控排企業(yè)碳排放權(quán)：屬性新釋與保障制度構(gòu)建

□王國(guó)飛，金明浩

（武漢工程大學(xué) 法商學(xué)院，湖北 武漢 430205）

全球應(yīng)對(duì)氣候變化達(dá)成的《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》及其《京都議定書(shū)》催生了碳排放權(quán)交易市場(chǎng)（下文簡(jiǎn)稱為“碳市場(chǎng)”）[1](p161)。中國(guó)作為公約重要締約國(guó)，積極推進(jìn)試點(diǎn)碳市場(chǎng)、國(guó)家碳市場(chǎng)建設(shè)?！案吣芎?、高排放、高污染”的企業(yè)（下文簡(jiǎn)稱為“控排企業(yè)”）是溫室氣體最主要的人為排放主體，被碳市場(chǎng)主管部門(mén)強(qiáng)制納入這一市場(chǎng)機(jī)制。盡管學(xué)術(shù)界從公法、私法、社會(huì)法等角度對(duì)碳排放權(quán)的法律屬性進(jìn)行了大量探討，但是對(duì)于該權(quán)利的實(shí)質(zhì)并未形成基本共識(shí)，相關(guān)的理論研究難以很好地解釋、指導(dǎo)碳市場(chǎng)實(shí)踐，也沒(méi)能轉(zhuǎn)化為立法。譬如，生態(tài)環(huán)境部新出臺(tái)的《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》并沒(méi)有明確碳排放權(quán)的權(quán)利屬性，僅在第5條第3款規(guī)定了“判斷碳排放配額歸屬的最終依據(jù)”，在第42條第3項(xiàng)將碳排放權(quán)界定為“分配給重點(diǎn)排放單位的規(guī)定時(shí)期內(nèi)的碳排放額度”。

學(xué)術(shù)界對(duì)碳排放權(quán)的研究普遍是站在碳市場(chǎng)監(jiān)管者的立場(chǎng)展開(kāi)的。代表性成果主要系統(tǒng)研究了碳市場(chǎng)監(jiān)管工具（碳市場(chǎng)審查、登記、報(bào)告、監(jiān)測(cè)、交易責(zé)任）[2](p256-283)、碳排放權(quán)交易監(jiān)管類型（碳排放行為的法律監(jiān)督、配額交易的法律監(jiān)督）[3](p116-238)、碳排放權(quán)全程管理（取得、轉(zhuǎn)讓、消滅）[4](p125-245)、溫室氣體的控制類型（溫室氣體排放的直接控制、間接控制）[5](p64-208)、碳市場(chǎng)法律保障機(jī)制（配額初始分配、產(chǎn)權(quán)激勵(lì)、價(jià)格調(diào)控、履約保障）[6](p97-228)以及碳市場(chǎng)監(jiān)管主體[7](p295-320)。這些成果論證的顯著特點(diǎn)是“重監(jiān)管主體的權(quán)力，輕監(jiān)管對(duì)象的權(quán)利”。作為重要監(jiān)管對(duì)象的控排企業(yè)是最主要的碳市場(chǎng)主體，其權(quán)利實(shí)現(xiàn)卻缺乏充足的保障。譬如，現(xiàn)行《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》共43條，僅第16條第2款、第27條分別規(guī)定了重點(diǎn)排放單位（主要是控排企業(yè)）對(duì)碳排放配額分配、核查結(jié)果有異議時(shí)的申請(qǐng)復(fù)核權(quán)①第16條第2款規(guī)定：“重點(diǎn)排放單位對(duì)分配的碳排放配額有異議的，可以自接到通知之日起七個(gè)工作日內(nèi)，向分配配額的省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)申請(qǐng)復(fù)核；省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)自接到復(fù)核申請(qǐng)之日起十個(gè)工作日內(nèi)，作出復(fù)核決定?！钡?7條規(guī)定：“重點(diǎn)排放單位對(duì)核查結(jié)果有異議的，可以自被告知核查結(jié)果之日起七個(gè)工作日內(nèi)，向組織核查的省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)申請(qǐng)復(fù)核；省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)自接到復(fù)核申請(qǐng)之日起十個(gè)工作日內(nèi)，作出復(fù)核決定?！?。那么，立法者緣何不夠重視控排企業(yè)的權(quán)利？忽視這一客觀存在的權(quán)利，是否與碳排放權(quán)法律屬性未達(dá)成共識(shí)有關(guān)？倘若如此，該如何重新認(rèn)識(shí)、解釋、解構(gòu)這一權(quán)利？該權(quán)利的實(shí)現(xiàn)在實(shí)踐中存在哪些障礙？跨越這些障礙需要構(gòu)建何種樣態(tài)的權(quán)利保障制度呢？保障國(guó)家碳市場(chǎng)運(yùn)行的現(xiàn)行部門(mén)規(guī)章和正在推進(jìn)的《碳排放權(quán)交易管理暫行條例》（草案修改稿）關(guān)于控排企業(yè)碳排放權(quán)實(shí)現(xiàn)的保障制度設(shè)置是否健全，若否，又當(dāng)如何加以完善？接下來(lái)，本文將嘗試對(duì)上述問(wèn)題作出回答。

一、邏輯起點(diǎn)：碳排放權(quán)的新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)屬性及構(gòu)造

權(quán)利屬性的研究旨在認(rèn)識(shí)、揭開(kāi)某一權(quán)利現(xiàn)象的神秘面紗。從法律上確立某一權(quán)利屬性又構(gòu)成了對(duì)此權(quán)利進(jìn)行救濟(jì)的邏輯起點(diǎn)。國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界對(duì)碳排放權(quán)法律屬性的認(rèn)識(shí)依然存在爭(zhēng)議，形成了多種典型主張。這些學(xué)說(shuō)主要是從傳統(tǒng)學(xué)科有關(guān)權(quán)利理論視角去觀察、論證碳排放權(quán)的本源。突破傳統(tǒng)權(quán)利理論桎梏，緊密結(jié)合碳市場(chǎng)實(shí)踐，讓事實(shí)說(shuō)話，對(duì)于正確理解碳排放權(quán)的權(quán)利屬性和權(quán)利構(gòu)造具有助益。

（一）碳排放權(quán)的本質(zhì)：學(xué)術(shù)界諸說(shuō)之爭(zhēng)

根據(jù)學(xué)者對(duì)碳排放權(quán)屬性的認(rèn)識(shí)是否為單一屬性，可將代表性觀點(diǎn)大致分為一元屬性和二元屬性兩類。一元屬性中頗具影響的學(xué)說(shuō)主要有“準(zhǔn)物權(quán)”說(shuō)、“用益物權(quán)”說(shuō)、“許可權(quán)”說(shuō)；二元屬性中典型學(xué)說(shuō)則主要包括“環(huán)境權(quán)+新型財(cái)產(chǎn)權(quán)”說(shuō)、“準(zhǔn)物權(quán)+發(fā)展權(quán)”說(shuō)。

在一元屬性的學(xué)說(shuō)中，準(zhǔn)物權(quán)論者認(rèn)為，碳排放權(quán)屬于準(zhǔn)物權(quán)，支撐理由有三：其一，準(zhǔn)物權(quán)制度以自然資源利用為核心價(jià)值追求，碳排放權(quán)對(duì)大氣容量資源利用之目的契合了這一價(jià)值目標(biāo)；其二，準(zhǔn)物權(quán)經(jīng)行政許可登記后轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期穩(wěn)定的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，碳排放權(quán)經(jīng)主管部門(mén)許可賦權(quán)后，有關(guān)權(quán)利主體便可享有私法上的權(quán)利和利益，也可以將之在市場(chǎng)上交易；其三，準(zhǔn)物權(quán)以自然資源為調(diào)整對(duì)象，碳排放權(quán)的實(shí)質(zhì)是大氣容量資源的利用權(quán)，而大氣容量資源屬于自然資源[8](p30)。在用益物權(quán)論者看來(lái)，碳排放權(quán)屬于用益物權(quán)，支撐觀點(diǎn)主要有兩點(diǎn)：其一，該權(quán)利的客體為“特定數(shù)量的溫室氣體”，符合物的“價(jià)值性”特征；其二，該權(quán)利主體具有支配力、排他力，以“獲取特定數(shù)量溫室氣體的使用價(jià)值”為權(quán)利內(nèi)容[9](p74)。而許可權(quán)論者則倡導(dǎo)將碳排放權(quán)特許權(quán)化，支持主張有四：其一，具有現(xiàn)實(shí)的行政管理規(guī)范基礎(chǔ)；其二，能夠保護(hù)權(quán)利者的合法權(quán)益；其三，可以借助政府靈活性來(lái)因應(yīng)氣候變化的不確定性；其四，有助于促進(jìn)氣候變化應(yīng)對(duì)技術(shù)的發(fā)展[10](p171)。

