商業(yè)銀行信用風(fēng)險處置中加強(qiáng)法律支持工作的探討

文/張琪（中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司云南省分行）

一、銀行信用風(fēng)險發(fā)展趨勢分析

（1）不良貸款余額和占比大幅上升，清收金額和清收率不斷下降。近年來，各大商業(yè)銀行不良貸款余額和占比均體現(xiàn)出大幅上升的特點(diǎn)，清收金額和清收率連年下降，不良貸款中提起訴訟且通過訴訟清收的貸款金額和占比較小，體現(xiàn)出通過訴訟手段處置信用風(fēng)險的不充分性，以及信用風(fēng)險處置難度不斷加大。

（2）高評級客戶大額信用風(fēng)險爆發(fā)，引發(fā)大額訴訟案件。近年來，不斷發(fā)生房地產(chǎn)、鋼貿(mào)、煤炭化工等信用評級較高的重點(diǎn)客戶違約事件，從而引發(fā)大額訴訟案件。而這些風(fēng)險事件往往表現(xiàn)出客戶融資金額巨大、債權(quán)人眾多、資產(chǎn)不足以覆蓋全部債權(quán)的特點(diǎn)，在風(fēng)險處置過程中銀行需要處理客戶、當(dāng)?shù)卣⑵渌麄鶛?quán)人等多方關(guān)系和利益，耗費(fèi)大量人力、物力，且處置時間較長。

（3）宏觀經(jīng)濟(jì)下行對銀行信用風(fēng)險產(chǎn)生重大影響，省內(nèi)傳統(tǒng)優(yōu)勢企業(yè)不良貸款集中爆發(fā)。據(jù)調(diào)研，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行及“去產(chǎn)能化”影響，銀行信用風(fēng)險在鋼鐵生產(chǎn)與貿(mào)易、有色金屬、水泥、煤炭化工等行業(yè)不斷加深，并逐步從中小企業(yè)向大客戶集團(tuán)蔓延，民營企業(yè)虧損嚴(yán)重，減產(chǎn)停產(chǎn)企業(yè)越來越多。房地產(chǎn)市場持續(xù)調(diào)整的積累效應(yīng)還在繼續(xù)增加，加之少數(shù)客戶涉及巨額民間融資和信托融資，經(jīng)營狀況不斷惡化，資金鏈斷裂風(fēng)險不斷加大。同時，企業(yè)資產(chǎn)縮水，房地產(chǎn)貶值，導(dǎo)致抵押資產(chǎn)難以處置且難以覆蓋全部債務(wù)。

（4）民營客戶風(fēng)險集中暴露，并由單一企業(yè)向集團(tuán)企業(yè)演變。近年來，銀行不良貸款進(jìn)入集中暴露期，信用風(fēng)險由單一企業(yè)向上下游客戶群、由中小企業(yè)向大型企業(yè)集團(tuán)、由民營企業(yè)向國有企業(yè)擴(kuò)散。存量不良貸款清收難度加大，新的信用風(fēng)險事件不時發(fā)生，新增不良貸款加速暴露。從企業(yè)性質(zhì)來看，民營企業(yè)為風(fēng)險暴露主體，受外部客觀經(jīng)濟(jì)金融形勢變化和企業(yè)自身生產(chǎn)經(jīng)營狀況變化，以及金融機(jī)構(gòu)惜貸抽貸壓貸和民間融資包袱影響，部分民營企業(yè)成為“去產(chǎn)能化”進(jìn)程的主要受害者，同時，企業(yè)集團(tuán)客戶風(fēng)險加速暴露。

（5）隱性集團(tuán)、隱性擔(dān)保圈等多頭授信用信潛在風(fēng)險極大，第三方擔(dān)保公司“擔(dān)而不?！憋L(fēng)險頻現(xiàn)。由于客戶分散在不同的層級，銀行缺乏有效的識別手段，控股關(guān)系、同一法人代表、同一高管、同一自然人保證擔(dān)保、同一押品擔(dān)保等隱性關(guān)聯(lián)企業(yè)引發(fā)了多頭融資、不合格擔(dān)保、擠占挪用和逃避監(jiān)管等問題，使得眾多不符合條件的客戶獲得過度融資，甚至融資套利，也導(dǎo)致信用風(fēng)險極具傳染性，一旦一個企業(yè)成員出現(xiàn)風(fēng)險，關(guān)聯(lián)客戶也不斷發(fā)生風(fēng)險，形成信用風(fēng)險連鎖反應(yīng)。另外，銀行有大量貸款是由第三方融資性擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保，這些貸款發(fā)生不良時，擔(dān)保公司基本不能按約定履行代償責(zé)任，“擔(dān)而不?！憋L(fēng)險頻現(xiàn)，許多銀行已暫停與多家擔(dān)保公司的合作，即使對這些擔(dān)保公司所擔(dān)保的債權(quán)采取相應(yīng)法律措施，清收難度仍然非常大。

