基于不完全契約的PPP 項目合伙模式芻議

余曉鐘 ，胡碩琦，張麗俊

1.西南石油大學經濟管理學院，四川 成都 610500；2.劍閣縣鹽店鎮(zhèn)人民政府，四川 廣元628300

引言

PPP（Public Private Partnerships）模式作為一種公共基礎設施中的項目運作模式，是由公共部門與私人企業(yè)間通過形成某種合作伙伴關系，共同參與社會公共基礎設施建設、為社會公眾提供良好的產品與服務，進而實現(xiàn)整體利益大于部分利益之和的一種合作關系模式。PPP 模式最早起源于英國，隨后逐漸推廣到德國、荷蘭、澳大利亞等發(fā)達國家，并于20 世紀90 年代引入中國、印度等發(fā)展中國家。近年來，隨著國家相關政策的頒布以及我國各級政府的積極響應，地方政府積極鼓勵社會資本參與公益性事業(yè)的投資與運營，PPP 模式在我國的應用也日益廣泛，不斷深入到公路、鐵路、港口、機場、醫(yī)院等建設項目的各個方面。然而，如今PPP 項目卻出現(xiàn)了“叫好不叫座”的現(xiàn)象，甚至大多數(shù)PPP 項目都以失敗告終。據(jù)深入調查分析發(fā)現(xiàn)，其根源主要是因為大多數(shù)PPP 項目都只是空有“伙伴關系”之名，而無“伙伴關系”之實。在當前大多數(shù)PPP 項目中，由于政府通常以市場競爭的方式選擇優(yōu)質的社會資本，合作雙方依據(jù)平等協(xié)商的原則訂立合同，社會資本按照合同內容的規(guī)定提供公共服務，政府部門則依照對該服務進行的績效考核結果對其支付對價，從而導致PPP 項目各參與主體之間僅僅是剛性的合同關系，并沒有形成柔性的合作伙伴關系。同時，死板的合同管理模式會使PPP 項目產生出許多致命的弱點，比如：項目各參與方沒有明確且共同的實現(xiàn)目標，彼此間的組織邊界清晰，具有較強的敵對意識、互不信任，從而使合作伙伴間缺乏有效的問題溝通與信息交流，彼此間的矛盾沖突、信息不對稱等問題相繼出現(xiàn)。因此，針對此類問題，多國學者從各個方面對PPP 項目的合作伙伴關系搭建與運行模式進行深入研究，力求尋找出合適的解決方案，以應對當前合同管理模式下的PPP 項目在具體實施過程中可能會面臨的問題，進而保障PPP項目的順利推進。

Niclas A Krüger 通過分析公私伙伴關系協(xié)議對瑞典現(xiàn)有雙車道道路基礎設施擴建方案執(zhí)行的影響，基于不完全契約理論尋求使公私合作關系獲得最優(yōu)結果的必要條件[1]。谷林濤和劉映通過分析伙伴關系模式在廣州高德某項目中的應用，證明了該新型模式可以打破企業(yè)間的組織壁壘，有效提高相互間信息的對稱性與及時性，提升辦事效率進而降低投資成本[2]。王遠勝、周中舉就目前重項目簽約、輕合同風險管理的現(xiàn)狀，提出對不完全契約的修正方案，以減少該現(xiàn)狀為PPP 項目合同所帶來的風險與影響，并對合同風險管理的具體問題與解決措施做出詳細闡述[3]。張麗俊面對PPP 項目在具體實施過程中暴露出的問題，從不完全契約的視角出發(fā)，立足于Partnering 模式提倡的伙伴理念與共享精神，探尋PPP 項目在該模式管理中的具體運作流程與機制[4]。歐純智、賈康認為PPP 項目合作伙伴間因權力與利益等因素產生的多元沖突，會使該模式所提供的公共服務與公共利益發(fā)生偏離，因此未來極具挑戰(zhàn)性的關鍵是如何在項目合作伙伴間實現(xiàn)權力、利益的平衡以及構建和諧的伙伴關系[5]。