在二元屬性的學(xué)說(shuō)中，“環(huán)境權(quán)+新型財(cái)產(chǎn)權(quán)”論者認(rèn)為，碳排放權(quán)客體是大氣環(huán)境容量資源，對(duì)此資源經(jīng)濟(jì)、生態(tài)方面的開(kāi)發(fā)利用決定了這一權(quán)利同時(shí)具有環(huán)境權(quán)屬性和財(cái)產(chǎn)權(quán)屬性：一方面，環(huán)境權(quán)是一定主體生活在良好環(huán)境和利用環(huán)境資源的權(quán)利，自然狀態(tài)和碳交易制度下的碳排放權(quán)均體現(xiàn)了環(huán)境權(quán)屬性；另一方面，新型財(cái)產(chǎn)權(quán)否定了借助母權(quán)所有權(quán)來(lái)證成碳排放權(quán)他物權(quán)特性的路徑，認(rèn)為作為母權(quán)的大氣環(huán)境容量所有權(quán)于實(shí)踐中難以實(shí)現(xiàn)，因?yàn)殡y以對(duì)生存性或主權(quán)性碳排放行為進(jìn)行限制，繼而主張財(cái)產(chǎn)屬于法律權(quán)利但不依附于所有權(quán)，經(jīng)營(yíng)性許可屬于財(cái)產(chǎn)的范圍，以法律形式將此許可確立后，相應(yīng)的權(quán)利便成為權(quán)力者的財(cái)產(chǎn)，權(quán)力者可以轉(zhuǎn)讓這種權(quán)利，是故，碳排放權(quán)屬于新型財(cái)產(chǎn)權(quán)[11](p105-108)。“準(zhǔn)物權(quán)+發(fā)展權(quán)”說(shuō)則主張，碳排放權(quán)的主體呈現(xiàn)出國(guó)家主體、私主體二元主體特征，在私主體情形下碳排放權(quán)具有準(zhǔn)物權(quán)屬性，這是由于該權(quán)利具有確定性、支配性和可交易性的特征；而在國(guó)家主體情形下，碳排放權(quán)又呈現(xiàn)出發(fā)展權(quán)屬性，具體表現(xiàn)是在自然狀態(tài)或公約體系下的碳排放權(quán)均具有發(fā)展權(quán)性質(zhì)，碳排放權(quán)的準(zhǔn)物權(quán)屬性與發(fā)展權(quán)屬性間是辯證統(tǒng)一關(guān)系[12](p93-97)。

可見(jiàn)，兩類權(quán)利屬性倡導(dǎo)者對(duì)碳排放權(quán)本源的探尋，有助于深化對(duì)碳排放權(quán)理論和實(shí)踐的理解，但諸學(xué)說(shuō)間也存在相互詰難的現(xiàn)象，甚至形成了難以調(diào)和之勢(shì)。從一元權(quán)利屬性論者的主張來(lái)看，“準(zhǔn)物權(quán)”說(shuō)和“用益物權(quán)”說(shuō)嘗試在物權(quán)理論框架內(nèi)去解釋碳排放權(quán)，二者關(guān)注的是權(quán)利的客體——大氣容量資源的利用價(jià)值，且認(rèn)為這種資源的利用獲取雖離不開(kāi)行政主體的介入，但并不能因此而改變碳排放權(quán)的私權(quán)性質(zhì)；對(duì)此，“許可權(quán)”說(shuō)則認(rèn)為，根據(jù)《憲法》《物權(quán)法》等法律關(guān)于自然資源歸屬的規(guī)定，大氣環(huán)境容量資源的所有權(quán)屬于國(guó)家，若將這種資源私有化會(huì)產(chǎn)生私分或私自買(mǎi)賣(mài)國(guó)有自然資源，改變公共資源性質(zhì)的問(wèn)題，是故，不能否認(rèn)碳排放權(quán)的公權(quán)性質(zhì)，但該學(xué)說(shuō)不能很好地解釋二級(jí)碳市場(chǎng)存在的平等主體間的交易現(xiàn)象。在二元權(quán)利屬性學(xué)說(shuō)中，“環(huán)境權(quán)+新型財(cái)產(chǎn)權(quán)”說(shuō)和“準(zhǔn)物權(quán)+發(fā)展權(quán)”說(shuō)均不否認(rèn)碳排放權(quán)的私權(quán)利面向，對(duì)此面向，前者的理?yè)?jù)是英美法上的新財(cái)產(chǎn)權(quán)理論，后者的理?yè)?jù)則基于準(zhǔn)物權(quán)的基本特征。另外前者主張的碳排放權(quán)之環(huán)境權(quán)性質(zhì)屬于環(huán)境法上的環(huán)境資源利用權(quán)，而后者主張的碳排放權(quán)之發(fā)展權(quán)性質(zhì)則屬于國(guó)際法上的人權(quán)。不難發(fā)現(xiàn)，學(xué)者們觀察權(quán)利的視角不同，權(quán)利屬性由此呈現(xiàn)出不同的面向。在這些爭(zhēng)論中，存在一個(gè)不可回避的共識(shí)——碳排放權(quán)具有私權(quán)性。實(shí)際上，兩類屬性的典型學(xué)說(shuō)關(guān)于碳排放權(quán)之準(zhǔn)物權(quán)、用益物權(quán)或新型財(cái)產(chǎn)權(quán)之定性未能很好地解釋碳排放權(quán)交易實(shí)踐，這樣的定性也未能被立法者所確立。對(duì)此，本文認(rèn)為，從財(cái)產(chǎn)權(quán)理論演進(jìn)的角度，結(jié)合本土立法、碳排放權(quán)交易實(shí)踐、權(quán)利享有者實(shí)際情況，將控排企業(yè)享有的碳排放權(quán)定性為一種新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)是一種務(wù)實(shí)選擇，下文將對(duì)此觀點(diǎn)加以證成。

