企業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管控與探索

衡昌明

（陜煤集團(tuán)神南產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司，陜西 神木 719300）

企業(yè)供應(yīng)鏈金融是近些年興起的一種全新的融資模式。在供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中首先需要確定核心企業(yè)，核心企業(yè)往往規(guī)模較大而且信用度較高。其次再以核心企業(yè)的信用度作為融資的基礎(chǔ)，為相關(guān)的上下游企業(yè)提供相應(yīng)的金融服務(wù)。然而在供應(yīng)鏈金融當(dāng)中也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)為供應(yīng)鏈金融的發(fā)展帶來(lái)了較大的影響。

一、企業(yè)供應(yīng)鏈金融的特點(diǎn)

在整個(gè)供應(yīng)鏈體系當(dāng)中，核心企業(yè)屬于整個(gè)鏈條的核心。作為核心企業(yè)，通常都會(huì)借助企業(yè)的核心地位對(duì)供應(yīng)鏈中的上下游企業(yè)進(jìn)行協(xié)調(diào)，使得供應(yīng)鏈上下游中規(guī)模較小的企業(yè)存在資金周轉(zhuǎn)困難的情況，由于規(guī)模以及資金量都較小，并且市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱，使得這些企業(yè)很難從銀行融資。為了有效地解決供應(yīng)鏈上下游中規(guī)模較小企業(yè)的融資難問(wèn)題，供應(yīng)鏈金融體系便應(yīng)運(yùn)而生。在傳統(tǒng)的融資體系當(dāng)中，大多數(shù)中小微企業(yè)的規(guī)模都比較小并且分散在整個(gè)供應(yīng)鏈上下游中，這些企業(yè)的數(shù)量較多，融資較為分散。這就使得大多數(shù)中小微企業(yè)很難達(dá)到銀行的融資貸款要求，從而導(dǎo)致這些企業(yè)很難從銀行獲得需要的貸款。而在當(dāng)前的供應(yīng)鏈金融模式當(dāng)中，銀行將供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)或者是與核心企業(yè)有關(guān)的上下游形成的供應(yīng)鏈作為發(fā)放貸款的標(biāo)準(zhǔn)，這也就意味著在傳統(tǒng)模式當(dāng)中銀行與上下游各個(gè)企業(yè)之間分散的聯(lián)系，轉(zhuǎn)變?yōu)榱算y行與供應(yīng)鏈當(dāng)中的核心企業(yè)或者與供應(yīng)鏈整體的聯(lián)系。

二、企業(yè)供應(yīng)鏈金融體系存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

在供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中，主要是以核心企業(yè)作為基礎(chǔ)或者是以供應(yīng)鏈整體作為基礎(chǔ)進(jìn)行管理。隨著供應(yīng)鏈金融體系的不斷發(fā)展，在許多處于供應(yīng)鏈體系當(dāng)中的中小微企業(yè)也逐漸地融入了體系當(dāng)中。這種情況所帶來(lái)的直接影響就是中小微企業(yè)原有的信用風(fēng)險(xiǎn)也隨之進(jìn)入了整個(gè)供應(yīng)鏈中。而且供應(yīng)鏈金融中的主要利益由核心企業(yè)支配，所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也主要由核心企業(yè)進(jìn)行承擔(dān)。一旦供應(yīng)鏈體系當(dāng)中的一條供應(yīng)鏈出現(xiàn)了問(wèn)題，那么將會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈整體都受到影響，使得核心企業(yè)的運(yùn)行與發(fā)展受到極大的沖擊。這就使得在供應(yīng)鏈金融體系下，作為核心企業(yè)必須擁有著更高的企業(yè)管理水平。而且在一般情況下，銀行都會(huì)根據(jù)核心企業(yè)的信用度將信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，使得供應(yīng)鏈體系當(dāng)中的其他中小微企業(yè)可以獲得更大的授信額度，這無(wú)論是對(duì)于核心企業(yè)還是銀行來(lái)說(shuō)都具有較大的風(fēng)險(xiǎn)。

例如在許多供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中，核心企業(yè)均屬于行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)，企業(yè)的運(yùn)行和發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，所以這些核心企業(yè)有著較高的授信額度。但是部分供應(yīng)鏈當(dāng)中的小規(guī)模企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理方面存在著一定的不足，正常情況下在進(jìn)行銀行貸款時(shí)無(wú)法獲得較高的額度，不過(guò)因?yàn)楣?yīng)鏈金融體系的影響，使得這些企業(yè)可以借助核心企業(yè)的地位獲得銀行較高信用額度。一旦這些小規(guī)模企業(yè)無(wú)法按期還款，那么將會(huì)影響整個(gè)供應(yīng)鏈的發(fā)展。

