會(huì)大大增加，并且大大降低辦理效率。而使用電子化系統(tǒng)對(duì)保證金進(jìn)行管理后對(duì)投標(biāo)保證金的繳納、退回等工作不再需要直接到交易中心進(jìn)行辦理，投標(biāo)單位能夠直接在投標(biāo)保證金管理系統(tǒng)中進(jìn)行查詢、辦理。另外，交易中心工作人員可以直接通過(guò)保證金管理系統(tǒng)批量退回，使投標(biāo)保證金事項(xiàng)的處理效率大大提升。

就拿投標(biāo)保證金的繳納形式來(lái)說(shuō)，如果使用現(xiàn)金、支票、匯票等形式，說(shuō)明該投標(biāo)單位具有很多的流動(dòng)資金，側(cè)面說(shuō)明了自身實(shí)力；如果使用了銀行保函形式，由于銀行會(huì)提前對(duì)該單位的資信情況進(jìn)行考察，一旦獲得了銀行保函，該投標(biāo)單位的實(shí)力也一定程度上的得到了印證。所有投標(biāo)人投標(biāo)保證金的遞交情況，開(kāi)標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)，保證招投標(biāo)活動(dòng)的公開(kāi)性；招投標(biāo)中繳納投標(biāo)保證金也是國(guó)際慣例，能夠使我國(guó)招標(biāo)更快地與國(guó)際接軌。

（二）有利于提升招標(biāo)投標(biāo)工作的安全

傳統(tǒng)的管理方式需要直接去交易中心辦理相關(guān)投標(biāo)保證金業(yè)務(wù)，不利于投標(biāo)信息的保密，而采用電子化系統(tǒng)管理后，大大減少了人工干預(yù)環(huán)節(jié)，可以有效防止投標(biāo)信息泄露。投標(biāo)單位在繳納投標(biāo)保證金后，并且由銀行確認(rèn)收到匯款，銀行將投標(biāo)單位的保證金繳納信息等生成系統(tǒng)匯總表。該匯總表在工程建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)標(biāo)前是保密的，交易中心工作人員在開(kāi)標(biāo)前不能獲知投標(biāo)企業(yè)繳納保證金情況，投標(biāo)企業(yè)更不可查詢其他企業(yè)繳納保證金情況，與傳統(tǒng)的管理方法相比保密性更強(qiáng)。

（三）有利于提升財(cái)務(wù)無(wú)紙辦公的節(jié)能

通過(guò)運(yùn)用電子化管理能夠簡(jiǎn)化交易中心工作人員的工作流程，能在一定程度上提升投標(biāo)保證金管理質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)辦公的無(wú)紙化。業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)的一體化，實(shí)現(xiàn)了招投標(biāo)平臺(tái)中投標(biāo)保證金業(yè)務(wù)的無(wú)紙化辦公，在加快辦公效率的同時(shí)，降低了紙張的使用率，減少了資源浪費(fèi)，有效踐行了綠色環(huán)保的理念。退款結(jié)束后，銀行及時(shí)向投標(biāo)單位發(fā)送退款短信，以告知退回投標(biāo)保證金的相關(guān)信息，不需要投標(biāo)企業(yè)提供紙質(zhì)查詢請(qǐng)示。

（四）有利于降低各崗位人員工作量

業(yè)務(wù)平臺(tái)上線之后，基本實(shí)現(xiàn)了投標(biāo)保證金的全自動(dòng)匹配，解決了保證金與招標(biāo)項(xiàng)目匹配一對(duì)多、多對(duì)一、金額不符、查找困難等難題，簡(jiǎn)化了財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)工作，保證及時(shí)、準(zhǔn)確地形成業(yè)務(wù)匹配。以前投標(biāo)保證金到賬核對(duì)至少需要兩三天，目前在一天內(nèi)即可全部處理完畢。投標(biāo)人在支付保證金后，能夠及時(shí)看到自己的保證金是否到賬，免去了等待和電話詢問(wèn)的工作。這也解放了業(yè)務(wù)人員和財(cái)務(wù)人員，減少了以前大量的手工勞動(dòng)，以前兩個(gè)財(cái)務(wù)人員1天只能處理上百筆保證金，現(xiàn)在一個(gè)人1天即可處理上千乃至上萬(wàn)筆保證金，大大減輕了財(cái)務(wù)人員的工作量。