（二）碳排放權(quán)本土屬性：新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)屬性之證成

財(cái)產(chǎn)權(quán)是一個(gè)發(fā)展中的概念，其發(fā)展呈現(xiàn)出由靜態(tài)、封閉走向動(dòng)態(tài)、開(kāi)放的趨勢(shì)。早期的財(cái)產(chǎn)權(quán)理論未區(qū)分“對(duì)人”與“對(duì)物”，普遍認(rèn)為財(cái)產(chǎn)等同于物，財(cái)產(chǎn)權(quán)僅具有“對(duì)物性”，表現(xiàn)在權(quán)利人對(duì)物享有完全的支配性、絕對(duì)的排他性。誠(chéng)如布萊斯通所認(rèn)為的“對(duì)世間外物主張和行使的唯一和專制的支配”，旨在“借助‘對(duì)物’的實(shí)在外觀賦予權(quán)利人絕對(duì)性的保護(hù)，以增進(jìn)其利用和享受資源的預(yù)期安全”；而近代的英美財(cái)產(chǎn)權(quán)理論則認(rèn)為，財(cái)產(chǎn)權(quán)具有相對(duì)性，非單一性權(quán)利而是復(fù)合性“權(quán)利束”[13](p380-384)。至于后者，具體來(lái)講，英美財(cái)產(chǎn)權(quán)理論強(qiáng)調(diào)，財(cái)產(chǎn)權(quán)不具有絕對(duì)性，其也可以基于債權(quán)關(guān)系而產(chǎn)生，有體物或抽象物均屬于財(cái)產(chǎn)的范疇，財(cái)產(chǎn)即是一種權(quán)利或法律關(guān)系，權(quán)利主體可基于該財(cái)產(chǎn)的稀缺性、使用價(jià)值、交換價(jià)值進(jìn)行“自由占有、使用、處分”[14](p160)。隨著科技的進(jìn)步、商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，財(cái)產(chǎn)認(rèn)知也在深化，在物質(zhì)化財(cái)產(chǎn)外又出現(xiàn)了新財(cái)產(chǎn)，如數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)或信息財(cái)產(chǎn)，“市場(chǎng)的觸角延伸到一切可以作為財(cái)產(chǎn)看待的物質(zhì)與非物質(zhì)的對(duì)象”[15](p32)。就新型數(shù)據(jù)來(lái)講，它是對(duì)新興事物產(chǎn)生、發(fā)展或運(yùn)行過(guò)程的數(shù)字化記錄，呈現(xiàn)出客觀性、獨(dú)立性、無(wú)體性、價(jià)值性的特點(diǎn)。具體來(lái)說(shuō)，該類數(shù)據(jù)是對(duì)新興事物發(fā)展變化的客觀記載，獨(dú)立于所有者或處理者，且不屬于傳統(tǒng)的有形物或有體物，其價(jià)值體現(xiàn)在權(quán)利人通過(guò)許可或轉(zhuǎn)讓的方式可獲取一定的經(jīng)濟(jì)利益?，F(xiàn)實(shí)中，新興事物的發(fā)展離不開(kāi)數(shù)據(jù)的收集、加工、處理、報(bào)告、核實(shí)、交易，因此數(shù)據(jù)應(yīng)被作為財(cái)產(chǎn)對(duì)待并被賦予財(cái)產(chǎn)權(quán)，以此“來(lái)強(qiáng)化數(shù)據(jù)本身經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)功能”[16](p71)。這種數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)客體是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的產(chǎn)物，作為客體其難以被傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利體系所涵蓋，應(yīng)被創(chuàng)制為一種新的權(quán)利類型——新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)。

碳排放權(quán)屬于一種新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)。碳市場(chǎng)是一種兼具環(huán)保市場(chǎng)、金融市場(chǎng)等多元市場(chǎng)屬性的新興市場(chǎng)。碳市場(chǎng)運(yùn)行涉及配額的獲取、轉(zhuǎn)讓、上繳等多個(gè)環(huán)節(jié)，這里的配額屬于特定主體權(quán)利的載體，實(shí)際上屬于新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)，這是由于：其一，配額具有客觀性。配額總量、分配數(shù)量、保留數(shù)量、最大持有量等都是由大氣環(huán)境容量承載、企業(yè)實(shí)際碳排放量、市場(chǎng)運(yùn)行安全等客觀情況決定的，契合了數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)的客觀性特征。其二，配額具有獨(dú)立性。配額的管理主體主要包括碳市場(chǎng)主管部門(mén)、碳交易所（中心），配額的擁有主體包括政府、企業(yè)及其他市場(chǎng)主體，但是配額數(shù)據(jù)存在于注冊(cè)登記系統(tǒng)、交易系統(tǒng)而并不被管理主體、擁有主體所現(xiàn)實(shí)占有，契合了數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)的獨(dú)立性特征。其三，配額具有無(wú)體性。配額是以一定的數(shù)據(jù)編碼的形式記載于注冊(cè)登記系統(tǒng)、交易系統(tǒng)，并非有體物，契合了數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)的無(wú)體性特征。其四，配額具有價(jià)值性。配額的獲取方式分為無(wú)償方式（如通過(guò)政府無(wú)償分配獲取的配額）、有償方式（如通過(guò)買(mǎi)賣(mài)、拍賣(mài)方式獲得的配額），不論是以何種方式獲取的配額，受讓者既可以基于該配額行使排放溫室氣體的權(quán)利，也可以在市場(chǎng)上出售剩余配額或者購(gòu)入不足配額，由此契合了數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值性特征。

將碳排放權(quán)定位于新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)具有雙重功能。其一，確保碳市場(chǎng)數(shù)據(jù)資源的合理配置。碳排放權(quán)的載體是碳市場(chǎng)產(chǎn)品——配額、CCER及碳金融衍生品，這些產(chǎn)品皆非有體物，而是無(wú)形的、不同的數(shù)據(jù)編碼。由此，碳市場(chǎng)交易的實(shí)質(zhì)是數(shù)據(jù)交易、數(shù)據(jù)配置，將碳排放權(quán)定位于新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)有助于數(shù)據(jù)資源在碳市場(chǎng)主體間的有序轉(zhuǎn)讓，保障碳市場(chǎng)的流動(dòng)性。其二，發(fā)揮碳排放權(quán)的溫室氣體控制功能。大氣環(huán)境容量資源產(chǎn)權(quán)不明晰或權(quán)利主體缺席是氣候變化問(wèn)題產(chǎn)生的重要原因。應(yīng)對(duì)氣候變化的碳排放權(quán)理論脫胎于排污權(quán)理論，后者是借助財(cái)產(chǎn)權(quán)原理來(lái)控制環(huán)境污染，這里的財(cái)產(chǎn)權(quán)包括公共財(cái)產(chǎn)權(quán)和私人財(cái)產(chǎn)權(quán)[17](p12)。碳排放權(quán)呈現(xiàn)二元性——公共碳排放權(quán)和私人碳排放權(quán)，其中前者的權(quán)利主體是政府，后者的權(quán)利主體主要是企業(yè)和其他投資者。將碳排放權(quán)明確為新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)后，不僅可為權(quán)利人提供對(duì)抗他人強(qiáng)行干預(yù)市場(chǎng)的工具，增強(qiáng)其對(duì)碳市場(chǎng)配額財(cái)產(chǎn)價(jià)值的信心，也可便于權(quán)利者對(duì)配額行使不同的權(quán)利。如碳市場(chǎng)主管部門(mén)在配額分配階段可依法行使公共碳排放權(quán)的許可權(quán)，這里的許可權(quán)本質(zhì)上屬于非物質(zhì)化的權(quán)利，而企業(yè)在配額交易階段可依法行使私人碳排放權(quán)的轉(zhuǎn)讓權(quán)，從而確保溫室氣體總量控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）控排企業(yè)碳排放權(quán)的構(gòu)造：碳市場(chǎng)運(yùn)行過(guò)程的考察

碳市場(chǎng)呈現(xiàn)出獨(dú)特的階段性特征，主要涉及配額初始分配（一級(jí)碳市場(chǎng)）、配額交易（二級(jí)碳市場(chǎng)）和配額清繳（履約）三個(gè)核心環(huán)節(jié)。根據(jù)這一階段性特征，控排企業(yè)碳排放權(quán)大致由控排企業(yè)初始配額獲取權(quán)、配額交易權(quán)、配額清繳權(quán)構(gòu)成，這些子權(quán)利的實(shí)質(zhì)順次是新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)的獲取權(quán)、交易權(quán)、清繳權(quán)。具言之：