基于上述研究成果，筆者認為：PPP 項目不僅具有周期長、風險多、工程量大等特點，而且由于參與方較多，有很強的復雜性，各參與方之間有共同利益的同時，也存在較多的矛盾與沖突，僅僅將合同作為PPP 項目各參與方的唯一紐帶，會導致各參與方之間缺乏協(xié)作意識，極易形成信息孤島，相互間的協(xié)調工作量也會隨之增加。因此，只有互相合作，建立穩(wěn)定的合作伙伴關系，充分利用各方的資源優(yōu)勢、優(yōu)勢互補，才能有效解決因單一合同管理模式的“死板”管理所帶來的“致命”弱點，增強各方的信任，建立起共同的合作目標與價值期望，從而實現(xiàn)多方共贏。如今，PPP 項目作為一種新型的服務提供方式，是城市經濟發(fā)展的重要動力，也是我國建筑行業(yè)發(fā)展的重要方向。引入新型的PPP 項目合作管理模式，不僅能夠彌補現(xiàn)行合同管理模式中存在的不足，改善當前“叫好不叫座”的現(xiàn)象，更是我國當前建筑行業(yè)提升競爭力的迫切需求?；诖?，本研究將基于不完全契約的合伙（Partnering）模式引入PPP 項目管理之中，并對該模式在PPP 項目中的具體應用進行深入研究。

1 PPP 項目合伙模式的構建

1.1 PPP 項目契約的不完全性

PPP 項目涉及政府部門、項目公司、企業(yè)團體、金融機構、社會公眾等多個主體，具有多主體、周期長等特點。多主體往往會導致信息不對稱的現(xiàn)象出現(xiàn)，難以實現(xiàn)各參與方之間及時、有效的溝通；周期長則使契約雙方無法對未來可能發(fā)生的所有事項逐一進行準確預測。因此，目前訂立的大多數(shù)PPP項目契約都有著不完全的特性。有限理性的觀點認為：契約雙方的理性是有限的，它們不會愿意將其所有需求在契約中進行詳盡的規(guī)定。正如科斯在其經典論文中所說的，“由于預測的困難，關于商品或勞務供給的契約期限越長，那么對買方來說，明確規(guī)定對方該干什么的代價就越高，也越不可能”[6]。從不完全契約理論的觀點出發(fā)，PPP 項目的本質是所有項目參與方之間締結的一系列契約的聯(lián)結[7]，在該理論中，由于人們的有限理性、信息的不完全性以及交易事項的不確定性，將特殊權利進行逐一說明將會帶來過高的成本投入，不完全契約的存在也成為了必然與常態(tài)。不出意外的是，PPP 項目的契約特性也是如此，在項目訂立的契約中并不會明確指出未來所有可能發(fā)生的事件和有關權責，進而容易直接或間接地導致契約雙方在不完全的PPP項目契約中產生糾紛與沖突[8]。然而，傳統(tǒng)的剛性合同管理模式因其死板的特性，并不能很好地解決這一問題。

1.2 PPP 項目合伙模式的內涵

合伙模式即Partnering 模式。目前對于該模式的定義眾說紛紜，業(yè)內相對普遍認同的是由美國建筑業(yè)協(xié)會（CII）提出的觀點，即“合伙模式是指兩個或兩個以上的組織之間為了獲取特定的商業(yè)利益，最大化地利用各組織的資源而作出的一種長期承諾”[9]。綜合大多數(shù)學者的觀點來看，筆者認為，PPP 項目中的伙伴關系不僅僅局限于各參與方通過契約的簽訂而提前建立起的一種書面合作關系，更應該是各項目參與方在簽訂的契約之外形成的一種常態(tài)化的團結協(xié)作關系。在這種常態(tài)化的團結協(xié)作關系之下，PPP 項目合伙模式至少應具備三個重要特征：第一，共同的目標。目標是每個組織的思想和行動指南，只有建立共同的實現(xiàn)目標，才能使各參與方在思想和行動上保持一致。第二，溝通與信任。良好的溝通可以有效避免信息的不對稱性，利于信息在各參與方之間進行及時、有效的傳遞；牢固的信任可以增強合作雙方的凝聚力，減少不必要的猜疑與糾紛。第三，利益共享與風險共擔。利益共享是PPP 項目中各方參與合作的前提條件；風險共擔則是實現(xiàn)各參與方共贏的基本要求。

