商業(yè)銀行金融風(fēng)險與防范研究

李躍強(qiáng)

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化不斷發(fā)展，金融自由化逐漸深入，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來許多契機(jī)，同時更多的金融風(fēng)險也伴隨而來。為應(yīng)對更加嚴(yán)峻的金融風(fēng)險問題，促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)和社會的可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險防范意識與能力。本文基于此，對商業(yè)銀行金融風(fēng)險與防范這一主題展開研究，分析且提出有效防范措施，從而更好解決商業(yè)銀行金融風(fēng)險問題。

商業(yè)銀行在金融體系中地位至關(guān)重要，其是以經(jīng)濟(jì)盈利為最終目的，且具有創(chuàng)造信用功能的金融機(jī)構(gòu)。在市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的環(huán)境下，商業(yè)銀行所承擔(dān)的金融風(fēng)險也較大。所謂金融風(fēng)險，是指在經(jīng)營和交易時資本預(yù)期收益的變數(shù)，即實(shí)際收益與投資預(yù)期收益相比存在差距。金融風(fēng)險所引發(fā)的消極影響覆蓋多方面，不僅會使個別金融機(jī)構(gòu)收益減少，甚至某個區(qū)域的經(jīng)濟(jì)秩序也可能發(fā)生波動，進(jìn)而導(dǎo)致社會秩序混亂，后果必然是金融乃至全社會經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)停滯不前，甚至倒退。因此，認(rèn)識金融風(fēng)險、積極主動地防范金融風(fēng)險，是商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)工作領(lǐng)域的重中之重，本文便從商業(yè)銀行的金融風(fēng)險類型、化解思路以及防范策略三個方面展開研究。

商業(yè)銀行金融風(fēng)險的分類

金融風(fēng)險非無源之水無本之木，理解金融風(fēng)險出現(xiàn)的緣由是有效防范和應(yīng)對金融風(fēng)險的基礎(chǔ)。其發(fā)生的原因可分為三個部分，客體風(fēng)險、直接風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險。

客體風(fēng)險

群眾對商業(yè)銀行的信賴程度及與商業(yè)銀行有利益聯(lián)系的個人、部門或企業(yè)對銀行產(chǎn)生消極影響，如公眾對銀行的信心、借貸方的發(fā)展效益、國家風(fēng)險，以及合作方在全社會的發(fā)展前景。國家風(fēng)險即因持有一國家的債券后引發(fā)的風(fēng)險，國家風(fēng)險涵蓋多方面，包括企業(yè)、政府和個人債權(quán)；市場風(fēng)險即企業(yè)因市場突發(fā)意外后，無法完成預(yù)設(shè)目標(biāo)所制定的銷量和收益，進(jìn)而無法據(jù)協(xié)約按時還款所給銀行帶來的還款風(fēng)險，例如在經(jīng)營前對銷售市場以及產(chǎn)品銷量的設(shè)想和估算錯誤，使消費(fèi)者的需求未得到滿足，銷售計劃結(jié)果成效慘淡，收益為負(fù)。

直接風(fēng)險

引發(fā)商業(yè)銀行直接金融風(fēng)險的原因有以下三點(diǎn)：一是操作風(fēng)險，通常此類風(fēng)險所導(dǎo)致的損失難以挽回，是指銀行工作人員于平時業(yè)務(wù)辦理工作中的失誤所導(dǎo)致銀行效益受損。二是流動性風(fēng)險，在處理流動性資產(chǎn)時，有時盡管已經(jīng)提前了解相關(guān)信息，但也可能出現(xiàn)銀行所備資金不足以支付客戶所需，以至于銀行償清能力受損；三是經(jīng)營風(fēng)險，即在經(jīng)營過程中，銀行所遭遇到的一些不可逆風(fēng)險，如銀行被詐騙、偷盜、搶劫以及計算機(jī)系統(tǒng)失靈所造成的損失等意外和一些自然災(zāi)害的不可逆的風(fēng)險。

