對商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理的探究

康靜

摘要：近年來，商業(yè)銀行在金融市場領(lǐng)域的操作風(fēng)險案例不勝枚舉，為商業(yè)銀行帶來更多的經(jīng)濟(jì)損失和不良的社會影響。我國商業(yè)銀行的金融市場業(yè)務(wù)投入少。效益高，是商業(yè)銀行利潤的增長點。然而，我國商業(yè)銀行對金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險剛起步，并沒有形成有效的管理體系。為了避免“黑天鵝”事件的發(fā)生，本文研究金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險存在的問題，以及提出針對性的措施具有理論意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，金融市場業(yè)務(wù)，操作風(fēng)險;風(fēng)險管理

一、金融市場業(yè)務(wù)及操作風(fēng)險概述

金融市場業(yè)務(wù)是一種新型的業(yè)務(wù)，是連接國內(nèi)外多個市場、運用本外幣等工具，并承擔(dān)資產(chǎn)管理和運營并為客戶提供多元化金融服務(wù)的責(zé)任。當(dāng)前我國商業(yè)銀行金融市場涉及的金融產(chǎn)品有利率、匯率和商品三大類幾十種，但隨著普惠金融和互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，金融市場業(yè)務(wù)的范圍在不斷擴(kuò)大，復(fù)雜程度不能加強(qiáng)，出現(xiàn)結(jié)構(gòu)化證券和衍生品、外匯期權(quán)等新興的業(yè)務(wù)。

隨著金融市場的全球化趨勢的加快，金融業(yè)務(wù)對信息技術(shù)的依賴度提高，這就會帶來一些操作的失誤。簡而言之，操作風(fēng)險是內(nèi)部操作過程的不規(guī)范、人員、系統(tǒng)或外部因素導(dǎo)致的損失，該損失包括直接損失和簡介損失。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。[1] 根據(jù)操作風(fēng)險的分類，我們可以看到人員和內(nèi)部欺詐是銀行操作風(fēng)險的重要因素，聯(lián)系近些年來金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的操作風(fēng)險事件，可知人員管理對操作風(fēng)險管理的作用不言而喻。

二、導(dǎo)致商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的原因

（一）各方職責(zé)不明

對商業(yè)銀行的財務(wù)信息統(tǒng)計審核的情況下，證監(jiān)會、銀監(jiān)會和商業(yè)銀行之間的責(zé)任和職責(zé)存在界限不明、監(jiān)管疊加的情況，致使商業(yè)銀行不能對金融企業(yè)實時的監(jiān)督，金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理出現(xiàn)滯后性，最易出現(xiàn)“踢皮球”等現(xiàn)象，權(quán)利不能真正的運營在陽光下，監(jiān)管不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用，潛在的金融風(fēng)險很容易爆發(fā)，給商業(yè)銀行帶來財產(chǎn)損失。

（二）內(nèi)部風(fēng)控制度缺乏完整統(tǒng)一體系

現(xiàn)階段，我國的部分商業(yè)銀行更多的追求利益最大化，即業(yè)績的發(fā)展，對金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)沒有統(tǒng)一的體系，致使銀行內(nèi)控沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和體系，資金流通過程中沒有對資金的使用、控制和監(jiān)督嚴(yán)格的把控和掌握，新舊金融業(yè)務(wù)制度的不斷更新，使得新舊的銜接點不能無縫鏈接，不利于銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險制度的健全。操作風(fēng)險的發(fā)生大都來源于銀行內(nèi)部，一旦發(fā)生操作風(fēng)險就會給銀行帶來資金的流失和損失，但損失的大小和風(fēng)險的大小并沒有直接的關(guān)系，這要根據(jù)具體的情況的嚴(yán)重程度來評估，或?qū)ｉT的科學(xué)體系來測評。