通過分析合伙模式的含義與特征不難看出：建立PPP 項目合伙模式可以實現(xiàn)參與各方及時、有效的溝通，減少信息不對稱現(xiàn)象的出現(xiàn)；可以強化參與各方的合作伙伴意識，在合作的基礎上增進彼此的感情，促進其相互理解對方的立場和價值觀；可以彌補PPP 項目契約的不完全性，進而有效解決和減少因契約的不完全性所帶來的矛盾與沖突。

1.3 PPP 項目合伙模式的形成

1.3.1 PPP 項目合伙模式的形成過程

在合伙模式的構建和指導下，PPP 項目各參與方逐漸跨越現(xiàn)存的組織邊界，從組織邊界清晰到組織邊界出現(xiàn)重疊，最終實現(xiàn)組織邊界模糊、相互融合的理想狀態(tài)。具體演變過程如圖1 所示。

圖1 PPP 項目各參與方組織邊界演變圖

第一階段：PPP 項目中的各參與方都作為一個獨立的個體。每一方都有十分明確的組織邊界，所有參與方都處于相互分離的狀態(tài)，彼此之間不存在任何交集。

第二階段：PPP 項目將各參與方聯(lián)系在一起。為了適應PPP 項目的發(fā)展方向，各參與方之間開始有了一定的交集，但它們僅僅是局限于合同層面的合作關系，在這種傳統(tǒng)的剛性合同管理模式之下，組織邊界依然十分清晰。在此階段中，各參與方的狀態(tài)依然保持高度對立，彼此間僅有少量的溝通交流，常常會導致信息不對稱、大量的訴訟與索賠現(xiàn)象的發(fā)生[10]。

第三階段：PPP 項目各參與方之間逐漸形成良好的合作伙伴關系。它們彼此之間有著充分的溝通與交流，交集范圍逐漸擴大，剛性的組織界限逐漸演變?yōu)榱巳嵝缘慕M織界限（由虛線表示）。在此階段下，項目的各參與方逐漸形成擁有共同目標的合作伙伴團隊，彼此間相互滲透、共享資源、共生利益、共擔風險，可以有效預防信息不對稱現(xiàn)象的發(fā)生機率，科學有效解決和減少訴訟、索賠行為，從而能夠更好地促進PPP 項目的長遠發(fā)展，實現(xiàn)多方共贏。

1.3.2 合伙模式下PPP 項目各參與方的構成框架

根據(jù)PPP 項目各參與方的地位和角色，可以將其劃分為4 類：政府、項目公司、企業(yè)團體、社會公眾與組織。其中，政府是項目的發(fā)起者也是主要監(jiān)督者，重點關注的是PPP 項目所帶來的社會效益。政府通過采取約束、激勵、合作、溝通等一系列機制來引導、鼓勵以及監(jiān)督項目公司和企業(yè)團體的建設活動，項目公司和企業(yè)團體將建設需求反饋給政府以求得必要的支持[11]。項目公司是PPP 項目的主要實施者，也是整個項目的核心，重點關注的是項目所帶來的經濟效益。企業(yè)團體是項目實施的輔助者，在合作、溝通、信任的基礎上盡全力輔助項目公司建設PPP 項目，主要包括設計方、施工方、監(jiān)理方、供應商、咨詢方等。社會公眾及組織是項目的次要監(jiān)督者，其不僅可以監(jiān)督項目公司和企業(yè)團體的建設活動，還可以向政府機構提出有關PPP 項目建設的意見和建議，幫助政府進一步完善PPP 項目的建設[11]。具體的構成框架圖如圖2 所示。