（6）債務(wù)人采取各種方式逃廢債務(wù)，司法、行政部門對客戶采取的強(qiáng)制措施也可能影響銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)。在實(shí)踐中，債務(wù)人可能采取資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、企業(yè)改制、破產(chǎn)、拒簽一切銀行文書等多種方式逃廢銀行債務(wù)，且不良貸款客戶往往會涉及民間借貸糾紛、股權(quán)糾紛、租賃糾紛、買賣糾紛等一系列復(fù)雜的民事糾紛，銀行需要同時與債務(wù)人及關(guān)聯(lián)企業(yè)、司法行政部門協(xié)調(diào)周旋，清收難度非常大。同時，司法、行政部門對客戶采取的凍結(jié)、扣劃等強(qiáng)制措施也可能影響銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)，如法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)對客戶繳存的保證金采取凍結(jié)、扣收措施，銀行僅能主張“執(zhí)行異議”、申請“質(zhì)押優(yōu)先權(quán)”，若保證金未存入保證金賬戶專戶、未簽訂質(zhì)押合同等情況，保證金不一定能得到相關(guān)部門的認(rèn)可，銀行面臨“保證金失?！钡姆娠L(fēng)險。

二、信用風(fēng)險處置中加強(qiáng)法律支持的經(jīng)驗(yàn)和做法

（1）充分運(yùn)用訴訟手段處置信用風(fēng)險。訴訟是信用風(fēng)險處置的最終手段，也是控制法律風(fēng)險、維護(hù)銀行權(quán)益的重要過程，因此訴訟管理具有事后救濟(jì)及風(fēng)險控制功能。銀行不斷加強(qiáng)訴訟管理工作，重視訴訟方案的評估與論證，強(qiáng)調(diào)主訴案件中有利訴訟時機(jī)的把握，研究案件具體情況，判斷銀行權(quán)利是否存在瑕疵，個案分析信用風(fēng)險處置過程中的難點(diǎn)，加強(qiáng)對新型、典型案件的研究力度和對訴訟案件多發(fā)的重點(diǎn)行的指導(dǎo)力度，深化重點(diǎn)領(lǐng)域糾紛處理，必要時直接參與處理重大疑難案件，深入分析案件特點(diǎn)、發(fā)案原因及反映的內(nèi)部管理問題，做好訴訟案件風(fēng)險提示。

（2）外聘協(xié)調(diào)能力強(qiáng)、業(yè)務(wù)素質(zhì)高的律師，在信用風(fēng)險處置中搶先開展訴前財產(chǎn)保全工作。在前幾年的信用風(fēng)險訴訟中，由于其他債權(quán)人保全在先，導(dǎo)致銀行在抵押物處置等方面處于被動地位，近年來，銀行對借貸類訴訟案件基本采用了先行訴前財產(chǎn)保全的工作，爭取了執(zhí)行的主動權(quán)，對保全信貸資產(chǎn)起到了良好的作用。由于訴前保全和執(zhí)行的工作難度往往大于庭審訴訟，在律師選聘時，銀行往往將律師在訴前保全和執(zhí)行工作中的協(xié)調(diào)能力作為代理律師選聘的基礎(chǔ)條件。

（3）積極探索采用靈活、簡便、快捷的法律措施處置信用風(fēng)險。一是2013年新《民事訴訟法》頒布后，銀行積極利用實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)之訴的規(guī)定，通過實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)程序，以相對較低的訴訟成本處理標(biāo)的金額較大的案件，迅速取得拍賣抵押資產(chǎn)的生效裁定，大大縮短了案件處理時間。二是采用行使抵銷權(quán)的方式清收不良貸款，要求各級銀行及時行使抵銷權(quán)，采取劃收借款人在本銀行各機(jī)構(gòu)存款賬戶余額的方式維護(hù)債權(quán)，并針對操作中應(yīng)當(dāng)注意的問題專門下發(fā)了法律風(fēng)險提示函進(jìn)行重點(diǎn)提示。

