我國商業(yè)銀行金融風險的管理對策研究

朱楨

【摘 要】由于經(jīng)濟全球化的進程不斷加快，金融行業(yè)越來越趨向于自由化，所以商業(yè)銀行在整個金融活動中的作用越來越重要。商業(yè)銀行在運作的過程當中，最主要的就是它的風險管理能力，這也是關乎著商業(yè)銀行能做有一個持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的核心。如何做好商業(yè)銀行的風險管理工作，是當今商業(yè)銀行所面臨的主要難題。本文分析了商業(yè)銀行風險管理所面臨的主要問題，并提出了相應的解決方法。

【關鍵詞】商業(yè)銀行;金融風險;管理

一、商業(yè)銀行風險管理概論

（一）商業(yè)銀行風險管理含義

商業(yè)銀行主要是以存款和貸款為主要經(jīng)營業(yè)務的組織，它屬于一種高風險的行業(yè)，商業(yè)銀行的風險可以量化為人們的理想收益和實際收益之間的差距，也可以理解成目標和經(jīng)營現(xiàn)狀的差距。商業(yè)銀行的風險指的就是商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程當中，由于種種人為或者是非人為的不確定的因素而造成的商業(yè)銀行的經(jīng)濟損失。這種損失直接表現(xiàn)為商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失。由于商業(yè)銀行承擔著巨大的功能和社會效益，所以商業(yè)銀行在發(fā)展的過程當中承擔了很大的壓力，因此必須提高風險管理能力，準確的預測和衡量在未來當中所遇到的風險，及時做出應對的措施。

（二）商業(yè)銀行風險的種類

1.信用風險

信用風險指的就是商業(yè)銀行的借款人因為各種原因不能夠及時的償還商業(yè)銀行的貸款，給銀行帶來的損失。信用風險是目前我國商業(yè)銀行所面臨的最主要的風險之一，他不僅會對商業(yè)銀行的發(fā)展造成威脅，也會對借款人本人的信用造成一定的損失。

2.市場風險

市場風險是商業(yè)銀行所面臨的外部風險，商業(yè)銀行對于市場風險是沒有辦法控制的，但是市場風險卻能夠?qū)ι虡I(yè)銀行造成巨大的影響。因此，商業(yè)銀行只能防范市場風險。市場風險又包括利率風險，匯率風險，股票價格風險以及商品價格風險，他們都能夠?qū)ι虡I(yè)銀行日常運營造成巨大的影響，給商業(yè)銀行帶來嚴重的威脅。

3.操作風險

操作風險指的是商業(yè)銀行工作人員在日常操作當中所造成的銀行的財產(chǎn)的損失的風險。操作風險主要表現(xiàn)為欺詐以及工作風險和客戶風險，財產(chǎn)損失，系統(tǒng)中斷等風險事件。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風險，就說明商業(yè)銀行在日常的管理機制當中存在了嚴重的不足。

4.流動性風險

流動性風險是指商業(yè)銀行短期資產(chǎn)價值不能夠滿足客戶的要求，所引發(fā)的商業(yè)銀行運轉(zhuǎn)困難的風險，主要表現(xiàn)為流動性風險和負債流動性風險。流動性風險給商業(yè)銀行的日常運營帶來的后果是非常嚴重的，甚至會造成銀行的倒閉現(xiàn)象。

5.法律風險

法律風險指的就是商業(yè)銀行在日常的經(jīng)營管理當中，由于管理不當而造成的客戶和銀行的資產(chǎn)損失的現(xiàn)象。商業(yè)銀行的法律風險主要由兩個基本點，首先是商業(yè)銀行自身行為必須要符合法律規(guī)定，其次是外部的法律制度，法律運作的問題[1]。

二、我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀

（一）風險資產(chǎn)規(guī)模大

國內(nèi)的商業(yè)銀行普遍存在的問題就是具有比較差的資產(chǎn)質(zhì)量，因此風險資產(chǎn)所占的規(guī)模要比實際發(fā)布的數(shù)字更多。并且資本充足率水平較低，所以商業(yè)銀行獲得資本補充的途徑比較少，沒有足夠的資本配置去面對高規(guī)模的風險?；谶@種情況，商業(yè)銀行必須要提高資本充足率的水平，從而能夠有效的降低風險資產(chǎn)。