圖2 PPP 項目合伙模式的構成示意圖

2 PPP 項目合伙模式的運行

2.1 PPP 項目合伙模式的運作流程

PPP 項目合伙模式的運作流程可以分為6 個主要階段（圖3）：

（1）組建伙伴工作團隊。由政府、項目公司、企業(yè)團體、社會公眾及組織四大利益相關者的主要負責人組成一個伙伴工作團隊，并從中舉薦或外聘一名專業(yè)的第三方擔任項目主持人?；锇楣ぷ鲌F隊是合伙模式實施的主干力量和主要平臺，其任務就是對PPP 項目合伙模式的平穩(wěn)運行進行商討，制定項目實施方案及相關問題的解決措施，切實維護所有利益相關者的利益，保證合伙模式的順利運作。

（2）簽訂伙伴關系協(xié)議。項目各參與方的主要負責人經過集體協(xié)商，基于“利益共享、風險共擔”的合作宗旨簽訂伙伴關系協(xié)議，對各合作伙伴的主要責任與義務進行明確，確立團隊的共同奮斗目標。

（3）召開伙伴工作會議。采取定期或不定期召開伙伴工作會議的形式，召集各參與方的主要成員就項目的相關問題進行公開溝通與交流，進而增強團隊的信任與合作。

（4）處理項目相關問題及爭議。對于項目的穩(wěn)步實施進行多方監(jiān)督，并對合作過程中產生的分歧或爭議及時做出協(xié)調處理，以保證項目各參與方之間合作伙伴關系的推進過程友好及有序。

（5）開展實施。在項目的正式實施階段，各參與方要嚴格遵循合伙模式的運作規(guī)律，相互配合、各司其職。政府引導、鼓勵和監(jiān)督項目公司和企業(yè)團體的建設活動；項目公司和企業(yè)團體在合作、溝通的同時積極向政府部門做出反饋；社會公眾與組織要自發(fā)地主動發(fā)揮其監(jiān)督、建議的職能。

（6）項目完成并總結。項目完成后做好項目總結與合作伙伴關系實施效果的分析總結，對相關信息與數(shù)據(jù)做好存檔工作，以便為下一個PPP 項目的管理與實施提供有利的參考。

圖3 PPP 項目合伙模式的運作流程圖

2.2 PPP 項目合伙模式的運行機制

激勵與約束機制、溝通與合作機制、監(jiān)督與協(xié)調機制、利益共享與風險共擔機制是PPP 項目合伙模式中的四大主要運行機制。在PPP 項目合伙模式的運行過程中，伙伴工作團隊要恰當?shù)剡\用這四大機制，從而最大限度地保證該模式運行的暢通性與有效性，進而才能保證PPP 項目的可持續(xù)發(fā)展。

2.2.1 激勵與約束機制

適當?shù)募钍琼椖扛鲄⑴c方積極工作的助力。在PPP 項目推進的不同階段，各參與方的行為也各不相同。在項目建設前期，各參與方在以實現(xiàn)共同利益為最終目標的基礎上進行方案分配；而項目建設時期則是在追求共同利益的同時，努力使自身獲取更大利益。因此，通過使用最優(yōu)的利益分配方案來激勵各參與方，可以將各方的貢獻程度作為最終利益分配高低的參照標準，以此提升各參與方的積極性。同時，也可以有針對性地與其他參與方組成合作伙伴工作團隊，以便在當前項目結束后為下一次共同參與項目合作節(jié)約磨合成本。而且，伙伴工作團隊也可以對政府進行游說，通過讓政府承諾加大對項目的稅收優(yōu)惠力度、適當?shù)亟档屯恋貎r格、增加貨幣補貼等條件來增強項目各參與方的信心，提高其積極性，從而達到激勵的目的。一定程度的約束則是規(guī)范各參與方行為的主要手段。為了保證PPP 項目的順利進行，伙伴工作團隊可以依據(jù)相關法律法規(guī)來對不符合建設要求或違規(guī)操作的參與方進行約束或經濟懲罰，通過構建獎懲機制以減少PPP 項目實施過程中的違規(guī)行為；同時，還可以采用外部約束的方式，通過必要的監(jiān)管措施以保障相關制度的執(zhí)行力度，避免項目實施過程中出現(xiàn)無序的局面。