（4）在訴訟過程中積極采用民事調(diào)解手段，縮短訴訟流程。普通的訴訟案件審理期限長，如產(chǎn)生爭議，不排除二審、再審的可能，采用民事調(diào)解的方式，法院出具的民事調(diào)解書生效不可上訴，且與判決書具有同等法律效力。銀行在許多較大標(biāo)的金額的案件中都積極采用了調(diào)解方式結(jié)案，既節(jié)約了訴訟成本，又縮短了訴訟期限。因此，在確認(rèn)債權(quán)本息和擔(dān)保權(quán)的情況下，明確還款期限、約定執(zhí)行條件的民事調(diào)解在訴訟清收中實(shí)為快捷有效的方式。

（5）針對信貸業(yè)務(wù)中可能發(fā)生法律風(fēng)險的問題，銀行內(nèi)部加大法律研究力度，關(guān)注外部法律環(huán)境變化，深入分析新法新規(guī)對銀行業(yè)務(wù)的影響；針對業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的常見、典型、疑難法律問題，及時下發(fā)法律風(fēng)險提示函，提出有針對性、可操作性的問題解決方案，有效指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)開展，推動法律風(fēng)險的前置防范。

（6）結(jié)合普法宣傳活動，立足服務(wù)基層、服務(wù)客戶，提高全行員工法律風(fēng)險防控能力。以經(jīng)營管理過程中風(fēng)險頻發(fā)和易發(fā)的真實(shí)案例為切入點(diǎn)，深入剖析案例發(fā)生的原因，解析相關(guān)制度規(guī)定，為今后各行在相關(guān)業(yè)務(wù)開展過程中的風(fēng)險防控提出了有效的建議；一改過去統(tǒng)一教材、統(tǒng)一課件的普法宣講模式，由基層提需求、出題目，有的放矢地制作普法宣講課件，做到內(nèi)容豐富、務(wù)求實(shí)效，并針對授信業(yè)務(wù)及合同填制和使用等常見問題進(jìn)行專場宣講，切實(shí)有效防范了業(yè)務(wù)法律風(fēng)險。

三、信用風(fēng)險處置面臨的難點(diǎn)和問題

（一）訴訟介入信用風(fēng)險處置的時間把握不當(dāng)

部分信用風(fēng)險事件爆發(fā)時，銀行業(yè)務(wù)部門未能及時識別風(fēng)險或出于維護(hù)客戶的需要，法律事務(wù)部門沒有及時介入并提出專業(yè)法律意見，也沒有確定是否需要通過訴訟處置風(fēng)險，往往導(dǎo)致錯失最佳訴訟時機(jī)，尤其在案件超管理權(quán)限時，法律事務(wù)部門需要詳細(xì)研究該筆信用風(fēng)險情況并提出法律意見后上報審批，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險到完成審批耗費(fèi)較多時間，可能出現(xiàn)債務(wù)人狀況進(jìn)一步惡化、資產(chǎn)被其他債權(quán)人保全等不利于銀行處置信用風(fēng)險的情況。

（二）大額不良貸款處置成本較高

調(diào)研發(fā)現(xiàn)，銀行大額不良貸款面臨勝訴易、執(zhí)行難、處置時間長等問題，一個案件執(zhí)行時間跨度數(shù)年，期間需要不斷調(diào)查債務(wù)人資產(chǎn)情況、時時與法院協(xié)調(diào)處置問題、資產(chǎn)處置中經(jīng)歷多次招商評估拍賣等，耗費(fèi)大量人力、物力，但最終清收結(jié)果往往還受市場因素、行業(yè)因素等影響。

（三）實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)程序?qū)嶋H操作中存在難點(diǎn)

