美國中小學(xué)理財教育課程述評

鄭棚文

[摘要] 美國中小學(xué)理財教育在美國學(xué)校課程中具有至關(guān)重要的地位，所蘊含的財經(jīng)素養(yǎng)是學(xué)生必備的核心素養(yǎng)之一。本研究通過分析美國中小學(xué)理財教育課程的特點以及國家、家庭、社會等相關(guān)組織機構(gòu)對該課程的支持與保障，以期對我國理財教育的發(fā)展提供借鑒與啟迪。

[關(guān)鍵詞] 中小學(xué)理財教育;歷史脈絡(luò);課程特點

隨著“財經(jīng)素養(yǎng)”測試納入國際學(xué)生評估項目（PISA），財經(jīng)素養(yǎng)開始走進(jìn)人們的視野。財經(jīng)素養(yǎng)不僅關(guān)系到個人生活質(zhì)量、家庭生活幸福，也與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。所以，無論從個人本位抑或社會本位來看，財經(jīng)素養(yǎng)理應(yīng)作為學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)之一。義務(wù)教育階段的學(xué)生具有極強的可塑性，正確的理財觀將使他們受益終身。同時，他們對學(xué)習(xí)抱有強烈的好奇心，并渴望融入社會群體。因而對此階段的學(xué)生實施恰當(dāng)?shù)睦碡斀逃?，能夠促使他們了解社會金融機構(gòu)，具備合理支配財富的能力，樹立正確的理財觀念，讓他們未來享有高質(zhì)量的生活。本文通過梳理美國中小學(xué)理財教育課程特點，分析其保障措施，為我國中小學(xué)理財教育發(fā)展提供借鑒與啟迪。

一、美國中小學(xué)理財教育課程特點

義務(wù)教育階段是兒童社會性發(fā)展的關(guān)鍵時期，是學(xué)習(xí)理財知識、提升理財能力的黃金時期。美國中小學(xué)理財教育課程內(nèi)容明確、方式多樣，注重家庭、社會之間的聯(lián)系，致力于培養(yǎng)兒童良好的理財習(xí)慣。

（一）課程內(nèi)容分門別類

美國中小學(xué)理財教育課程內(nèi)容主要劃分為三個方面：一是理財教育的基本原理，涉及對金錢的來源、意義、用途的認(rèn)識。在此基礎(chǔ)上，學(xué)生能夠結(jié)合個體實際情況，初步評估個人財政情況、制定理財計劃，合理地進(jìn)行消費。因此，這一部分內(nèi)容教師將引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行職業(yè)選擇分析，了解個人收入基本情況。二是對理財相關(guān)組織機構(gòu)的認(rèn)識，囊括了同正式和非正式的各類金融機構(gòu)打交道，熟悉諸如辦理常規(guī)的存儲、借款、保險業(yè)務(wù);涵蓋了通過各類機構(gòu)的協(xié)助，學(xué)生能夠?qū)Ψ课?、土地、財產(chǎn)和其他實物資產(chǎn)進(jìn)行投資。也就是說，當(dāng)學(xué)生能夠獨立完成貸款等常規(guī)業(yè)務(wù)的過程即視為教學(xué)目標(biāo)的達(dá)成。此外，學(xué)生能夠?qū)嵤┩瑐€人理財目標(biāo)相一致的投資策略，則證明了理財教育課程的實效性。最后是理財技能的教育，主要內(nèi)容為面對常規(guī)或突發(fā)事件應(yīng)如何進(jìn)行理財。如面對個人婚姻問題（結(jié)婚或離婚）、失業(yè)問題、家庭結(jié)構(gòu)變故問題（家庭成員生病或死亡、家庭分裂）等突發(fā)情況，教師應(yīng)啟迪學(xué)生在人生任何階段都應(yīng)預(yù)留一筆流動資金，未雨綢繆。

（二）課程模式各具特征

目前，美國中小學(xué)理財教育課程已形成三種成熟的課程模式。第一，開設(shè)獨立的理財教育課程。專設(shè)理財教育課程不僅有助于提升理財教育課程的地位，還有利于中小學(xué)生系統(tǒng)接受理財知識。為此，美國從小學(xué)到高中都設(shè)有理財教育必修課程，開發(fā)諸如專門傳授個人財務(wù)開支計劃、企業(yè)投資等理財教育課程。第二，理財教育課程同其他課程進(jìn)行整合?！恫蛔屢粋€孩子落后》法案要求各學(xué)科課程同理財教育課程融合滲透。弗吉尼亞州的中小學(xué)于20世紀(jì)70年代最先開展理財教育課程整合，隨后各州紛紛效仿。在具體實踐中，美國教師在給小學(xué)二年級學(xué)生講授加法的計算時，不但要講解求和方法，而且還通過硬幣等教具幫助學(xué)生初步感知金錢的價值，進(jìn)而實現(xiàn)數(shù)學(xué)與理財教育的融合;在給高中生講解“經(jīng)濟(jì)大蕭條”相關(guān)歷史時，教師除了介紹該事件產(chǎn)生的影響之外，還將當(dāng)時銀行系統(tǒng)和社會保障系統(tǒng)的基本情況、運作方式和現(xiàn)在的進(jìn)行比較分析，以實現(xiàn)歷史與理財教育的融合。第三，開發(fā)“金錢對話”課程項目。該項目針對13～18歲的學(xué)生，涉及儲蓄習(xí)慣、汽車購買等理財主題。與普通課程不同的是，“金錢對話”課程項目內(nèi)設(shè)同步課堂活動，采取游戲的形式進(jìn)行交互式測驗，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)趣味性。