（二）沒有強烈的風險管理意識

盡管我國的商業(yè)銀行對于風險管理已經(jīng)有了一個明確的規(guī)定，但是在工作人員心中，風險管理的意識還不是十分的強烈，他們在整個業(yè)務發(fā)展的過程當中，沒有形成全面系統(tǒng)性的風險管理意識，因此在實際的操作過程當中，難免會有操作性的失誤。而銀行整體以性的風險管理文化和風險管理戰(zhàn)略也有待于強化。商業(yè)銀行本身將風險管理作為一種后臺管理，沒有將其表現(xiàn)為銀行管理的主要手段之一。因此，這難免會造成一些管理人員將風險管理簡單化，或者是忽略，甚至將它看作為銀行在發(fā)展過程當中的阻礙。在銀行的實際運營當中，董事會應該承擔起商業(yè)銀行所面臨的風險的全部責任，但是在我國的商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀當中，商業(yè)銀行的全部資本變成了風險承擔的最終責任人。董事會制定了一系列的銀行面臨重大風險時所采取的政策，給銀行建立了內(nèi)部的風險管理系統(tǒng)。但是在我國的相關法律條文當中，并沒有明確的規(guī)定，商業(yè)銀行風險承擔的主要責任人。所以這很容易導致銀行一旦發(fā)生風險，就很難有一個明確的主體去承擔這份風險。而我國的領導層對于金融方面的管理意識相對的比較薄弱，所以對于銀行的風險管理來說，也是一個非常艱巨而漫長的任務[2]。

（三）風險管理體制不完善

到現(xiàn)在為止，我國很多商業(yè)銀行在傳統(tǒng)意義上都沒有一個獨立的風險監(jiān)管部門，也沒有專業(yè)的風險監(jiān)管人員去幫助銀行管理風險。所以不管是內(nèi)部的監(jiān)管部門，還是外國的監(jiān)管部門，對于商業(yè)銀行所面臨的風險都是沒有能力承擔的。商業(yè)銀行各個地方的支行管理主要就是依賴設計財務報表，會嚴重的導致管理者機會主義行為。各個部門各司其職，分頭管理，沒有很好的協(xié)調(diào)性，不能夠系統(tǒng)性，全局性的掌握銀行所面臨的風險，所以容易導致銀行在實際的運營管理當中所產(chǎn)生的資源浪費的情況。不僅如此，國內(nèi)很多商業(yè)銀行對于風險都缺乏一種系統(tǒng)性的統(tǒng)籌和管理。商業(yè)銀行的收益越高，所面臨的風險就越大。因此，商業(yè)銀行要想更好地獲得利益，就必須要承擔相應的高風險，這也是商業(yè)銀行必須要加強風險管理的主要原因所在。風險管理也會給商業(yè)銀行帶來一定的經(jīng)濟效益。但是一個短期的風險管理機制是不會能夠給銀行帶來長期的經(jīng)濟效益的，所以要形成一個長期的風險管理機制。

三、提高商業(yè)銀行風險管理的措施

（一）樹立風險管理理念

在商業(yè)銀行制定風險管理的措施的時候，應該確保商業(yè)銀行的風險管理措施能夠系統(tǒng)性地照顧到每一個部門和每一個環(huán)節(jié)會面臨到的風險，對這些風險進行分類和整理，采取不同的措施對他們進行防范。不僅如此，還必須設立專門的風險管理部門，使銀行各個員工都能夠在工作的過程當中，樹立起一個強烈的風險管理意識。商業(yè)銀行的董事會負責擬定風險管理的決策和戰(zhàn)略，銀行的中高層人員負責將此戰(zhàn)略更好地執(zhí)行下去，將風險管理理念貫徹到商業(yè)銀行的每一個員工心中。只要從理念之上樹立安全管理意識和風險防范意識，才能提升工作的有效性和員工的責任感。