新民事訴訟法規(guī)定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)程序賦予債權(quán)銀行無須經(jīng)過訴訟程序即可處置債務(wù)人資產(chǎn)清收不良貸款的快速、便利的程序，但在實(shí)踐中存在難點(diǎn)。如在實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)過程中，利害關(guān)系人可對人民法院實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件審查的內(nèi)容、裁定或判決的正確性以及執(zhí)行行為的合法性提出異議，且擔(dān)保物在評估、拍賣或變賣過程中，負(fù)責(zé)執(zhí)行的人民法院有義務(wù)告知利害關(guān)系人相關(guān)執(zhí)行情況并送達(dá)相關(guān)法律文書，但目前法律法規(guī)未對“利害關(guān)系人”做出明確界定，實(shí)踐中法院對利害關(guān)系人異議的審查標(biāo)準(zhǔn)也未統(tǒng)一，保證人能否作為實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的利害關(guān)系人提出異議，法院在司法實(shí)踐中擁有較大的自由裁量權(quán)。再如申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)后，受償金額不能完全覆蓋債權(quán)，申請人可以再向其他債務(wù)人、擔(dān)保人提起訴訟繼續(xù)追償，但是將付出更多申請費(fèi)用及時間成本。

（四）通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式處置不良貸款的合法性被法院否定

曾經(jīng)發(fā)生過銀行通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式將債務(wù)人的逾期貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方（受讓人為普通企業(yè)），后債務(wù)人向法院提起訴訟，要求確認(rèn)《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》無效。法院認(rèn)為：銀行轉(zhuǎn)讓標(biāo)的是因發(fā)放金融貸款而形成的債權(quán)，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條規(guī)定：“未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或個人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動”，金融債權(quán)的轉(zhuǎn)讓程序和受讓對象存在一定的限制，根據(jù)《中華人民共和國合同法》第五十二條之規(guī)定，上述轉(zhuǎn)讓行為因違反有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定而無效。本案判決可能產(chǎn)生示范效應(yīng)，導(dǎo)致銀行將來通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式處置信用風(fēng)險受到限制。

（五）首封法院處置權(quán)對銀行抵押資產(chǎn)的處置帶來不利影響

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》規(guī)定，在同一資產(chǎn)有多家法院查封的情況下，一般均由第一家采取保全措施的法院（下稱“首封法院”）進(jìn)行處置。但因首封法院怠于實(shí)現(xiàn)債權(quán)，往往導(dǎo)致對該資產(chǎn)享有抵押權(quán)優(yōu)先受償權(quán)的銀行在資產(chǎn)處置過程中十分被動。在此情形下，最高人民法院《關(guān)于首封法院與優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院處分查封財產(chǎn)有關(guān)問題的批復(fù)》做出了例外規(guī)定，“但已進(jìn)入其他法院執(zhí)行程序的債權(quán)對查封財產(chǎn)有順位在先的擔(dān)保物權(quán)、優(yōu)先權(quán)（該債權(quán)以下簡稱優(yōu)先債權(quán)），自首先查封之日起已超過60日，且首先查封法院就該查封財產(chǎn)尚未發(fā)布拍賣公告或者進(jìn)入變賣程序的，優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院可以要求將該查封財產(chǎn)移送執(zhí)行”。但在司法實(shí)踐中，移送執(zhí)行需要滿足嚴(yán)格的條件，首封法院收到優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院的商請移送執(zhí)行函后要進(jìn)行審查，若首封法院與優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院對移送持不同意見時，需要逐級報請雙方共同上級法院進(jìn)行指定，整個過程存在較大不確定性且耗時較長，可能導(dǎo)致銀行無法快速實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)，增加訴訟成本，對銀行信用風(fēng)險處置產(chǎn)生不良影響。

（六）抵押資產(chǎn)減值可能造成銀行債權(quán)損失

銀行許多貸款抵押財產(chǎn)都是土地使用權(quán)、房產(chǎn)，由于市場不景氣，以及貸款審查時第三方評估機(jī)構(gòu)評估價值虛高，加上抵押物管理不善等因素，導(dǎo)致銀行抵押資產(chǎn)處置時價值遠(yuǎn)低于評估價值，不足以覆蓋銀行債權(quán)，在沒有其他擔(dān)保的情況下，可能導(dǎo)致銀行債權(quán)受損。