由此可以看出，激勵與約束是維護合伙模式和PPP 項目順暢運行的重要手段，其最終目的都是為了實現(xiàn)各參與方間的共同利益與奮斗目標。通過實施激勵與約束機制，伙伴工作團隊不僅可以激發(fā)與調動參與各方的積極性和主動性，還能夠不斷規(guī)范參與各方的建設活動，避免違規(guī)操作。如果伙伴工作團隊不采取任何激勵與約束措施，那么不僅不能給項目公司和企業(yè)團體等主要建設方提供適當?shù)膸椭c補償，在無形中增加其成本壓力，降低其工作積極性，而且還會縱容某些參建方無視約定，出現(xiàn)偷工減料等違規(guī)行為，無法保證PPP項目的質量。

2.2.2 溝通與合作機制

充分的溝通是項目中各參與方建立良好伙伴關系的前提。從簽訂伙伴關系協(xié)議、召開工作會議、處理項目相關問題到項目的實施，都離不開參與方間的密切溝通與交流。比如在簽訂伙伴關系協(xié)議時，各方應就PPP 項目的設計方案、實施計劃、材料設備的規(guī)格、技術、利益與風險分配方案等內容進行全面的交流與協(xié)商；在召開伙伴工作會議時，項目公司和企業(yè)團體兩大主要參建方可以將自身在建設方面的需求和難處坦誠地向政府部門反映，盡可能地爭取政府的相應支持。反之，若缺乏充分的溝通，政府部門在不清楚實際需求的情況下，無法對項目公司和企業(yè)團體提供有針對性的幫助。合作關系的確立是將局部優(yōu)勢轉化為整體優(yōu)勢的必然選擇。PPP 項目中各參與方因其有著不同的特點，必然會產生碰撞與摩擦，在合作過程中的不斷磨合與優(yōu)勢互補也是推動彼此合作關系進一步深化的不竭動力。

總之，溝通與合作是合伙模式得以維持的基本與關鍵，該機制必須得到伙伴工作團隊的貫徹與實施。通過正式溝通的強化，可以有效地降低信息傳遞過程中的不確定性，更大限度地提升信息傳遞的有效性，進而避免糾紛和訴訟事件的發(fā)生；同時，還可以通過增強PPP 項目合作伙伴間的情感，營造更加友好的合作氛圍，推動伙伴工作團隊進一步發(fā)展，從而保障該項目中合伙模式的順利推進。反之，不注重項目各參與方間的溝通與合作，則會導致彼此間信息傳遞的延遲或不對稱性，并由此引發(fā)矛盾與沖突，不利于合作伙伴關系的維持與發(fā)展。

2.2.3 監(jiān)督與協(xié)調機制

監(jiān)督與協(xié)調機制是合伙模式順利運行的保障性機制，對實現(xiàn)合伙模式的健康有序起著十分重要的作用。因此，伙伴工作團隊在PPP 項目的建設過程中必須將監(jiān)督與協(xié)調機制貫穿其中。例如，伙伴工作團隊可以通過指派專門的負責人對項目公司和企業(yè)團體等參建方在PPP 項目建設上的質量、技術、設計、用料等進行不定期抽查來監(jiān)督和規(guī)范PPP 項目建設活動。而且，作為PPP 項目的最終使用客戶，社會公眾和組織有權行使其監(jiān)督與建議的權利。伙伴工作團隊中的社會公眾和組織的代表者應該時刻關注民意，注意傾聽與收集廣大群眾的意見，并及時向伙伴工作團隊反映其中具有建設性的意見和建議，幫助伙伴工作團隊更好地規(guī)范PPP 項目的實施。當然，伙伴工作團隊也要善于利用媒體、網(wǎng)絡平臺、社會輿論等媒介來監(jiān)督各參與方的行為。同時，由于在PPP 項目中的參與方眾多，更需要通過采取合理的協(xié)調方式來減少彼此間的利益紛爭與矛盾沖突，以營造良好的項目合作氛圍。比如，在組織內部可以通過教育培訓等方式提升項目各參與企業(yè)的員工個人素質，對內部人際關系進行協(xié)調；在組織外部可以建立健全沖突協(xié)調制度，對沖突協(xié)調的各個流程進行明確規(guī)定[12]。

