從海恩法則看風(fēng)險防控理念轉(zhuǎn)變的畸點

■文／傅鴻翔

管理學(xué)上有一個海恩法則，由德國飛機渦輪機的發(fā)明者帕布斯·海恩提出：每一起嚴(yán)重事故的背后，必然有29 次輕微事故和300 起未遂先兆以及1000起事故隱患。法則強調(diào)兩點，一是事故的發(fā)生是量的積累結(jié)果；二是再好的技術(shù)，再完美的規(guī)章，在實際操作層面，也無法取代人自身的素質(zhì)和責(zé)任心。海恩法則告訴我們，與其在風(fēng)險事件發(fā)生后，馬不停蹄地處理善后、總結(jié)教訓(xùn)、深刻檢查、等候處理，不如前移工作重心，查找風(fēng)險隱患、見微知著、防微杜漸，把風(fēng)險苗頭扼殺在搖籃之中，而風(fēng)險評估就是實現(xiàn)這種轉(zhuǎn)變的畸點。

在社會保險風(fēng)險防控工作中，我們該如何做好風(fēng)險評估，仍有待探索完善。2018 年7 月，人社部印發(fā)《關(guān)于加強社會保險基金管理風(fēng)險防控工作的意見》（人社部發(fā)〔2018〕43 號），基金管理風(fēng)險防控重心從打擊震懾“違法犯罪的人”轉(zhuǎn)向封堵可能導(dǎo)致風(fēng)險事件的“風(fēng)險點”，提出要開展風(fēng)險評估，控制風(fēng)險增量，減少風(fēng)險存量。通過風(fēng)險事件發(fā)生前及發(fā)生中識別風(fēng)險、判別風(fēng)險的嚴(yán)重程度及其可能產(chǎn)生的影響，采取恰當(dāng)措施，有助于我們防范和化解風(fēng)險，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。當(dāng)前，重點要解決以下3 個問題：

風(fēng)險評估要做什么？首先是風(fēng)險識別，可以通過感性認(rèn)識和歷史經(jīng)驗，也可通過客觀資料（如審計或監(jiān)督檢查報告、社?；伺c自查報告等）以及風(fēng)險事故歸納和整理（如案例分析材料等），還可以通過理論分析和專家意見等獲取。由于風(fēng)險可變，因而風(fēng)險識別是一項持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作。其次是評估風(fēng)險的負(fù)面影響程度。實際工作中，對風(fēng)險負(fù)面影響程度的判斷，在評估者和被評估對象間，往往大相徑庭，由于業(yè)務(wù)操作可能存在習(xí)以為常和熟視無睹的情況，決策層需要有客觀認(rèn)識風(fēng)險影響的氣魄，避免遮遮掩掩。最后，要提出風(fēng)險防控策略，包括確定風(fēng)險消減和控制的優(yōu)先等級，推薦風(fēng)險消減對策措施。

風(fēng)險評估該怎么做？管理風(fēng)險防控意見提出要控制風(fēng)險增量、減少風(fēng)險存量，意味著風(fēng)險評估要面向兩個方面：一個是新政策、新業(yè)務(wù)實施前，要進(jìn)行管理風(fēng)險評估；另一個是對原有業(yè)務(wù)也要進(jìn)行風(fēng)險評估。

原有業(yè)務(wù)涉及面甚廣，往往采用稽核抽查、輪流評估的方式增加可操作性。風(fēng)險評估有兩種基本方式，也就是基線評估與詳細(xì)評估?；€評估以社保規(guī)章制度、操作規(guī)程為標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行對比分析，查找風(fēng)險隱患，優(yōu)點是需要的資源少，周期短，操作簡便。詳細(xì)評估要求對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行詳細(xì)識別和評價，并對其威脅程度進(jìn)行評估。詳細(xì)評估追求準(zhǔn)確精細(xì)，但耗費資源較多，適合較小范圍內(nèi)的評估，出現(xiàn)大的風(fēng)險事件時，也可采用。值得一提的是，基金安全評估可以較好結(jié)合兩種評估方式，又可以通過比較差異，在不同對象間取長補短，在同一對象不同時期了解風(fēng)險變化。

視覺中國

風(fēng)險評估做了什么？風(fēng)險評估的目標(biāo)是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患、及時查漏補缺，除此之外，經(jīng)常性、制度化的風(fēng)險評估工作，還可以有意外收獲。其一，可以提高風(fēng)險防控的主動性和自覺性，培養(yǎng)員工對風(fēng)險事件先兆的職業(yè)敏感性，了解一旦發(fā)生風(fēng)險事件的自身責(zé)任，提高責(zé)任心，做到居安思危。其二，可以夯實管理基礎(chǔ)，規(guī)范完善業(yè)務(wù)操作流程，解決操作中的一些模糊性問題，厘清業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)、各節(jié)點的責(zé)任邊界。其三，是實現(xiàn)減少風(fēng)險存量、控制增量的目標(biāo)，“掃帚不到，灰塵不會自己跑掉”，對于管理風(fēng)險防控而言，沒有發(fā)生風(fēng)險事件并不等于沒有風(fēng)險隱患，存在風(fēng)險隱患就可能積累為風(fēng)險事件，用好風(fēng)險評估這個關(guān)鍵手段，是防范和化解風(fēng)險策略的上上之選?！?/p>