二、工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金電子化管理的方式

（一）交易業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)投標(biāo)保證金的電子化管理

投標(biāo)保證金電子化管理涉及到的信息化系統(tǒng)主要包括四個(gè)：交易系統(tǒng)、保證金系統(tǒng)（或是在交易系統(tǒng)中的保證金管理模塊）、銀行系統(tǒng)和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，其中業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)涉及的信息化系統(tǒng)為前三個(gè)系統(tǒng)，通過(guò)系統(tǒng)之間對(duì)接實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)互聯(lián)，從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的電子化管理。交易系統(tǒng)為每一項(xiàng)目標(biāo)段對(duì)應(yīng)唯一的銀行子賬號(hào)，并將項(xiàng)目標(biāo)段、子賬號(hào)等信息推送至保證金系統(tǒng)；銀行系統(tǒng)將子賬號(hào)的資金收付情況推送至保證金系統(tǒng)；保證金系統(tǒng)獲取子賬號(hào)資金收付情況后與項(xiàng)目標(biāo)段自動(dòng)匹配，將投標(biāo)人的保證金繳退信息推送至交易系統(tǒng)；保證金退還時(shí)，交易系統(tǒng)按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)發(fā)送保證金退還指令至保證金系統(tǒng)，保證金系統(tǒng)再推送至銀行系統(tǒng)后銀行進(jìn)行資金支付，將結(jié)果反饋給保證金系統(tǒng)。

（二）財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)投標(biāo)保證金的電子化管理

基于業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)已有投標(biāo)保證金電子化管理模式和滿足財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)保證金電子化管理要求的前提下，確定與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接的系統(tǒng)有三種選擇，分別是：交易系統(tǒng)、保證金系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)。將會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)與保證金系統(tǒng)對(duì)接，既能滿足會(huì)計(jì)核算的各項(xiàng)要求，同時(shí)，也能避免數(shù)據(jù)多次傳送后造成準(zhǔn)確性降低和難以對(duì)賬的問(wèn)題，是財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)公共資源交易保證金管理電子化的最優(yōu)方式。通過(guò)將會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)與保證金系統(tǒng)對(duì)接，在財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)保證金的電子化管理，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)雙環(huán)節(jié)協(xié)同發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)了公共資源交易保證金管理全流程電子化管理。

三、本地區(qū)工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金電子化運(yùn)行規(guī)定

（一）繳納金額規(guī)定

按照本地區(qū)《公共資源交易保證金代收代退管理規(guī)定》規(guī)定，凡進(jìn)入公共資源交易中心的各類工程建設(shè)交易項(xiàng)目，投標(biāo)人須按招標(biāo)文件規(guī)定的繳款時(shí)間、金額、方式等，將交易保證金一次性足額繳納到保證金銀行專用賬戶。政府或國(guó)有投資項(xiàng)目的投標(biāo)保證金按投標(biāo)總價(jià)的2%繳納，最高不超過(guò)80萬(wàn)元（其中，勘察、設(shè)計(jì)等項(xiàng)目按2%繳納，最高不超過(guò)10萬(wàn)元；工程監(jiān)理按不超過(guò)3%繳納，最高不超過(guò)2萬(wàn)元）。民營(yíng)投資項(xiàng)目的投標(biāo)保證金按投標(biāo)總價(jià)的1%繳納，最高不超過(guò)80萬(wàn)元。其他特殊項(xiàng)目根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

（二）退款時(shí)間規(guī)定

未中標(biāo)的投標(biāo)保證金在中標(biāo)結(jié)果公示期滿后5個(gè)工作日（節(jié)假日順延）由代理公司提出退還申請(qǐng)，交易中心審核通過(guò)之后銀行自動(dòng)退還；中標(biāo)人的投標(biāo)保證金在簽訂合同并送交相關(guān)部門(mén)備案后5個(gè)工作日（節(jié)假日順延）由代理公司提出退還申請(qǐng)，交易中心審核通過(guò)之后銀行自動(dòng)退還；流標(biāo)項(xiàng)目的投標(biāo)保證金在招標(biāo)失敗公示期滿后5個(gè)工作日后由投標(biāo)人提出退還申請(qǐng)，交易中心審核通過(guò)之后銀行自動(dòng)退還。