不難看出，有效的監(jiān)督與協(xié)調機制可以為合伙模式的順利推進和PPP 項目的成功實施保駕護航，而缺乏監(jiān)督與協(xié)調機制或該機制的形同虛設只會給合伙模式和PPP 項目的實施埋下隱患，甚至有可能導致合作伙伴關系的瓦解和PPP 項目的失敗。

2.2.4 利益共享與風險共擔機制

利益共享與風險共擔是合作伙伴關系形成的前提，更是貫穿于整個項目生命周期的重要原則[12]。利益共享能夠使各參與方在心理上得到平衡，可以充分調動其維護項目整體利益的主動性和積極性；而不共享利益只會強化各參與方在利益上的敵對意識，不利于合作伙伴關系的穩(wěn)定發(fā)展。風險共擔是消除各參與方的沖突與矛盾，有效控制PPP 項目風險的重要途徑；而不共擔風險不僅會引發(fā)頻繁的風險控制責任推卸與糾紛，不利于PPP 項目的風險控制，還會使各參與方之間產生嚴重的猜疑，不利于合作伙伴關系的長期維持。在通常情況下，為了防止PPP 項目由于不完全契約的問題導致信息不對稱的現(xiàn)象出現(xiàn)，在項目正式開始之前，合作雙方應就權利與義務的分配和界定達成協(xié)議，將利益與風險進行捆綁，并請專業(yè)的咨詢機構對項目風險進行正確分析與預判，利用社會資本方的優(yōu)勢依照自身抗風險的能力，進一步細化協(xié)議中的權利義務界限以及履行契約的保證條件等[13]。

可以說，利益共享和風險共擔機制是PPP 項目和合作伙伴關系得以順利推進的重要“法寶”。各參與方只有突破原有組織界限，在互相信任的基礎上始終堅持利益共享與風險共擔，才能團結一致共同面對和解決PPP 項目建設過程中遇到的所有難題，實現(xiàn)多方共贏。

3 合伙模式在PPP 項目中的應用

3.1 項目背景

為改善城市環(huán)境，加強城市基礎設施建設，給市民營造健康良好的生活工作氛圍，某市政府決定采用PPP 模式來建設和運營該市的一個重點建設項目XX 污水處理廠項目。該項目的污水處理規(guī)模較大，平均污水處理量約為6 萬立方米/日，總投資近7 000 萬元。污水處理廠的地址位于該市正南方，恰好處于附近河流的最下游區(qū)域，占地約45畝，要求采用成熟的污水處理工藝，經處理后的水質須達到國家一級標準。

省內某投資公司經過該市政府組織的公開招標，成為該項目的投資人，并注冊成立了項目公司。政府部門與該投資公司簽訂了特許經營協(xié)議，對項目在特許經營期間的建設、維護、雙方的責任義務以及違約后的處理辦法等內容進行了明確規(guī)定。

該污水處理項目于2017 年3 月公開招標，并于當年年底正式開工。經過一年多的建設，于2018 年6 月竣工，通過相關部門驗收后在2019 年年初正式投入運行。

3.2 合伙模式的應用

項目初期，為了能順利地建成污水廠，凈化城市生活環(huán)境，政府部門主動要求與項目公司以及設計單位、施工單位、銀行等企業(yè)團體建立伙伴關系。為此，政府專門聘請了專業(yè)的財務和法律顧問，就項目的利益分配和風險分擔機制、污水處理服務費、補償方案等內容進行咨詢。在各方協(xié)商一致的情況下，各參與方編制并簽訂了伙伴關系協(xié)議，組建了伙伴工作團隊，正式形成了伙伴關系。如今，污水廠項目已經投入運營并取得了較好的社會和經濟效益。該PPP 項目之所以能夠實現(xiàn)共贏，主要歸功于伙伴關系模式的建立和運行。經分析發(fā)現(xiàn)，在項目和伙伴關系模式的實施過程中，該項目合伙模式應用有許多值得借鑒的地方。