外部環(huán)境風(fēng)險

外部環(huán)境風(fēng)險是指與商業(yè)銀行有相關(guān)聯(lián)系各個方面，如社會環(huán)境、政治環(huán)境、自然環(huán)境、社會管制和法律法規(guī)等，皆可能在商業(yè)銀行經(jīng)營時對其業(yè)務(wù)狀態(tài)產(chǎn)生影響。此類風(fēng)險主表現(xiàn)為四個方面，社會信用環(huán)境風(fēng)險，即借債方未據(jù)協(xié)議按時按量償還債，給借款方帶來的損失風(fēng)險；利率風(fēng)險，經(jīng)濟(jì)主體在籌資融資和運(yùn)轉(zhuǎn)資金時極易因市場經(jīng)濟(jì)中高頻率的利率波動而受到損失；行政干預(yù)風(fēng)險，政府和行政部門乃至國際組織的一些行政手段具有限制性和強(qiáng)制性，從而給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)帶來風(fēng)險；國際收支風(fēng)險，與利率風(fēng)險類似，即國際匯率的波動使經(jīng)濟(jì)主體的負(fù)債和資產(chǎn)也隨之變化，從而帶來損失風(fēng)險。

商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險的角度

為提出更加合理、操作性強(qiáng)的防范與化解商業(yè)銀行金融風(fēng)險的建議和舉措，對導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生的相關(guān)原因分多個角度展開研究是至關(guān)重要的。對此，現(xiàn)分別從信用角度、市場角度和道德角度對商業(yè)銀行金融風(fēng)險的防范展開探討。

從信用角度防范風(fēng)險

彌補(bǔ)信用風(fēng)險需要建立健全高效的相關(guān)機(jī)制，如信用風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險控制管理機(jī)制。對于信用風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，銀行時常直接通過增加交易價格的變化區(qū)間來化解一些束手無策的信用風(fēng)險。同時應(yīng)重視的是，與信用風(fēng)險相適用的補(bǔ)償價格應(yīng)通過客戶信用風(fēng)險的等級來確定、相匹配。

從市場角度防范風(fēng)險

在經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)中，市場是只“看不見的手”，且市場風(fēng)險的劇增將導(dǎo)致銀行遭受不可預(yù)測的損害。基于此，我們應(yīng)將意識層面的防范意識化為一整套健全的機(jī)制，其中包括風(fēng)險評估、預(yù)警、 監(jiān)督和控制機(jī)制，且實(shí)施與之相匹配的全天候、全方位的管理和監(jiān)督以防范市場風(fēng)險。

從道德角度防范風(fēng)險

道德角度的風(fēng)險防范主要有四個步驟，其中內(nèi)部與外部機(jī)制互相配合，相得益彰。首先，內(nèi)部需建立包括與之關(guān)聯(lián)管理方法和業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范以及完善規(guī)章制度的控制制度；其次，外部也需建立有效的制度，此為加強(qiáng)監(jiān)管部門和部分社會組織的監(jiān)督作用、對外公開一系列處罰緣由、增強(qiáng)管理透明度的外部監(jiān)督機(jī)制；再者，招賢納士的人事部門應(yīng)避免因用人不察、用人不當(dāng)而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，完善內(nèi)部人事管理制度；最后，還需強(qiáng)化內(nèi)部稽核制度，保持其影響度和獨(dú)立度，以及該制度操作流程的順利度和完整度。

商業(yè)銀行金融風(fēng)險防范措施

加強(qiáng)知識學(xué)習(xí)，樹立防范意識

一方面，商業(yè)銀行為防范金融風(fēng)險必然要加強(qiáng)和提高工作人員的防范意識和防范知識。給工作人員展開相關(guān)知識培訓(xùn)，提高員工職業(yè)道德修養(yǎng)并使其認(rèn)識到自己作為銀行團(tuán)隊的一分子所肩負(fù)的責(zé)任。對此，為使員工在工作期間可主動且有效地肩負(fù)起所工作范圍內(nèi)的職責(zé)，銀行需制定一套便于合理管控人員職能與職責(zé)的全面、高效的授權(quán)批準(zhǔn)制度。另外，銀行業(yè)需積極主動地招賢納士，改變傳統(tǒng)聘人思想，分配專業(yè)知識修養(yǎng)和工作能力較強(qiáng)的員工于金融風(fēng)險管理崗位工作。與金融領(lǐng)域工作相關(guān)的新老員工皆應(yīng)使自己的思想與時俱進(jìn)，尤其是工作數(shù)年的員工，應(yīng)向新員工學(xué)習(xí)以保持高度的風(fēng)險防范意識。最后，商業(yè)銀行應(yīng)建立健全系統(tǒng)全面的金融風(fēng)險管理制度，以明確金融管理工作各方面的職能。