三、商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理啟示

（一）完善經(jīng)營戰(zhàn)略和風(fēng)險監(jiān)管體系

不同的商業(yè)銀行成立的基礎(chǔ)條件各異，發(fā)展理念和資金的規(guī)模也不一樣。有的商業(yè)銀行以“高風(fēng)險高收入”為發(fā)展理念，已經(jīng)沉淀為其的文化，雖然獲取高額的收入，但承擔(dān)的風(fēng)險有可能對銀行來說是毀滅性、沉痛的打擊。要想能夠徹底改善和杜絕此種情況的發(fā)生，重要的是要制定符合商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略來規(guī)避可能出現(xiàn)的風(fēng)險，如中小型商業(yè)銀行采用激進(jìn)戰(zhàn)略、大型商業(yè)銀行采用穩(wěn)健戰(zhàn)略。另從微觀和宏觀兩個角度而言，在微觀角度，商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置專門的結(jié)構(gòu)和專門人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，且保持部門的高度獨立性。負(fù)責(zé)的任務(wù)和職責(zé)主要是操作風(fēng)險等政策的制定和規(guī)范、識別和評估風(fēng)險，定期更新和檢查風(fēng)險管理細(xì)則，并匯總成一份風(fēng)險評估和應(yīng)對報告上報給領(lǐng)導(dǎo);宏觀角度而言，證監(jiān)會等機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行應(yīng)各司其職，對操作風(fēng)險實行精細(xì)化管理，不同的職能機(jī)構(gòu)做好本職工作，證監(jiān)會和銀監(jiān)會等應(yīng)擺正自己的位置，不應(yīng)過多干預(yù)和干涉商業(yè)銀行的管理行為，商業(yè)銀行也應(yīng)根據(jù)自身的需求、結(jié)合地區(qū)的不同特點來針對性的施策，從而實現(xiàn)更健康、可持續(xù)的發(fā)展。

（二）構(gòu)建關(guān)鍵風(fēng)險點指標(biāo)體系

要想從根源上來找到真正的原因，構(gòu)建關(guān)鍵風(fēng)險點指標(biāo)體系是非常必要、迫在眉睫的。該體系的建立從業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、員工管理、信息監(jiān)管和外部信息等方面來進(jìn)行，以此更好的將風(fēng)險扼殺在搖籃里。[3]關(guān)于業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制方面，關(guān)鍵的風(fēng)險點在于內(nèi)部欺詐，需要檢測的部分是前臺、中臺和后臺，統(tǒng)計的頻次控制在6個月;關(guān)于員工管理，最好的關(guān)鍵風(fēng)險點是離職率、業(yè)務(wù)操作出錯率，檢測的部門主要是金融市場部門，統(tǒng)一頻次控制在3個月;信息監(jiān)管方面，關(guān)鍵的風(fēng)險點是硬軟件故障和病毒入侵，檢測的部門主要是業(yè)務(wù)和科技部門，統(tǒng)計的頻次最好控制在6個月;外部因素方面，關(guān)鍵的風(fēng)險點是外部欺詐和外包業(yè)務(wù)等人員的離職率，檢測的部門主要是財會和業(yè)務(wù)部門，統(tǒng)計的頻次最好控制在12個月;最后綜合指標(biāo)的關(guān)鍵風(fēng)險點是操作風(fēng)險所致?lián)p失，檢測的部門是風(fēng)控和財會部門，統(tǒng)計的頻次也是12個月。

（三）大力培養(yǎng)高素質(zhì)、專業(yè)化人才隊伍

人才是商業(yè)銀行獲得競爭優(yōu)勢的重要因素和前提，特別是專業(yè)人才，為了推動商業(yè)銀行加強(qiáng)對專業(yè)化人才隊伍的培養(yǎng)和引進(jìn)，需要從以下幾個方面來著手：第一，建立科學(xué)而有效的激勵機(jī)制，特別是管理等重要崗位，促使專業(yè)人員更好的為銀行服務(wù)，將自身價值發(fā)揮到最大化，從而創(chuàng)造更多的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，堅決杜絕高風(fēng)險前提下獲得的獎勵，以此提高員工的風(fēng)險管理意識，尋找銀行發(fā)展和風(fēng)險控制的平衡點;第二，實行定期輪崗和強(qiáng)制休假制度，減少崗位的壟斷和不法資金的來源渠道，避免特定崗位人員的流動來避免隱患的發(fā)生，這也是銀行運營過程中不可避免的部分和內(nèi)容。第三，強(qiáng)化對金融交易市場人員的職能教育，培養(yǎng)其職業(yè)道德和職業(yè)準(zhǔn)則，形成自身銀行獨特的、獨有的風(fēng)格，規(guī)范員工行為，使其更加符合銀行的文化特點和社會的根本利益。

[參考文獻(xiàn)]

[1]王自勉.中國A商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理研究[D].北京：首都師范大學(xué).

[2]袁吉偉.全球金融操作風(fēng)險演變趨勢及管理研究[J].南方金融.2014 （01）：54-55.

[3]張皓.商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理的研究與啟示[J].商，2016（22）：202+150.

[4]高聰輝.關(guān)于商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的研究[J].金卡工程，2013（6）：18-20

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