第一，采取了適當?shù)募钆c約束措施。雖然該項目沒有建立專門的激勵約束機制，但是伙伴工作團隊對各參與方采取了一些適度的激勵與約束措施，也達到了很好的激勵與約束效果。一方面，伙伴工作團隊游說當?shù)卣档土宋鬯幚韽S建設用地的土地價格，對項目采取了稅收優(yōu)惠政策，還在污水處理量不足時讓政府承諾給項目公司一定的貨幣補償，大大提高了項目公司的積極性與主動性；另一方面，伙伴工作團隊對于經過處理后水質不達標的情況也絕不姑息，對項目公司進行嚴格的批評與經濟懲罰，盡可能地降低了出現(xiàn)劣質水的概率與風險。

第二，建立了有效的溝通與合作機制?；锇楣ぷ鲌F隊定期召開伙伴工作會議，為各參與方進行面對面的溝通交流提供機會。一方面，有利于項目公司和企業(yè)團體參建方針對項目的開展情況進行及時有效的溝通，避免了雙方信息的不對稱；另一方面，方便了各參與方之間圍繞項目建設的實際情況和需求進行討論，不僅有利于伙伴工作團隊了解項目的實時動態(tài)，更可以幫助在項目建設過程中存在困難的參建方及時解決困難，推進項目的順利實施。

第三，建立了全面的監(jiān)督與協(xié)調機制。為了體現(xiàn)公開透明，保證污水處理廠項目的高質量和規(guī)范化，伙伴工作團隊對項目運行的全過程進行了嚴格的監(jiān)督。首先，除了自身對項目的監(jiān)督外，伙伴工作團隊還配合環(huán)保局對項目的環(huán)境污染程度進行審核與監(jiān)督；其次，每當財政局在支付相應的污水處理費用時，伙伴工作團隊邀請其對項目進行最為客觀的績效評價；最后，伙伴工作團隊主動邀請城鄉(xiāng)建設局對項目的技術、用料、水質標準、設計與實施方案進行審核，并且在項目結束后還配合其對項目進行嚴格的層層驗收。

第四，建立了合理的利益共享和風險共擔機制。按照利益與風險對等的原則，伙伴工作團隊對風險進行了合理的分配。例如，項目審批風險、征地拆遷風險、特定范圍內的不可抗力風險等由政府部門承擔，融資風險、完工風險、債務償還風險等由項目公司承擔，設計風險、部分施工風險等由相關的企業(yè)團體承擔。另外，由于污水處理量存在一定的不確定性，為了減輕項目公司的成本壓力，伙伴工作團隊對當?shù)卣M行游說，使政府部門制定了相應的補償機制：在污水處理量不足時，政府部門按照基本水量向項目公司支付基本的污水處理費用；在污水處理量超額時，政府部門向項目公司補償超額水量的50%的污水處理費用。

4 結語

本研究通過探討PPP 項目合伙模式的含義、特征、框架與運行，結果表明：共同的目標、溝通與合作、共享利益、共擔風險是PPP 項目合作伙伴關系的重要特征，也是構建與維持合作伙伴關系的主要因素。同時，建立有效的激勵與約束、溝通與合作、監(jiān)督與協(xié)調、利益共享與風險共擔機制，是PPP 項目合作伙伴關系模式得以順利運行的關鍵。筆者通過污水處理廠項目的實踐，證明了適當?shù)募钆c約束、充分的溝通與合作、嚴格的監(jiān)督與協(xié)調以及合理的利益與風險分配對于實施合作伙伴關系的重要性，也驗證了只有建立友好的合作伙伴關系，才是PPP 項目各參與方實現(xiàn)共贏的唯一出路。目前，PPP 模式在我國正處于不斷發(fā)展和完善的高峰期，從不完全契約視角來探討PPP 項目合作伙伴關系模式對我國建設行業(yè)具有一定的借鑒意義。