首先，控排企業(yè)獲取初始配額的本質(zhì)是取得新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)?？嘏牌髽I(yè)初始配額獲取是碳市場(chǎng)運(yùn)行的基礎(chǔ)和首要環(huán)節(jié)[18](p872)。在該環(huán)節(jié)，控排企業(yè)通過(guò)免費(fèi)或者有償?shù)姆绞綇奶际袌?chǎng)主管部門(mén)獲取配額，分配方式?jīng)Q定著控排企業(yè)的減排和履約成本，影響著控排企業(yè)的減排動(dòng)力和減排效果[19](p57)，兩種方式的實(shí)質(zhì)是政府主導(dǎo)下的碳市場(chǎng)新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)的配置，旨在協(xié)調(diào)控排企業(yè)的碳排放行為和發(fā)展間的矛盾與沖突，以實(shí)現(xiàn)碳排放總量控制的目標(biāo)。但是，兩種方式的法律意蘊(yùn)不同：免費(fèi)配額分配行為從形式上看是公共碳排放權(quán)的許可，實(shí)際上卻是附義務(wù)的數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同行為，體現(xiàn)在：碳市場(chǎng)主管部門(mén)將一定數(shù)量配額無(wú)償給予控排企業(yè)，后者因此獲得一定數(shù)量的數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)，但同時(shí)被要求應(yīng)在履約周期內(nèi)合理安排碳排放行為以避免超限額排放，在履約周期到來(lái)時(shí)若無(wú)償配額尚有結(jié)余，則需要向發(fā)放主體依法請(qǐng)求注銷(xiāo)。這種附義務(wù)的數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同行為，由于無(wú)償獲取配額比例隨著碳市場(chǎng)機(jī)制的推進(jìn)而有序降低，其旨在激勵(lì)控排企業(yè)通過(guò)技術(shù)革新、能源結(jié)構(gòu)調(diào)整等方式減排，在碳市場(chǎng)初期具有化解控排企業(yè)對(duì)碳市場(chǎng)機(jī)制抵觸的功能，因此不應(yīng)受到“將國(guó)有財(cái)產(chǎn)私有化”的非難。而有償配額分配行為則是以數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)（配額）為標(biāo)的物的行政合同行為。作為資源的配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)具有公共性，碳市場(chǎng)主管部門(mén)（行政主體）和控排企業(yè)（行政相對(duì)人）間地位不平等，簽訂合同的目的是實(shí)現(xiàn)配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)效益的最大化，進(jìn)而保障碳市場(chǎng)有序運(yùn)行和有效控制溫室氣體排放。前者可基于控制溫室氣體的公益性目的對(duì)配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)分配行政合同的履行、變更以及解除享有優(yōu)益權(quán)，后者若對(duì)分配合同產(chǎn)生異議則可通過(guò)行政復(fù)議或行政訴訟的方式解決。

其次，控排企業(yè)開(kāi)展配額交易的本質(zhì)是買(mǎi)賣(mài)新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)?？嘏牌髽I(yè)的配額交易是碳市場(chǎng)運(yùn)行的關(guān)鍵和中心環(huán)節(jié)。在該環(huán)節(jié)，實(shí)際上是作為主要交易主體的控排企業(yè)將第一階段獲取的配額的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給其他買(mǎi)受人，買(mǎi)受人支付相應(yīng)價(jià)款的買(mǎi)賣(mài)合同行為。具體來(lái)講，買(mǎi)賣(mài)雙方根據(jù)碳市場(chǎng)管理規(guī)定和碳交易所（中心）規(guī)則，完成標(biāo)的物交付、價(jià)款結(jié)算等事項(xiàng)。但是，交易主體買(mǎi)賣(mài)的不是普通商品或服務(wù)，而是客觀的、獨(dú)立的、無(wú)形的、有價(jià)值的數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)——配額。

最后，控排企業(yè)進(jìn)行配額清繳的實(shí)質(zhì)是履行數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同、行政合同中的義務(wù)。配額清繳是碳市場(chǎng)運(yùn)行的保障和最后環(huán)節(jié)。配額清繳的基本原理是，履約周期到來(lái)時(shí)，若經(jīng)主管部門(mén)核定的控排企業(yè)碳排放量超過(guò)其初始配額獲取量，則該企業(yè)需要在市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)差額的配額或使用一定比例的CCER來(lái)完成履約；反之，企業(yè)可以將富余的配額在市場(chǎng)上出售以獲取一定利潤(rùn)。在該階段，配額清繳的實(shí)質(zhì)具有雙重性：其一，履行數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同的附加義務(wù)。根據(jù)上文研究，對(duì)于初始配額獲取階段獲得的免費(fèi)配額，若在履約階段尚有富余，控排企業(yè)要么于市場(chǎng)上出售，要么依法上繳主管部門(mén)進(jìn)行注銷(xiāo)，但不允許結(jié)轉(zhuǎn)至下個(gè)履約周期。如此，可以激勵(lì)企業(yè)通過(guò)技術(shù)革新、調(diào)整能源使用結(jié)構(gòu)等方式進(jìn)行減排，也可以保持碳市場(chǎng)流動(dòng)性，維持碳市場(chǎng)可持續(xù)、健康、安全運(yùn)行。其二，消滅行政合同法律關(guān)系。在初始配額有償分配階段，碳市場(chǎng)主管部門(mén)與控排企業(yè)間形成了行政合同關(guān)系，而在配額清繳階段則是通過(guò)要求控排企業(yè)完成核定碳排放量對(duì)應(yīng)數(shù)量的配額的上繳，消滅這種不平等主體間的配額管理關(guān)系。這正如有學(xué)者所指出，“行政合同存在的價(jià)值，應(yīng)以控權(quán)為手段，矯正行政機(jī)關(guān)與私人一方的事實(shí)不平等，令契約精神真正得以實(shí)現(xiàn)”[20](p1151)。

二、過(guò)程審視：控排企業(yè)碳排放權(quán)實(shí)現(xiàn)的重要障礙

在碳市場(chǎng)機(jī)制下，控排企業(yè)擁有一定的碳排放權(quán)，關(guān)乎其生存與發(fā)展，不應(yīng)被剝奪或否認(rèn)。保障控排企業(yè)的碳排放權(quán)，國(guó)家制定了碳市場(chǎng)管理部門(mén)規(guī)章，地方制定了碳市場(chǎng)管理地方性法規(guī)、地方政府規(guī)章；各級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)實(shí)施的行政許可、行政處罰、糾紛處理等行政執(zhí)法活動(dòng)和有關(guān)主體提起的碳市場(chǎng)行政訴訟、民事訴訟、刑事訴訟等訴訟活動(dòng)也在某種程度上促進(jìn)了控排企業(yè)碳排放權(quán)的實(shí)現(xiàn)。但是，現(xiàn)行碳市場(chǎng)立法規(guī)定的控排企業(yè)的法定碳排放權(quán)和碳市場(chǎng)實(shí)踐中控排企業(yè)的現(xiàn)實(shí)碳排放權(quán)，距上文論及的控排企業(yè)的應(yīng)然碳排放權(quán)的實(shí)現(xiàn)依然有較大差距。分析可發(fā)現(xiàn)，在碳市場(chǎng)實(shí)踐中，控排企業(yè)行使上述新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)面臨著階段性困境。

（一）配額初始分配階段：控排企業(yè)數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)獲取權(quán)的保障規(guī)定不全面