四、加強(qiáng)信用風(fēng)險處置中法律支持工作的建議

（一）完善訴訟案件管理流程，強(qiáng)化訴訟案件管理

在經(jīng)濟(jì)下行、不良貸款增長過快時期，應(yīng)當(dāng)針對不同客戶情況具體分析形成風(fēng)險的原因，制定有針對性的訴訟方案。建議銀行內(nèi)部簡化訴訟案件審批流程，確保把握最佳訴訟時機(jī)。采取訴訟案件管理專報等方式，及時通報各行有關(guān)案件的處理情況，并將經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和新問題、新情況及時上傳下達(dá)。

（二）完善內(nèi)部風(fēng)險管理體系，確保法律事務(wù)部門及時介入風(fēng)險處置

法律事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在信用風(fēng)險防范和處置的整個過程中發(fā)揮專業(yè)作用，而不應(yīng)當(dāng)僅在信用風(fēng)險事件已經(jīng)爆發(fā)、需要緊急進(jìn)行訴前財產(chǎn)保全或提起訴訟時，法律事務(wù)部門才知曉具體情況并介入處理?？刹扇∫罂蛻舨块T和風(fēng)險管理部門定期向法律事務(wù)部門通報全行不良貸款情況及潛在風(fēng)險信號等方式，加強(qiáng)信用風(fēng)險前置性防范。

（三）加強(qiáng)對抵質(zhì)押資產(chǎn)和債務(wù)人、保證人其他資產(chǎn)的控制，確保處置資產(chǎn)順利進(jìn)行

貸后管理過程中應(yīng)關(guān)注抵質(zhì)押資產(chǎn)和債務(wù)人、保證人其他資產(chǎn)的管理，掌握這些資產(chǎn)的實(shí)際狀況。在處置抵質(zhì)押資產(chǎn)前，應(yīng)對抵質(zhì)押物是否易變現(xiàn)、價值能否完全覆蓋債權(quán)及權(quán)利是否存在瑕疵等方面進(jìn)行充分論證，若初步評估、論證后抵質(zhì)押物處置價值可以完全覆蓋債權(quán)且易于處置變現(xiàn)的，可以直接利用實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)程序?qū)崿F(xiàn)債權(quán)；若初步評估、論證后抵質(zhì)押物處置價值不能完全覆蓋債權(quán)，且該債權(quán)又存在其他擔(dān)保方式的，在無其他方式化解風(fēng)險或?yàn)楸ＨV訟時效的情況下，建議直接通過訴訟程序解決。

（四）充分利用實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)、強(qiáng)制執(zhí)行公證等快捷程序處置信用風(fēng)險

加強(qiáng)對支付令、實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)之訴、強(qiáng)制執(zhí)行公證等程序的研究和宣傳，使銀行充分了解這些程序的優(yōu)勢及具體操作，鼓勵經(jīng)營行采用這些簡便、靈活、快捷、低成本的風(fēng)險處置方式，并積極探索這些方式實(shí)現(xiàn)債權(quán)存在的難點(diǎn)和問題，提出具體解決措施。

（五）加強(qiáng)法律人才隊(duì)伍建設(shè)

銀行內(nèi)部可制定對員工代理訴訟案件清收不良貸款的獎勵機(jī)制，激發(fā)員工代理案件的積極性，力求做到專業(yè)人員、專業(yè)考核、專業(yè)待遇，吸收和穩(wěn)定具有成熟工作經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)骨干，通過專業(yè)培訓(xùn)、跟班實(shí)習(xí)、實(shí)際案件相結(jié)合的方式，提高其專業(yè)知識和業(yè)務(wù)技能，加大培養(yǎng)復(fù)合型、專家型法律人才力度，保證法律人才隊(duì)伍的建設(shè)和發(fā)展。

（六）在債務(wù)重組、破產(chǎn)程序中全面維護(hù)銀行權(quán)益

企業(yè)破產(chǎn)，利益損失最大的是債權(quán)銀行，使得銀行資產(chǎn)受到嚴(yán)重威脅。對發(fā)生信用風(fēng)險的企業(yè)，債權(quán)銀行應(yīng)搶先介入，摸查企業(yè)資產(chǎn)，梳理債權(quán)債務(wù)關(guān)系，及時確認(rèn)銀行債權(quán)。對提出破產(chǎn)重整的企業(yè)，建議深入分析企業(yè)情況，督促其進(jìn)行債務(wù)重組，防范企業(yè)逃廢債務(wù)。