（三）保證金繳納規(guī)定

投標(biāo)保證金到賬截止時(shí)間為投標(biāo)截止時(shí)間，到賬時(shí)間以實(shí)際到達(dá)專用賬戶時(shí)間為準(zhǔn)，保函必須在規(guī)定的投標(biāo)截止時(shí)間前遞交至托管銀行在交易中心的服務(wù)柜臺(tái)，未按時(shí)到賬的保證金視為未提交。開(kāi)標(biāo)時(shí)，交易中心在開(kāi)標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)按照標(biāo)段（包號(hào)）公開(kāi)各投標(biāo)人保證金提交的情況并交評(píng)標(biāo)委員會(huì)。根據(jù)保證金綁定情況分為獨(dú)立的投標(biāo)保證金系統(tǒng)、鏈接的投標(biāo)保證金系統(tǒng)，獨(dú)立的投標(biāo)保證金系統(tǒng)通過(guò)線下提交投標(biāo)保證金代收委托書(shū)、賬號(hào)申請(qǐng)表、退還通知單、退款審批表進(jìn)行部分網(wǎng)絡(luò)辦理，鏈接的投標(biāo)保證金系統(tǒng)從交易系統(tǒng)全流程電子化簡(jiǎn)易受理。確認(rèn)保證金模塊用于投標(biāo)人對(duì)投標(biāo)保證金在繳納截止前進(jìn)行綁定，保證金成功綁定后確認(rèn)狀態(tài)會(huì)顯示“已綁定”。投標(biāo)人投同一項(xiàng)目下兩個(gè)及以上標(biāo)段（或包號(hào)）的，應(yīng)按標(biāo)段（或包號(hào)）分別提交保證金、銀行保函。

（四）銀行轉(zhuǎn)賬方式規(guī)定

投標(biāo)（交易）保證金應(yīng)以投標(biāo)人自身的名義提交，并且必須從其基本賬戶轉(zhuǎn)出，不得以分支機(jī)構(gòu)等其他名義提交（按照規(guī)定，投標(biāo)人可以為自然人的項(xiàng)目除外），否則無(wú)法綁定成功。保證金轉(zhuǎn)賬僅限電匯、網(wǎng)銀方式，其他轉(zhuǎn)賬方式視為無(wú)效，不支持銀行存現(xiàn)、提現(xiàn)業(yè)務(wù)。保證金提交的程序，投標(biāo)人向招標(biāo)文件中載明的保證金專戶轉(zhuǎn)入保證金；投標(biāo)人進(jìn)入云南省公共資源交易中心網(wǎng)，登錄投標(biāo)系統(tǒng)后，在“確認(rèn)投標(biāo)保證金”處查詢保證金繳納情況并確認(rèn)保證金。保證金退款的申請(qǐng)受理，招標(biāo)代理從交易系統(tǒng)提交投標(biāo)保證金的退款申請(qǐng)，公共資源交易中心按照招標(biāo)單位的通知要求對(duì)非中標(biāo)候選人、中標(biāo)候選人、中標(biāo)人退款申請(qǐng)進(jìn)行受理。

（五）銀行保函方式規(guī)定

保函申請(qǐng)人必須是投標(biāo)人，受益人必須是招標(biāo)人，保證人必須是投標(biāo)人基本賬戶的開(kāi)戶銀行；銀行保函必須正確填寫(xiě)受益人和申請(qǐng)人的全稱，并與招標(biāo)文件規(guī)定的名稱相一致，以免造成投標(biāo)無(wú)效。保證金提交的程序，投標(biāo)人登錄云南省公共資源交易中心網(wǎng)，在“投標(biāo)保函管理”的“提交投標(biāo)保函”處填寫(xiě)保函相關(guān)信息并提交；投標(biāo)人攜帶保函原件到云南省公共資源交易中心托管銀行服務(wù)窗口辦理提交手續(xù)，由托管銀行代收保函原件后，對(duì)已錄入的保函信息進(jìn)行確認(rèn)并打印回執(zhí)。