保障控排企業(yè)初始配額獲取權(quán)，國(guó)家和地方層面均有相關(guān)法律依據(jù)。國(guó)家層面主要有兩個(gè)部門(mén)規(guī)章。早在2014年12月，原國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)）就頒布了《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）。該《暫行辦法》共7章，順次是總則、配額管理、排放交易、核查與配額清繳、監(jiān)督管理、法律責(zé)任、附則。與初始配額獲取相關(guān)的規(guī)定主要見(jiàn)于“配額管理”一章，該章共計(jì)11個(gè)條文，主要規(guī)定了兩級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)的權(quán)力和義務(wù)，具體體現(xiàn)在：其一，省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)有提出本行政區(qū)域重點(diǎn)排放單位名單、免費(fèi)配額分配數(shù)量的義務(wù)和擴(kuò)大納入控排的行業(yè)范圍、調(diào)整免費(fèi)配額的權(quán)力；其二，國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)有確定排放配額總量、制定國(guó)家配額分配方案、確定配額免費(fèi)分配方法和標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)力和建設(shè)碳交易注冊(cè)登記系統(tǒng)的義務(wù)。2020年12月，現(xiàn)國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)（生態(tài)環(huán)境部）公布了《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“《試行辦法》”）。該《試行辦法》分8章，分別由總則、溫室氣體重點(diǎn)排放單位、分配與登記、排放交易、排放核查與配額清繳、監(jiān)督管理、罰則、附則構(gòu)成。與控排企業(yè)初始配額獲取相關(guān)的條款規(guī)定在“溫室氣體重點(diǎn)排放單位”“分配與登記”兩章。其中，“溫室氣體重點(diǎn)排放單位”一章共6個(gè)條文，明確了溫室氣體重點(diǎn)排放單位的納入條件、申請(qǐng)納入程序、移出情形、名錄公開(kāi)主體（省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)）、交易限制以及碳排放控制、報(bào)告、配額清繳、信息公開(kāi)義務(wù)；“分配與登記”一章共6個(gè)條文，分別確立了生態(tài)環(huán)境部的配額總量與分配方案制定權(quán)，省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)初始配額分配的執(zhí)行、通知義務(wù)，配額分配方式，重點(diǎn)排放單位的配額分配異議復(fù)核申請(qǐng)權(quán)，開(kāi)立賬戶和變更登記的義務(wù)。為制定部門(mén)規(guī)章積累實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)或?yàn)閳?zhí)行部門(mén)規(guī)章，試點(diǎn)碳市場(chǎng)、非試點(diǎn)碳市場(chǎng)曾出臺(tái)了地方性法規(guī)或地方政府規(guī)章，具體內(nèi)容規(guī)定與部門(mén)規(guī)章類似，在此不再贅述。例如，2014年6月實(shí)施的《湖北省碳排放權(quán)管理和交易暫行辦法》設(shè)有“碳排放配額分配和管理”一章，2016年9月發(fā)布的《福建省碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》專章規(guī)定了“配額管理”。

從上述梳理來(lái)看，現(xiàn)行立法具有強(qiáng)烈的碳市場(chǎng)監(jiān)管法色彩，配額分配管理呈現(xiàn)出“重碳市場(chǎng)主管部門(mén)權(quán)力，輕控排企業(yè)權(quán)利”的特點(diǎn)。也就是說(shuō)，通過(guò)設(shè)置較多碳市場(chǎng)主管部門(mén)權(quán)力、控排企業(yè)義務(wù)條款的方式，賦予碳市場(chǎng)主管部門(mén)以配額確定、分配權(quán)，課以控排企業(yè)配額獲取過(guò)程的遵從性義務(wù)。不可否認(rèn)，強(qiáng)化碳市場(chǎng)監(jiān)管可以防范“市場(chǎng)濫用、價(jià)格操縱、市場(chǎng)欺騙等現(xiàn)象”[21](p56)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制，保障交易安全[22](p73)。

但是，根據(jù)現(xiàn)代環(huán)境治理體系構(gòu)建的總體要求，碳市場(chǎng)立法不應(yīng)該僅強(qiáng)調(diào)“政府主導(dǎo)作用”，還應(yīng)該“深化企業(yè)主體作用”“提高市場(chǎng)主體積極性”，特別是企業(yè)權(quán)利要能得到法律保障。與此要求不相匹配的現(xiàn)象是控排企業(yè)在配額初始分配階段的新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)獲取權(quán)卻缺乏系統(tǒng)的法制保障。主要表現(xiàn)在：其一，生態(tài)環(huán)境部負(fù)責(zé)制定配額總量與分配方案，省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)行該方案，但控排企業(yè)對(duì)方案制定的合理性、合法性的異議權(quán)尚未被立法確立。對(duì)此，在西方國(guó)家中，配額分配方案在決定前，企業(yè)為獲取更多免費(fèi)配額或者有利于自己的拍賣(mài)分配都會(huì)對(duì)政府進(jìn)行游說(shuō)[23](p100)，這里游說(shuō)無(wú)疑是一種行使異議權(quán)的表現(xiàn)。其二，國(guó)內(nèi)控排企業(yè)對(duì)納入控排的其他重點(diǎn)排放單位的實(shí)際配額分配數(shù)量不享有知情權(quán)，配額分配數(shù)量不透明。其三，配額分配糾紛救濟(jì)僅限于行政復(fù)核，救濟(jì)方式單一。

（二）配額交易階段：控排企業(yè)數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易權(quán)的具體范圍不明確

保障控排企業(yè)配額交易權(quán)，上述兩個(gè)部門(mén)規(guī)章也均設(shè)有專章。《暫行辦法》第3章設(shè)有“排放交易”專章，計(jì)7個(gè)條文，主要規(guī)定了交易產(chǎn)品種類（配額和核證自愿減排量）、交易主體（重點(diǎn)排放單位、機(jī)構(gòu)和個(gè)人）、交易國(guó)家監(jiān)管部門(mén)（國(guó)務(wù)院碳交易主管部門(mén)）及其職責(zé)（建立碳市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制）、交易場(chǎng)所（國(guó)務(wù)院碳交易主管部門(mén)確定的交易機(jī)構(gòu)）及其義務(wù)（交易系統(tǒng)與注冊(cè)登記系統(tǒng)連接、數(shù)據(jù)共享）、交易主體自愿注銷(xiāo)產(chǎn)品（基于公益目的）?！对囆修k法》第4章專章規(guī)定了“排放交易”，共5個(gè)條文，除了規(guī)定交易產(chǎn)品、交易主體、交易機(jī)構(gòu)、交易方式外，還要求注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)更新注冊(cè)登記系統(tǒng)信息，并與國(guó)家碳交易機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交換。2021年5月，生態(tài)環(huán)境部辦公廳發(fā)布《碳排放權(quán)交易管理規(guī)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“交易管理規(guī)則”），該交易管理規(guī)則是《試行辦法》的配套細(xì)則，有7章42條，分總則、交易、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息管理、監(jiān)督管理、爭(zhēng)議處置、附則。

具體來(lái)看，配套細(xì)則主要規(guī)定了以下內(nèi)容：其一，總則部分明確了立法目的、適用范圍、交易原則；其二，交易部分明確了交易主體類型、交易產(chǎn)品種類、交易系統(tǒng)、交易方式、交易時(shí)段和交易數(shù)量設(shè)定、交易賬戶開(kāi)設(shè)、交易申報(bào)、交易成立與生效、交易產(chǎn)品和交易資金限制、交易憑證與記錄獲取、交易清算辦理、交易資料保存期等事項(xiàng)；其三，風(fēng)險(xiǎn)管理部分分別規(guī)定了生態(tài)環(huán)境部自主決定建立市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制的權(quán)力，交易機(jī)構(gòu)建立漲跌幅限制制度、最大持倉(cāng)量限制制度、大戶報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)警示制度、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度、異常交易監(jiān)控制度等風(fēng)險(xiǎn)管理制度的義務(wù)，特殊原因（不可抗力、重大技術(shù)故障）時(shí)采取暫停交易措施的權(quán)利與原因消除后及時(shí)恢復(fù)交易的義務(wù)（暫停或恢復(fù)交易須履行公告、報(bào)告程序）；其四，信息管理部分主要規(guī)定了交易機(jī)構(gòu)建立信息披露與管理制度、管理協(xié)調(diào)機(jī)制、交易系統(tǒng)的災(zāi)備系統(tǒng)以及禁止交易機(jī)構(gòu)單獨(dú)或者串通他人發(fā)布虛假信息或誤導(dǎo)性信息的義務(wù)；其五，監(jiān)督管理部分規(guī)定了生態(tài)環(huán)境部的監(jiān)督管理措施、內(nèi)部信息的禁用、市場(chǎng)秩序操縱與擾亂行為的禁止以及交易機(jī)構(gòu)的定期或及時(shí)報(bào)告義務(wù)、保守信息秘密的義務(wù)和實(shí)時(shí)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)控制的權(quán)利；其六，爭(zhēng)議處置部分規(guī)定了交易主體及其與交易機(jī)構(gòu)間的交易糾紛解決方式、書(shū)面調(diào)解的要求、糾紛情況的記錄、止損措施的采取。