（二）正確處理風險與革新的關系

第一，商業(yè)銀行要想更好的做好風險管理，就必須在服務和產(chǎn)品上進行創(chuàng)新，做到與時俱進，兼顧到客戶的個人需求，同時也具備了一定的分散風險的能力。在商業(yè)銀行實行產(chǎn)品創(chuàng)新的同時，要更加注重風險的監(jiān)管。第二，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新要服務于實體，避免脫離實際，能夠更好地實現(xiàn)客戶的需求。第三，要加強對于金融創(chuàng)新的風險，建立完善的內(nèi)部風險監(jiān)督機制，控制每一個環(huán)節(jié)在風險中所產(chǎn)生的損失，提高商業(yè)銀行的風險應對能力。在真正的危機到來之時，不能夠反應落后。所以要及時的對市場中所產(chǎn)生的變化進行及時的分析和預測，強化對危機的快速反應能力和及時解決能力。

（三）提高風險計量水平

商業(yè)銀行要提高經(jīng)濟資本在銀行風險控制當中的重視程度。商業(yè)銀行在考慮風險的同時，不僅要考慮到預期的損失，還要將非預期的損失也考慮到內(nèi)。其中預期損失已經(jīng)在銀行的經(jīng)營成本當中所體現(xiàn)，所以他不能夠散成真正的風險，而非預期損失，就是銀行所不能夠預測到的損失，所以它才是銀行所真正面臨的風險。因此，銀行要通過一定的措施，將實際資本的占有量提升，提高銀行的風險承擔能力。不僅如此，還要學習國外的先進知識，以及歷史上有關商業(yè)銀行面臨風險的方法。建立起一個完整的銀行風險數(shù)據(jù)庫，并且根據(jù)自身的特點，將風險進行定量和定性分析[3]。

（四）創(chuàng)新產(chǎn)品和服務

商業(yè)銀行要創(chuàng)新新的產(chǎn)品和新的服務理念，來應對商業(yè)銀行所面臨的危機。在歷史上，商業(yè)銀行面臨危機的經(jīng)驗當中，我們可以看到，每一次危機發(fā)生之后，商業(yè)銀行都會進行一個產(chǎn)品和服務的創(chuàng)新。希望能夠提高客戶的滿意程度，從而可以吸引客戶。實行產(chǎn)品和服務創(chuàng)新是商業(yè)銀行在面臨危機的過程當中所展現(xiàn)出來的一種積極的面對風險的態(tài)度，也是商業(yè)銀行在未來發(fā)展過程當中重要的理念來源。但是創(chuàng)新也不僅僅是一味的創(chuàng)新，而必須是在商業(yè)銀行實際發(fā)展情況之下，以控制風險為基礎，進行的經(jīng)營管理理念上的創(chuàng)新和政策上的創(chuàng)新，研發(fā)新的產(chǎn)品，拓寬產(chǎn)品服務。在資本充足率風險的創(chuàng)新當中，要提高商業(yè)銀行對于風險的鑒別能力，制定出一個科學有效的風險識別方法，利用有效的風險監(jiān)測工具，對風險數(shù)據(jù)進行整理和歸納。在面臨操作性的風險的時候，商業(yè)銀行要做好內(nèi)部人員的監(jiān)督和控制，對他們的業(yè)務審批流程進行加強管理。只有確保商業(yè)銀行金融風險管理的每一個流程安全的前提之下，才能有效地規(guī)避金融風險，盡量減少商業(yè)銀行的損失。

四、結(jié)語

商業(yè)銀行的安全性問題，直接影響了公民的財產(chǎn)安全和社會的和諧穩(wěn)定，因此商業(yè)銀行在面臨金融風險時，更應該加強對金融風險的監(jiān)管，努力與國際一流的金融監(jiān)管水平縮小距離，樹立強烈的金融風險監(jiān)管意識。才能在不斷發(fā)展的社會當中樹立競爭優(yōu)勢，獲得穩(wěn)定的發(fā)展。

【參考文獻】

[1]張偉.商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風險管理研究[J].知識經(jīng)濟，2018

[2]李耀.商業(yè)銀行金融風險管理探討[J].財經(jīng)界，2017（18）：26.

[3]劉暢.商業(yè)銀行金融衍生品風險管理的對策[J].經(jīng)濟視野，2018：310.