（二）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

雖然當(dāng)前隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國(guó)各行業(yè)中的中小微企業(yè)也得到了較快的發(fā)展，但是與核心企業(yè)比較，還是存在著較為明顯的差距。而且大多數(shù)中小微企業(yè)都屬于進(jìn)入行業(yè)較遲且基礎(chǔ)較差的企業(yè)，這就意味著這些企業(yè)無(wú)論是日常的運(yùn)營(yíng)管理制度還是其他方面都存在著一定的不足，使得這部分企業(yè)對(duì)于自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力差，進(jìn)而影響到供應(yīng)鏈體系當(dāng)中的其他企業(yè)。

（三）信息傳遞的風(fēng)險(xiǎn)

在供應(yīng)鏈體系當(dāng)中的各個(gè)企業(yè)都是獨(dú)立存在的，在核心企業(yè)的協(xié)調(diào)下將各個(gè)企業(yè)有機(jī)結(jié)合到一起實(shí)現(xiàn)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。隨著供應(yīng)鏈金融規(guī)模的不斷擴(kuò)大，供應(yīng)鏈當(dāng)中信息傳遞的距離也不斷地拉長(zhǎng)。這就使得在進(jìn)行信息傳遞時(shí)，很容易出現(xiàn)信息傳遞錯(cuò)誤，導(dǎo)致體系當(dāng)中的各個(gè)企業(yè)合作失敗。嚴(yán)重地影響了供應(yīng)鏈整體的發(fā)展。

（四）貿(mào)易真實(shí)性的風(fēng)險(xiǎn)

在供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中，有一個(gè)非常顯著的特點(diǎn)就是自償性。而自償性的根本來(lái)源于貿(mào)易當(dāng)中各個(gè)企業(yè)之間的真實(shí)交易。在供應(yīng)鏈體系當(dāng)中進(jìn)行融資時(shí)，商業(yè)銀行發(fā)放貸款主要是以供應(yīng)鏈當(dāng)中各個(gè)企業(yè)之間的真實(shí)交易作為授信的基礎(chǔ)，通過(guò)各企業(yè)之間交易所產(chǎn)生的有關(guān)款項(xiàng)以及貨品作為抵押，為供應(yīng)鏈整體當(dāng)中的上下游企業(yè)提供相應(yīng)的融資服務(wù)。在供應(yīng)鏈中如果有企業(yè)的貿(mào)易背后并沒(méi)有真實(shí)的交易或者是出現(xiàn)合同造假或其他貨款違法的情況，一旦出現(xiàn)了這樣的情況必將給整個(gè)供應(yīng)鏈體系帶來(lái)巨大的危害。

三、企業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管控的措施

（一）充分利用好信息技術(shù)手段做好風(fēng)險(xiǎn)防控

在當(dāng)前信息技術(shù)高速發(fā)展的時(shí)期，信息技術(shù)已經(jīng)被廣泛的應(yīng)用于各行各業(yè)當(dāng)中，企業(yè)要想獲得更好的發(fā)展不斷提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，就需要做好信息化建設(shè)。對(duì)于供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中的各個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，更需要將信息技術(shù)與企業(yè)的實(shí)際發(fā)展有機(jī)結(jié)合。在供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中的存貨融資模式由于其自身的特殊性，使得在進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)的辦理時(shí)流程較為復(fù)雜，并且還需要將銀行、物流企業(yè)以及倉(cāng)儲(chǔ)管理企業(yè)進(jìn)行協(xié)調(diào)實(shí)現(xiàn)有機(jī)結(jié)合。因此，在實(shí)際操作的過(guò)程當(dāng)中很容易出現(xiàn)溝通協(xié)調(diào)不到位，導(dǎo)致業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。面對(duì)這樣的情況，相關(guān)企業(yè)可以充分利用好信息技術(shù)進(jìn)行有效的解決。

企業(yè)可以建立起企業(yè)信息搜集分析的信息技術(shù)平臺(tái)，通過(guò)平臺(tái)大數(shù)據(jù)沉淀，分析各個(gè)合作企業(yè)在業(yè)內(nèi)的有關(guān)信息，從而做出科學(xué)的決策。另外，企業(yè)在涉及供應(yīng)鏈物流的時(shí)候，也可借助信息技術(shù)平臺(tái)對(duì)于物流運(yùn)行進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保貨品在運(yùn)輸?shù)倪^(guò)程當(dāng)中不會(huì)出現(xiàn)意外情況。針對(duì)供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中最為關(guān)鍵的金融操作，有關(guān)核心企業(yè)也可建立專門的操作系統(tǒng)，確保每一項(xiàng)金融操作都處于合理可控范圍內(nèi)，一旦出現(xiàn)違規(guī)情況相關(guān)管理人員就可通過(guò)操作系統(tǒng)及時(shí)查處并且予以解決，最大限度上的降低供應(yīng)鏈金融體系運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）進(jìn)行業(yè)務(wù)流程的改善，強(qiáng)化銀行和企業(yè)間的合作