上述部門(mén)規(guī)章和交易管理規(guī)則對(duì)配額交易管理的規(guī)定呈現(xiàn)出“注重監(jiān)管主體權(quán)力、強(qiáng)化交易機(jī)構(gòu)義務(wù)、忽視控排企業(yè)權(quán)利”的特點(diǎn)。這一特點(diǎn)背后的支撐理論是市場(chǎng)失靈論，該理論肇始于20世紀(jì)30年代美國(guó)爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，為政府干預(yù)市場(chǎng)提供了正當(dāng)性基礎(chǔ)。其核心要義是：市場(chǎng)機(jī)制存在缺陷，并非如古典經(jīng)濟(jì)學(xué)所講，是一架運(yùn)轉(zhuǎn)良好、能夠自我修正的機(jī)器，市場(chǎng)方法并非最優(yōu)選擇，因?yàn)槠溧笥谑袌?chǎng)不完全、信息不充分和不對(duì)稱、公共產(chǎn)品供給不足、負(fù)外部性等因素，不僅無(wú)法實(shí)現(xiàn)資源配置“帕累托最優(yōu)”，甚至可能導(dǎo)致資源浪費(fèi)，社會(huì)福利水平降低，對(duì)此需要政府權(quán)力的干預(yù)[24](p114-116)。據(jù)此可看出，上述條款設(shè)計(jì)重在確立碳市場(chǎng)主管部門(mén)對(duì)配額交易的廣泛監(jiān)管權(quán)，強(qiáng)調(diào)交易機(jī)構(gòu)在配額交易過(guò)程中的義務(wù)。這種設(shè)計(jì)思路在某種程度上可以促進(jìn)控排企業(yè)權(quán)利的間接實(shí)現(xiàn)，但可能因“增加政府權(quán)力，侵蝕企業(yè)權(quán)利”而受詬病。例如，作為碳市場(chǎng)最主要的交易主體——控排企業(yè)，保障其在配額財(cái)產(chǎn)交易過(guò)程中的權(quán)利條款設(shè)置卻較少，市場(chǎng)可能因此而失去活力。既然配額交易權(quán)是一種數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易權(quán)，根據(jù)合同法的基本原理，控排企業(yè)交易行為只要是出自其真實(shí)意思表示，不違反法律、法律的禁止性規(guī)定和公序良俗便不應(yīng)被限制，其交易行為便是有效的，但在這種數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)中控排企業(yè)的具體權(quán)利范圍或權(quán)利清單卻是不明確的，也缺乏相應(yīng)的保障制度安排。

（三）配額清繳階段：保障控排企業(yè)數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)清繳權(quán)實(shí)現(xiàn)的救濟(jì)條款不健全

兩個(gè)部門(mén)規(guī)章將配額清繳作為控排企業(yè)的一項(xiàng)重要義務(wù)?！稌盒修k法》在第4章“核查與配額清繳”的第30—33條明確了重點(diǎn)排放單位的配額清繳義務(wù)。這些規(guī)定明確了如下內(nèi)容：其一，控排企業(yè)配額清繳的依據(jù)，即將省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)確認(rèn)的排放量作為控排企業(yè)履行配額清繳義務(wù)的依據(jù)；其二，控排企業(yè)配額清繳的數(shù)量，即將省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)確認(rèn)排放量的排放配額作為控排企業(yè)履行配額清繳數(shù)量的根據(jù)；其三，控排企業(yè)配額清繳的限制，即控排企業(yè)只能使用一定比例的CCER抵消其部分碳排放量；其四，控排企業(yè)配額清繳情況的公開(kāi)，即省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域控排企業(yè)配額清繳情況的分析，報(bào)國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)并由后者對(duì)外公布?！对囆修k法》則是在第5章“排放核查與配額清繳”的第26—29條對(duì)重點(diǎn)排放單位配額清繳義務(wù)加以規(guī)定。這四條規(guī)定同樣規(guī)定了四個(gè)方面的內(nèi)容：其一，控排企業(yè)配額清繳的依據(jù)，即省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)委托核查機(jī)構(gòu)對(duì)控排企業(yè)的碳排放量進(jìn)行核查，核查結(jié)果是控排企業(yè)履行清繳義務(wù)的依據(jù)；其二，控排企業(yè)核查結(jié)果異議的救濟(jì)，即控排企業(yè)被告知核查結(jié)果七日內(nèi)，向所屬省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)申請(qǐng)復(fù)核，后者應(yīng)在收到申請(qǐng)的十日內(nèi)作出復(fù)核決定；其三，控排企業(yè)配額清繳的時(shí)間和數(shù)量要求，即控排企業(yè)應(yīng)在國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，完成不少于核查結(jié)果確認(rèn)的碳排放量；其四，控排企業(yè)配額清繳的抵消限制，即控排企業(yè)使用CCER抵消配額清繳的比例不得超過(guò)應(yīng)繳配額總量的5%，且CCER不得屬于強(qiáng)制減排市場(chǎng)配額管理的減排項(xiàng)目。

根據(jù)馬克思主義關(guān)于權(quán)利與義務(wù)相統(tǒng)一原則的論述，權(quán)利與義務(wù)具有一致性。兩個(gè)部門(mén)規(guī)章僅把配額清繳作為控排企業(yè)的重要義務(wù)，而忽視其在配額清繳過(guò)程中應(yīng)該享有的權(quán)利是違背這一原則的?！对囆修k法》雖賦予控排企業(yè)對(duì)核查結(jié)果異議的申請(qǐng)復(fù)核權(quán)，但這一權(quán)利救濟(jì)方式不足以維護(hù)控排企業(yè)在配額清繳過(guò)程中的正當(dāng)權(quán)益。例如，在配額清繳過(guò)程中，省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)委托核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查，二者形成委托合同關(guān)系。根據(jù)委托合同的基本原理，委托合同雙方均對(duì)合同享有任意解除權(quán)，合同解除一方除非因不可歸責(zé)于本人的事由外，需向?qū)Ψ匠袚?dān)合同解除給其造成的直接損失（適用于無(wú)償委托合同）或者直接損失與可得利益（適用于有償委托合同）[25](p62)。碳市場(chǎng)主管部門(mén)是以“政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)”的形式委托核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查，顯然二者間的委托合同屬于有償合同，其中一方因不可歸責(zé)于自身原因解除合同給對(duì)方造成損失的，應(yīng)承擔(dān)合同解除造成的直接損失和可得利益。顯然，囿于合同的相對(duì)性，委托合同保護(hù)的是合同當(dāng)事人的正當(dāng)權(quán)益，而無(wú)法（直接）保護(hù)控排企業(yè)的利益，但作為委托內(nèi)容的核查結(jié)果卻與控排企業(yè)具有利害關(guān)系。那么，在委托合同簽署前，控排企業(yè)對(duì)碳市場(chǎng)主管部門(mén)選擇核查機(jī)構(gòu)可否享有建議權(quán)，可否對(duì)核查機(jī)構(gòu)資質(zhì)、核查人員的資格提出異議呢？簽署委托合同后，對(duì)于核查機(jī)構(gòu)的核查結(jié)果，控排企業(yè)除了可以向省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)提出核查異議申請(qǐng)外，能否直接就核查結(jié)果向法院提起訴訟？若提起訴訟，訴訟性質(zhì)是什么，誰(shuí)是該訴訟的適格被告，管轄法院該如何確定？假設(shè)控排企業(yè)對(duì)核查結(jié)果無(wú)異議，在清繳指定期限內(nèi)，若控排企業(yè)出現(xiàn)破產(chǎn)、合并或者分立、政策調(diào)整、重大自然災(zāi)害、網(wǎng)絡(luò)安全等情形，可否以此進(jìn)行抗辯？對(duì)此，現(xiàn)行規(guī)定卻未進(jìn)行明確。

三、路徑探索：控排企業(yè)碳排放權(quán)實(shí)現(xiàn)的保障制度構(gòu)建

控排企業(yè)在碳市場(chǎng)中具有雙重角色，既是被納入強(qiáng)制減排體系的義務(wù)主體，也是被納入強(qiáng)制減排體系的權(quán)利主體。控排企業(yè)碳排放權(quán)的法律保障制度設(shè)置應(yīng)結(jié)合碳市場(chǎng)的階段性特征和碳排放權(quán)的新屬性定位，構(gòu)建配額獲取、配額交易和配額清繳階段的相應(yīng)保障制度。