（三）課程形式豐富多樣

美國中小學(xué)理財課程采取學(xué)生喜聞樂見的方式開展教學(xué)。主要方式：其一，教師利用《商業(yè)報紙》的學(xué)生板塊開展教學(xué)。該報紙社會影響力較大，其發(fā)行時間已有14年，使用學(xué)校數(shù)量已達(dá)到5 000余所，受眾學(xué)生人數(shù)約為每月75萬。除此之外，還精選出適宜中小學(xué)生學(xué)習(xí)且反映商界最新動態(tài)的文章，讓學(xué)生不受時間、地點因素的控制，在課下隨時隨地自主學(xué)習(xí)。其二，教師通過一系列課外活動實施理財教育。如教師帶領(lǐng)學(xué)生參觀銀行、證券公司、保險公司等金融機構(gòu)，用實際情境輔之專業(yè)人員的講解，有助于學(xué)生有效地將理財教育理論與實際情境融會貫通。值得一提的是，學(xué)校還組織開展相關(guān)社會模擬活動。三個班左右的孩子共同建立一個“工貿(mào)”性質(zhì)的公司。在這個公司里每個孩子扮演著普通員工或管理員等社會角色，他們承擔(dān)著不同工作事務(wù)，薪酬等級也有所差異。美國學(xué)校開展這樣的活動，其意義在于幫助學(xué)生了解真實的社會，即社會分工的不同，薪資收入自然有所差異。

二、美國中小學(xué)理財教育課程保障措施

學(xué)校是課程實施的主要陣地，家庭、社會的積極配合有力地增進(jìn)實施成效，政府的支持則為美國中小學(xué)理財教育課程提供法制保障。

（一）國家層面：出臺政策制度保障

為確保學(xué)生理財素養(yǎng)的落地，推動社會經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展，美國聯(lián)邦政府和各州政府都出臺了相關(guān)法律政策。聯(lián)邦政府層面，里根政府指任藍(lán)帶委員會頒布《國家處在危機之中》，報告指出平庸之流使得美國的學(xué)校同他國同行競爭中處于劣勢，進(jìn)而提出基于標(biāo)準(zhǔn)的教育改革。在這個標(biāo)準(zhǔn)體系中，理財教育作為學(xué)習(xí)課程和考試內(nèi)容，奠定了其不可撼搖的課程地位。隨后1994年聯(lián)邦中小學(xué)教育法案修正案正式將個人理財教育納入課程體系中，并規(guī)定了不同年齡階段所達(dá)到的目標(biāo)。十一年后，參議員瓊森在《青少年理財教育法》中確定授權(quán)教育部長向各州撥發(fā)教育津貼，為中小學(xué)理財教育提供資金保障。州政府層面，亞拉巴馬州、康涅狄格州和佛羅里達(dá)州等規(guī)定了理財教育的課程標(biāo)準(zhǔn);阿拉斯加州、得克薩斯州強制性要求學(xué)生至少學(xué)習(xí)一門理財課程;田納西州和弗吉尼亞州則致力于將理財素養(yǎng)較好地融入學(xué)生學(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)中。

（二）家庭層面：給予孩子機會支持

家庭理財教育是學(xué)校理財教育的重要補充部分。當(dāng)孩子初步感知金錢概念之后，美國父母為培養(yǎng)他們的金錢責(zé)任感、增強金錢支配能力，通常會采取以下措施：第一，給予孩子適當(dāng)?shù)牧慊ㄥX。這一措施的關(guān)鍵點在于父母對零用錢數(shù)量的掌控，數(shù)量過少則發(fā)揮不了金錢的作用，金額巨大則易培養(yǎng)孩子肆意揮霍的習(xí)慣。因而，父母會考慮孩子的年齡、自我控制能力、家務(wù)表現(xiàn)情況等因素，定期定量支付零花錢。第二，為孩子開通銀行賬戶。為了讓孩子能夠從小明白儲蓄的價值，熟悉銀行各種業(yè)務(wù)，父母給未成年的孩子開一個銀行賬戶。開戶當(dāng)天，父母不僅要給孩子介紹銀行的各項業(yè)務(wù)，講解銀行儲蓄、貸款等涉及的利率知識，還要求孩子時常關(guān)注自己的賬戶，做出合理的理財規(guī)劃。這樣一來，孩子就會認(rèn)真地打理自己的賬戶，精打細(xì)算、適度消費。第三，支持孩子在課余時間打工。在小學(xué)，美國孩子的課余時間較多，家長多鼓勵孩子打工掙額外的零用錢。孩子用親身勞作換回的報酬，更能深刻體會金錢來之不易。