四、項(xiàng)目建設(shè)中投標(biāo)保證金管理中會(huì)存在的問(wèn)題

（一）系統(tǒng)信息不能互通互容

信息的兼容性不強(qiáng)，在一定程度上影響了投標(biāo)保證金管理的效率。在投標(biāo)單位繳納完保證金后，公共資源交易中心工作人員采用電子化系統(tǒng)，對(duì)所有項(xiàng)目的投標(biāo)單位進(jìn)行匯總。但是由于參與投標(biāo)的單位來(lái)自各個(gè)地方，其開(kāi)戶行存在較大的差異。另外，對(duì)于備注的個(gè)別用途信息，需要先通過(guò)人民銀行清算系統(tǒng)進(jìn)行清算，結(jié)束后再轉(zhuǎn)入交易中心的開(kāi)戶行，容易出現(xiàn)信息不兼容。如果公共資源交易中心的投標(biāo)保證金系統(tǒng)信息不兼容，會(huì)出現(xiàn)部分投標(biāo)單位的保證金不能成功繳納的問(wèn)題。針對(duì)這種現(xiàn)象需要投標(biāo)活動(dòng)結(jié)束后結(jié)合銀行回單再次由工作人員進(jìn)行核對(duì)，無(wú)疑增加了工作量。

（二）投標(biāo)信息不能很好保密

采用單一的開(kāi)戶銀行，雖然在一定程度上方便了電子系統(tǒng)投標(biāo)單位保證金繳納信息的對(duì)接，但由于單一的開(kāi)戶銀行，造成投標(biāo)信息的保密性不強(qiáng)。以某投標(biāo)單位為例，如果只選擇一家開(kāi)戶銀行處理保證金的繳納等相關(guān)工作，雖然可以對(duì)標(biāo)書(shū)下載、申清、保證金繳納等環(huán)節(jié)進(jìn)行間歇性屏蔽，但是在銀行系統(tǒng)中投標(biāo)保證金信息卻不能做到有效屏蔽，使投標(biāo)信息的安全性、隱秘性不能保證。

（三）賬戶資金不能確保安全有效

在使用電子化系統(tǒng)管理工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金后，雖然其便捷性大大提升，簡(jiǎn)化了繁瑣工作的工作流程，但是方便的背后卻使投標(biāo)保證金賬戶存在一定的安全隱患。使用電子化系統(tǒng)后，對(duì)于投標(biāo)保證金的退款處理等事項(xiàng)不再需要公共資源交易中心財(cái)務(wù)人員出具電匯紙質(zhì)憑證，只需要登錄電子化投標(biāo)系統(tǒng)保證金回退模塊，接著點(diǎn)擊“退回"就可以完成退款操作，之后的工作直接交給銀行處理。這種操作存在一定的安全隱患，由于銀行和交易中心是兩個(gè)不同的主體單位，容易出現(xiàn)交易中心財(cái)務(wù)人員發(fā)送的指令與銀行實(shí)際業(yè)務(wù)相悖的現(xiàn)象，容易造成一定的資金風(fēng)險(xiǎn)。

（四）保證金管理水平不高

在實(shí)際業(yè)務(wù)過(guò)程中，業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員、投標(biāo)人對(duì)保證金的管理感到不滿意。比如，投標(biāo)人需要盡快查詢保證金是否到賬，業(yè)務(wù)人員也需要及時(shí)知道各個(gè)投標(biāo)人的保證金是否已經(jīng)支付以及是否足額支付。投標(biāo)人有時(shí)候會(huì)針對(duì)一個(gè)項(xiàng)目多次匯款，或者一筆匯款針對(duì)多個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目，這些情況導(dǎo)致實(shí)際到賬費(fèi)用和在線錄入的數(shù)據(jù)不一致，從而給業(yè)務(wù)人員和財(cái)務(wù)人員的識(shí)別、匹配帶來(lái)困難，需要花費(fèi)時(shí)間去查詢核實(shí)。業(yè)務(wù)人員在收退保證金過(guò)程中，需要多次提交紙質(zhì)單據(jù)給財(cái)務(wù)部門(mén)，浪費(fèi)大量紙張，而且工作煩瑣，花費(fèi)大量不必要的時(shí)間和精力。