（一）保障控排企業(yè)初始配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)獲取權(quán)的制度構(gòu)建

要保障控排企業(yè)初始配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)獲取權(quán)，需要在配額分配階段賦予控排企業(yè)較為充分的權(quán)利的同時(shí)保障其權(quán)利受侵害時(shí)能得以救濟(jì)。具體來(lái)說(shuō)：

其一，賦予控排企業(yè)對(duì)配額總量與分配方案制定的異議權(quán)。確定配額總量和制定配額分配方案是國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)行使碳市場(chǎng)監(jiān)管權(quán)的重要手段。這一手段的采用既直接影響控排企業(yè)在特定年度初始配額分配的數(shù)量，也間接影響企業(yè)在履約周期內(nèi)的發(fā)展權(quán)益和相應(yīng)經(jīng)濟(jì)利益的實(shí)現(xiàn)，因此需要慮及企業(yè)自私自利的理性特質(zhì)和守法成本，否則這種手段是低效或無(wú)效的[26](p43-44)。但是，實(shí)踐中很少有控排企業(yè)就此直接向制定者國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)提出異議，地方碳市場(chǎng)主管部門(mén)常常扮演被動(dòng)“無(wú)條件執(zhí)行者”的角色，鮮有提出異議者。國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)的配額總量確定權(quán)和分配方案制定權(quán)的行使缺乏必要的監(jiān)督，控排企業(yè)的初始配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)缺乏源頭保障。良好的碳市場(chǎng)應(yīng)尊重、促進(jìn)、保障控排企業(yè)的“異見(jiàn)”，并維護(hù)其利益。有鑒于此，國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)在確定配額總量和制定配額分配方案過(guò)程中不應(yīng)僅依靠行政專家、技術(shù)專家的判斷，還應(yīng)該充分聽(tīng)取控排企業(yè)、其他投資者等市場(chǎng)主體的意見(jiàn)，使配額總量確定與分配方案制定在政府理性和控排企業(yè)理性間取得平衡。

其二，賦予控排企業(yè)對(duì)配額初始分配數(shù)量情況的知情權(quán)。省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)負(fù)責(zé)本轄區(qū)控排企業(yè)的初始配額分配，其掌握著這些企業(yè)實(shí)際分配到的配額數(shù)量。但是，從實(shí)踐來(lái)看，企業(yè)間實(shí)際獲取初始配額數(shù)量的情況是不透明的，這可能會(huì)出現(xiàn)個(gè)別或者部分控排企業(yè)游說(shuō)省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)，后者索取或者收受個(gè)別或者部分控排企業(yè)的財(cái)物后而向其多分配配額的現(xiàn)象，那么，初始配額數(shù)據(jù)分配的公平性便會(huì)因此遭受質(zhì)疑。為避免此種現(xiàn)象的發(fā)生，公開(kāi)觸及“信息占有者或擁有者權(quán)利和利益的實(shí)質(zhì)信息”[27](p131)，才能切實(shí)保障控排企業(yè)的知情權(quán)。就初始配額分配數(shù)量情況公開(kāi)來(lái)講，省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)預(yù)留一定比例的配額以備穩(wěn)定市場(chǎng)之用后，其他配額應(yīng)區(qū)分控排企業(yè)所屬行業(yè)、領(lǐng)域的不同，選擇采用基準(zhǔn)線法、歷史強(qiáng)度法或者歷史排放法來(lái)確定本行政區(qū)域各控排企業(yè)應(yīng)分配的配額數(shù)量，并將包含控排企業(yè)名稱、所屬行業(yè)領(lǐng)域、分配方法、分配數(shù)量等信息對(duì)外公布，以保證控排企業(yè)的知情權(quán)。

其三，拓展控排企業(yè)對(duì)配額初始分配糾紛的救濟(jì)渠道。省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)在初始配額分配前，往往會(huì)先行制定出本行政區(qū)的配額分配方案草案，然后召集碳市場(chǎng)專家、控排企業(yè)代表、碳交易所人員、核查機(jī)構(gòu)人員等有關(guān)主體對(duì)方案草案進(jìn)行討論，聽(tīng)取各方意見(jiàn)。會(huì)上，不同行業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)通常會(huì)基于自身利益的考量，為實(shí)現(xiàn)自身利益最大化而據(jù)理力爭(zhēng)。但是，控排企業(yè)在座談會(huì)或者討論會(huì)上的建議一般很少被（充分）采納，其結(jié)果是只能被動(dòng)接受最終的配額分配方案。根據(jù)《行政復(fù)議法》第6條規(guī)定，行政相對(duì)人認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的可以提請(qǐng)行政復(fù)議。省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)有償分配配額的行為屬于行政合同行為，若是主管部門(mén)針對(duì)特定控排企業(yè)的配額分配行為侵犯了企業(yè)的合法權(quán)益，有關(guān)的控排企業(yè)既可以向省級(jí)人民政府或者國(guó)家碳市場(chǎng)主管部門(mén)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可以選擇向省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)所在地的中級(jí)人民法院提起確認(rèn)有償分配配額的具體行政行為違法的行政訴訟，在此基礎(chǔ)上還可以提起要求省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)履行配額給付義務(wù)的訴訟；而省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)無(wú)償分配配額的行為屬于附條件的贈(zèng)與合同行為，因此產(chǎn)生的糾紛可以通過(guò)協(xié)商、調(diào)解、仲裁或者訴訟的方式解決。

（二）保障控排企業(yè)配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易權(quán)的制度構(gòu)建

配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)因碳市場(chǎng)主管部門(mén)控制碳排放總量和控排企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)碳排放量的需求增長(zhǎng)而變得稀缺[28](p54)，稀缺與需求是控排企業(yè)交易的驅(qū)動(dòng)力。要保障控排企業(yè)配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易權(quán)，需要在配額交易階段明確其權(quán)利范圍及權(quán)利救濟(jì)途徑。具體來(lái)說(shuō)：

首先，明確控排企業(yè)在配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易中的具體權(quán)利范圍。隨著國(guó)家統(tǒng)一碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)建設(shè)工作的推進(jìn)，登記管理、交易管理和結(jié)算管理方面的規(guī)則出臺(tái)，國(guó)家碳市場(chǎng)啟動(dòng)交易也就有了必要的保障?？嘏牌髽I(yè)是國(guó)家碳市場(chǎng)最主要、最活躍的交易主體，其行為自由在某種程度上影響碳市場(chǎng)在配額數(shù)據(jù)資源配置中的決定性作用能否實(shí)現(xiàn)。有鑒于此，應(yīng)該最大限度地保障控排企業(yè)在配額數(shù)據(jù)交易過(guò)程中享有較為充分的權(quán)利，這樣的權(quán)利至少應(yīng)該包括：其一，獲取交易信息的權(quán)利。獲取交易信息是開(kāi)展交易活動(dòng)的重要前提，應(yīng)該保障控排企業(yè)能夠及時(shí)通過(guò)碳交易機(jī)構(gòu)獲取交易日的交易方、交易數(shù)量、交易價(jià)格、交易場(chǎng)所、交易方式、交易時(shí)間等方面的交易信息。其二，行使交易的權(quán)利。獲取交易信息后，控排企業(yè)根據(jù)部門(mén)規(guī)章、交易規(guī)則的規(guī)定，可以自主選擇交易對(duì)象、買(mǎi)賣(mài)配額數(shù)量、可接受價(jià)格、交易方式等。其三，行使交易監(jiān)督的權(quán)利。健康的碳市場(chǎng)運(yùn)行離不開(kāi)必要的碳市場(chǎng)監(jiān)管，但監(jiān)管者可能存在不正確行使權(quán)力引致的交易不公平、交易不安全等情況，那么控排企業(yè)等主體監(jiān)督就顯得尤為重要。有鑒于此，可以賦予控排企業(yè)等主體對(duì)省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)、碳交易機(jī)構(gòu)及其工作人員在履行職責(zé)過(guò)程中不履行或怠于履行監(jiān)管職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利。