首先，要想有效地降低企業(yè)供應(yīng)鏈金融當(dāng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)當(dāng)針對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改善設(shè)計(jì)。在對(duì)于業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改善設(shè)計(jì)時(shí)，就應(yīng)當(dāng)充分的全面的了解供應(yīng)鏈金融的運(yùn)作流程，然后根據(jù)客戶實(shí)際需求對(duì)企業(yè)內(nèi)部相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)。在企業(yè)的現(xiàn)有的業(yè)務(wù)管理體系當(dāng)中，除了需要控制好商品的管理體系，還需要有效地將商品有關(guān)信息展示給客戶，同時(shí)制定出最為科學(xué)有效的銷售方案。結(jié)合業(yè)務(wù)操作的流程以及商品的實(shí)際情況，制定出最為符合市場(chǎng)需求的商品價(jià)格，再根據(jù)商品銷售過(guò)程當(dāng)中所涉及的物流實(shí)際情況對(duì)商品庫(kù)存制定出科學(xué)的管理方案，避免出現(xiàn)庫(kù)存積壓的情況。

其次，就是企業(yè)和銀行之間需要加強(qiáng)合作。當(dāng)核心企業(yè)做好了企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)管理流程優(yōu)化以及對(duì)上下游企業(yè)的管理工作后，就應(yīng)當(dāng)尋找最合適的銀行進(jìn)行加強(qiáng)合作。這樣可以有效避免企業(yè)供應(yīng)鏈金融運(yùn)行過(guò)程當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在選擇銀行進(jìn)行合作時(shí)，必須要充分考慮到銀行是否擁有高度專業(yè)化的運(yùn)行團(tuán)隊(duì)以及銀行的工作效率和配套的科學(xué)融資貸款機(jī)制等，從而讓企業(yè)可以尋找到最適合企業(yè)實(shí)際需求的銀行。

（三）明確供應(yīng)鏈體系當(dāng)中各方的權(quán)利義務(wù)

因?yàn)樵谄髽I(yè)供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中涉及較多的主體，很多情況下都會(huì)出現(xiàn)一個(gè)物權(quán)在各方之間互相流轉(zhuǎn)的情況，這就使得供應(yīng)鏈金融體系發(fā)展的過(guò)程各個(gè)主體容易產(chǎn)生糾紛，加之當(dāng)前供應(yīng)鏈金融體系方面的相關(guān)法律法規(guī)還欠完善。因此在進(jìn)行企業(yè)供應(yīng)鏈金融體系的合作過(guò)程中，所涉及的各個(gè)主體之間都應(yīng)當(dāng)明確其權(quán)利義務(wù)，從而最大程度上降低合作的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）做好供應(yīng)鏈金融體系當(dāng)中的供應(yīng)鏈管理工作

供應(yīng)鏈管理是以市場(chǎng)和消費(fèi)者需求為導(dǎo)向，在核心企業(yè)的協(xié)調(diào)下，本著共贏原則，以提高客戶滿意度、獲取最大利潤(rùn)為目標(biāo)。建立起協(xié)同商務(wù)、協(xié)同競(jìng)爭(zhēng)為商業(yè)運(yùn)作模式，通過(guò)運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)和集成技術(shù)，達(dá)到對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈上的信息流、物流、資金流、業(yè)務(wù)流和價(jià)值流的有效規(guī)劃和控制。然后要將消費(fèi)者、供應(yīng)商、制造商、銷售商、服務(wù)商等合作伙伴連成一個(gè)完整的網(wǎng)狀結(jié)構(gòu)，形成一個(gè)極具競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略聯(lián)盟。供應(yīng)鏈管理還應(yīng)實(shí)現(xiàn)深入供應(yīng)鏈的各個(gè)增值環(huán)節(jié)，能夠?qū)㈩櫩退璧恼_的產(chǎn)品在正確的時(shí)間，按照正確的數(shù)量、正確的質(zhì)量和正確的狀態(tài)送到正確的地點(diǎn)，并達(dá)到總成本最小的目標(biāo)。在供應(yīng)鏈金融體系中應(yīng)該通過(guò)這樣的管理模式，不斷地增強(qiáng)供應(yīng)鏈體系的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)的最大化。

四、結(jié)束語(yǔ)

在當(dāng)前科學(xué)技術(shù)以及經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的背景下，各行各業(yè)當(dāng)中的競(jìng)爭(zhēng)增強(qiáng)，而且各個(gè)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)不僅僅只是產(chǎn)品之間的競(jìng)爭(zhēng)，供應(yīng)鏈體系之間的競(jìng)爭(zhēng)也是非常激烈。因此各企業(yè)必須對(duì)于供應(yīng)鏈金融體系進(jìn)行重視，并且對(duì)供應(yīng)鏈體系當(dāng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)提出防范措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效預(yù)防，不斷地提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。