重視并改善金融生態(tài)環(huán)境

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、金融深入化背景下，商業(yè)銀行發(fā)生金融風(fēng)險的概率與金融圈融資和發(fā)展環(huán)境關(guān)系密切，創(chuàng)造健康的金融生態(tài)環(huán)境是規(guī)避商業(yè)銀行金融風(fēng)險最有力的武器。從而也對銀行提出了幾點(diǎn)要求：第一，銀行內(nèi)部宣傳誠信理念，以“高標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)”為原則，增強(qiáng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理成效，促進(jìn)金融貸款業(yè)務(wù)據(jù)協(xié)議完成，創(chuàng)造一互通互信的金融圈。第二，商業(yè)銀行應(yīng)努力爭取當(dāng)?shù)卣那嗖A，使政府為商業(yè)銀行頒布一套可推動商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的法律制度。第三，商業(yè)銀行應(yīng)立足實(shí)際，與時俱進(jìn)，實(shí)事求是地不斷審視自身前景，進(jìn)行改良創(chuàng)新。同時，為促進(jìn)改良工作的成功，需要增強(qiáng)和強(qiáng)化員工的工作改革知識和意識。第四，商業(yè)銀行可加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的交流溝通，創(chuàng)建一專門溝通平臺的同時，可促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)貸款條件的放寬，以增多商業(yè)銀行融資渠道。

建立健全金融風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制

首先，為加強(qiáng)對金融風(fēng)險和員工的管理，商業(yè)銀行需建立一套盡可能系統(tǒng)化和完善的與自身發(fā)展?fàn)顩r相匹配的區(qū)域性監(jiān)測體系。伴隨著金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行應(yīng)運(yùn)用定性分析與定量分析相結(jié)合的策略來認(rèn)識金融風(fēng)險，綜合使用多種風(fēng)險監(jiān)測手段來規(guī)范銀行金融管理過程，達(dá)到及時化解和防范金融風(fēng)險的目標(biāo)。其次，銀行各部門員工之間應(yīng)存在高效便捷的工作溝通渠道，尤其是與金融部門，以規(guī)范各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)辦理皆據(jù)國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。當(dāng)工作中金融部門發(fā)現(xiàn)不合理的數(shù)據(jù)，應(yīng)及時上報糾正，為銀行和金融業(yè)的穩(wěn)健性發(fā)展創(chuàng)建基礎(chǔ)。最后，商業(yè)銀行需時常改良與發(fā)展當(dāng)前的金融風(fēng)險管理制度，及時且全面地管理、傳輸金融風(fēng)險監(jiān)測信息和數(shù)據(jù)，降低金融風(fēng)險發(fā)生的可能性。

利用存款保險制度來防范金融危機(jī)

高效且適合自身的存款保險體系利于化解隨時會出現(xiàn)的潛在風(fēng)險。由于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，大眾的保險資金總額會隨著其不斷增多，因此一些合作機(jī)構(gòu)會為用戶提供保險，以保證用戶資金安全。存款保險制度的出現(xiàn)后更能確保用戶資金安全，增加用戶的基金額度，以防范和化解潛在的金融風(fēng)險。

結(jié) 語

如今是經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化時代，國際社會中各國金融環(huán)境互相交融、影響，且金融風(fēng)險是商業(yè)銀行無法規(guī)避的問題。對此，各國金融風(fēng)險的管控愈加重要，商業(yè)銀行需要提高員工金融風(fēng)險防范知識和意識，改善金融發(fā)展生態(tài)環(huán)境，建立健全系統(tǒng)全面的內(nèi)外監(jiān)督和配合管理風(fēng)險體制，時常分析銀行發(fā)展?fàn)顩r，與時俱進(jìn)、靈活地調(diào)整改革出更高效的金融風(fēng)險防范與化解金融風(fēng)險機(jī)制，盡量將金融風(fēng)險的發(fā)生概率降低為零。

（焦作中旅銀行鄭州分行供應(yīng)鏈金融中心）

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