其次，明確控排企業(yè)對(duì)配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易糾紛的救濟(jì)途徑。控排企業(yè)在配額交易階段，與交易對(duì)方當(dāng)事人、主管部門(mén)、交易所可分別產(chǎn)生配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)糾紛、配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)處分監(jiān)管糾紛、配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)處分風(fēng)險(xiǎn)管理糾紛。這里的配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)糾紛是平等主體間的以配額數(shù)據(jù)為標(biāo)的物的買(mǎi)賣(mài)合同糾紛，對(duì)此糾紛的解決控排企業(yè)可以依據(jù)《民法典》合同編第一分編的一般規(guī)定、合同的訂立、合同的效力、合同的履行、合同的保全、合同的變更和轉(zhuǎn)讓、合同的權(quán)利義務(wù)終止、違約責(zé)任和第二分編典型合同中的買(mǎi)賣(mài)合同的有關(guān)規(guī)定加以解決；配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)處分監(jiān)管糾紛是省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)在履行碳交易監(jiān)管職責(zé)過(guò)程中與控排企業(yè)所發(fā)生的糾紛，主要表現(xiàn)為行政處罰糾紛，對(duì)此糾紛控排企業(yè)可依據(jù)《行政處罰法》《行政復(fù)議法》《行政訴訟法》及碳市場(chǎng)管理部門(mén)規(guī)章、交易規(guī)則的有關(guān)規(guī)定來(lái)維護(hù)自身正當(dāng)權(quán)益；配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)處分風(fēng)險(xiǎn)管理糾紛是指碳交易所在履行碳交易風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)或服務(wù)過(guò)程中與控排企業(yè)所產(chǎn)生的糾紛，主要表現(xiàn)為碳交易所各種限制交易的行為引致的糾紛，如最大交易量糾紛、最大持有量糾紛、濫用市場(chǎng)支配地位糾紛、內(nèi)幕交易糾紛等，對(duì)此糾紛控排企業(yè)可依據(jù)《公司法》《反壟斷法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等法律和碳市場(chǎng)管理部門(mén)規(guī)章、交易規(guī)則中的相應(yīng)條款進(jìn)行維權(quán)。

（三）保障控排企業(yè)配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)清繳權(quán)的制度構(gòu)建

配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)清繳是控排企業(yè)主動(dòng)消滅行政合同關(guān)系的重要方式，要保障其配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)清繳權(quán)，避免出現(xiàn)“履約不能”的法律風(fēng)險(xiǎn)或者遭受財(cái)產(chǎn)損失，需要在配額清繳階段對(duì)其進(jìn)行雙重賦權(quán)。詳言之：

一是賦予控排企業(yè)核查委托建議權(quán)。省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)與核查機(jī)構(gòu)簽署合同后，核查機(jī)構(gòu)會(huì)按照委托合同約定的事項(xiàng)開(kāi)展核查工作，其核查結(jié)果與控排企業(yè)具有直接利害關(guān)系，因?yàn)楹瞬榻Y(jié)果一旦被省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)所確認(rèn)，該結(jié)果便是控排企業(yè)履約的事實(shí)根據(jù)。倘若核查機(jī)構(gòu)及其工作人員存在統(tǒng)計(jì)核算水平低、核查態(tài)度不夠負(fù)責(zé)、計(jì)算方法選擇錯(cuò)誤等現(xiàn)象，核查結(jié)果的真實(shí)性、客觀性、全面性便會(huì)遭受質(zhì)疑，甚至因此損害控排企業(yè)的財(cái)產(chǎn)利益。為避免此種現(xiàn)象，在省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)委托核查機(jī)構(gòu)前，可以賦予控排企業(yè)以建議權(quán)，聽(tīng)取其對(duì)擬受托主體的建議，如此一來(lái)也可以減少控排企業(yè)對(duì)核查結(jié)果的異議，確保履約工作得以順利推進(jìn)。

二是賦予控排企業(yè)對(duì)核查結(jié)果異議的行政訴權(quán)。根據(jù)委托合同的法律效果理論，核查機(jī)構(gòu)的核查結(jié)果經(jīng)省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)認(rèn)可視為完成委托事務(wù)，后者應(yīng)對(duì)核查結(jié)果負(fù)責(zé)。若控排企業(yè)對(duì)核查結(jié)果產(chǎn)生異議，這實(shí)際上是省級(jí)碳市場(chǎng)主管部門(mén)針對(duì)控排企業(yè)的具體委托行為侵犯了其權(quán)益，那么，根據(jù)《行政訴訟法》的規(guī)定，在申請(qǐng)復(fù)核權(quán)外，還應(yīng)當(dāng)賦予控排企業(yè)以行政訴權(quán)。該權(quán)利是控排企業(yè)的配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)清繳權(quán)遭受侵害后的“救濟(jì)權(quán)”[29](p144)，其請(qǐng)求權(quán)的理論基礎(chǔ)是環(huán)境法上的“單位控告權(quán)”“矯正正義”理論，因?yàn)椤皺?quán)力有作惡的濫用的自然本性”[30](p50)。

四、結(jié)語(yǔ)：通往碳排放權(quán)實(shí)現(xiàn)的法制之路

隨著由試點(diǎn)碳市場(chǎng)轉(zhuǎn)向國(guó)家碳市場(chǎng)建設(shè)，國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)法制建設(shè)也正在緩慢推進(jìn)，但控排企業(yè)的權(quán)利依然缺乏充足保障。從國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)出臺(tái)的《暫行辦法》（2014）到生態(tài)環(huán)境部出臺(tái)的《試行辦法》（2020）歷時(shí)六年，從權(quán)利保障的視角觀察，兩部門(mén)規(guī)章的一個(gè)進(jìn)步是把控排企業(yè)行使配額異議申請(qǐng)復(fù)核權(quán)的階段由配額清繳階段擴(kuò)大至配額分配、配額清繳兩個(gè)階段，但也因碳市場(chǎng)監(jiān)管法的定位，法律位階低，威懾性不足而頗受詬病。為提高法律位階，服務(wù)于國(guó)家碳市場(chǎng)建設(shè)，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、生態(tài)環(huán)境部分別發(fā)布了《碳排放權(quán)交易管理?xiàng)l例》（送審稿）、《碳排放權(quán)交易管理暫行條例》（征求意見(jiàn)稿）、《碳排放權(quán)交易管理暫行條例》（草案修改稿），三部立法草案整合了試點(diǎn)立法經(jīng)驗(yàn)，統(tǒng)一了配額分配、交易、清繳規(guī)則，但卻沒(méi)有明確碳排放權(quán)的法律屬性，也沒(méi)有為控排企業(yè)實(shí)現(xiàn)碳排放權(quán)設(shè)置充足的制度保障。

目前，碳排放權(quán)交易管理暫行條例已被列入國(guó)務(wù)院2021年度立法工作計(jì)劃，該條例在權(quán)力保障條款設(shè)置上至少應(yīng)規(guī)定如下內(nèi)容：其一，將碳排放權(quán)明確定性為一種新型數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)權(quán)。其二，基此定性，在不同階段設(shè)置相應(yīng)制度來(lái)保障控排企業(yè)碳排放權(quán)的行使：在配額分配階段，應(yīng)賦予控排企業(yè)對(duì)配額總量確定與分配方案制定的異議權(quán)和對(duì)配額初始分配數(shù)量情況的知情權(quán)，拓展控排企業(yè)對(duì)配額初始分配糾紛的救濟(jì)渠道；在配額交易階段，明確控排企業(yè)在配額數(shù)據(jù)財(cái)產(chǎn)交易中的具體權(quán)利范圍和交易糾紛的救濟(jì)途徑；在配額清繳階段，賦予控排企業(yè)核查委托建議權(quán)和對(duì)核查結(jié)果異議的行政訴權(quán)。