五、工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金電子化管理的措施

（一）增設(shè)投標(biāo)保證金繳納專戶開(kāi)戶行

為了投標(biāo)保證金管理的便利性和安全性，應(yīng)在原有保證金開(kāi)戶行的基礎(chǔ)上增加開(kāi)戶銀行，通過(guò)增加多樣的保證金專戶開(kāi)戶行可以為投標(biāo)單位提供選擇的機(jī)會(huì)，投標(biāo)單位可以自行選擇其中任意一家開(kāi)戶行激納投標(biāo)保證金。采用這種方式一方面給投標(biāo)單位提供了便利，另一方面避免投標(biāo)單位信息過(guò)于集中。另外，增加多家開(kāi)戶行應(yīng)注意對(duì)電子化系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，增強(qiáng)信息兼容性。除此之外，為了保證投標(biāo)保證全的信息安全，可以與開(kāi)戶行建立戰(zhàn)略合作，并且簽訂保密協(xié)議，通過(guò)這種方式可以有效防止開(kāi)戶行泄露保證金賬戶信息。

（二）提升銀行系統(tǒng)與電子化系統(tǒng)兼容性

信息兼容性是制約電子化系統(tǒng)管理效率的關(guān)鍵，因此單位應(yīng)重視優(yōu)化設(shè)計(jì)網(wǎng)銀流程，使其能夠適配多家銀行。在增設(shè)多家保證金開(kāi)戶行后，應(yīng)對(duì)賬戶相關(guān)信息進(jìn)行統(tǒng)一對(duì)接，采用網(wǎng)銀端口將其統(tǒng)一對(duì)接到單位的電子化系統(tǒng)中，保證多家開(kāi)戶行的信息兼容性。單位應(yīng)重視不斷優(yōu)化升級(jí)系統(tǒng)。提升其適配性，對(duì)電子化系統(tǒng)中存在的漏洞問(wèn)題要及時(shí)修復(fù)，提高系統(tǒng)操作的效率。

（三）完善投標(biāo)保證金系統(tǒng)的監(jiān)督管理體系

采用電子化系統(tǒng)加強(qiáng)投標(biāo)保證金的管理，需要重視優(yōu)化監(jiān)督管理體系，確保投標(biāo)保證金工作的規(guī)范、順利進(jìn)行。交易中心可通過(guò)信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)投標(biāo)保證金流動(dòng)過(guò)程的全面監(jiān)控。對(duì)于交易中心保證金的監(jiān)督管理除了資金管理之外，還要重視賬戶信息的管理。招標(biāo)單位可以引入電子數(shù)據(jù)監(jiān)督系統(tǒng)對(duì)保證金進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，可以建立資金管理數(shù)是庫(kù)提升對(duì)資金信息的分析能力，可以構(gòu)建信息共享平臺(tái)加強(qiáng)與監(jiān)督部門(mén)之間的信息溝通和聯(lián)動(dòng)。

六、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，投標(biāo)保證金在工程建設(shè)項(xiàng)目中發(fā)揮著不可或缺的作用，為保證項(xiàng)目建設(shè)投標(biāo)保證金的規(guī)范性和嚴(yán)肅性，我國(guó)法律對(duì)投標(biāo)保證金的數(shù)額、繳納方式進(jìn)行了一定的限制。采用電子化操作系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金的管理，可以規(guī)范投標(biāo)人的行為，可以規(guī)范財(cái)務(wù)操作流程，縮減繁瑣環(huán)節(jié)，減輕財(cái)務(wù)人員的工作壓力，同時(shí)提升資金信息的科學(xué)性，促使工程建設(shè)項(xiàng)目的順利進(jìn)行。招標(biāo)單位要重視運(yùn)用電子化操作系統(tǒng)加強(qiáng)投標(biāo)保證金的管理，提高招投標(biāo)雙方工程交易的工作效率和社會(huì)效益。保證金管理在實(shí)現(xiàn)全流程電子化的基礎(chǔ)上，應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化相關(guān)功能模塊，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，完善保證金收退數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析功能，提供決策參考，創(chuàng)新保證金收取方式，探索與電子保函系統(tǒng)的對(duì)接等，利用信息化手段，不斷提高公共資源交易保證金管理水平。