環(huán)境規(guī)制、綠色技術(shù)創(chuàng)新與我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展*
——基于中介效應(yīng)及調(diào)節(jié)效應(yīng)的實(shí)證檢驗(yàn)

武云亮 錢嘉兢 張廷海

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院，安徽 蚌埠 233030)

一、引言

自黨的十八大首次提出“美麗中國”這一概念后，綠色發(fā)展理念逐漸深入人心，隨后黨的十九大又提出“經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展”，協(xié)同推進(jìn)我國生態(tài)文明建設(shè)與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)增長速度與數(shù)量的目標(biāo)要求已基本實(shí)現(xiàn)，于是“提高發(fā)展質(zhì)量”就成為新時(shí)代的主導(dǎo)方向。高速增長目標(biāo)可表述為一個(gè)統(tǒng)一體，但高質(zhì)量發(fā)展卻是多元化的[1]，除了涵蓋生產(chǎn)效率、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與產(chǎn)品質(zhì)量等經(jīng)濟(jì)問題，更需要重視生態(tài)環(huán)境、社會(huì)協(xié)調(diào)等這些發(fā)展問題。

綠色技術(shù)創(chuàng)新因兼顧“綠色”與“創(chuàng)新”兩大發(fā)展理念，注重通過創(chuàng)新技術(shù)來提供全新的產(chǎn)品工藝與服務(wù)市場(chǎng)，將自然資源的耗費(fèi)與生態(tài)環(huán)境的損害降到最低，為中國實(shí)現(xiàn)綠色健康發(fā)展提供了動(dòng)力支持。此外，中國市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境質(zhì)量正在逐漸提升，市場(chǎng)在資源配置中已基本成為決定性因素，如果忽視其與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系，必然不利于全面考察影響中國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的制度因素。因此，伴隨我國市場(chǎng)化進(jìn)程持續(xù)推進(jìn)，如何在一個(gè)合理的環(huán)境管制強(qiáng)度下，驅(qū)動(dòng)開發(fā)綠色技術(shù)創(chuàng)新效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，最終推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展是當(dāng)前必須攻克的難題。

二、已有研究綜述

以下主要從經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展評(píng)價(jià)及影響因素、環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響、綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響三個(gè)方面對(duì)已有研究進(jìn)行綜述。

關(guān)于經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的研究。梳理現(xiàn)有研究文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)國內(nèi)學(xué)者主要對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的含義、測(cè)度以及如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展等方面研究居多。任保平、李禹墨等(2018)[2]指出經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展經(jīng)歷了量與質(zhì)協(xié)調(diào)的演化發(fā)展，已經(jīng)不再單純只追求數(shù)量的增長，更多還是以質(zhì)量取勝。徐瑞慧(2018)[3]從經(jīng)濟(jì)增長基本面、社會(huì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)等方面來綜合衡量發(fā)展質(zhì)量。王群勇等(2018)[4]考慮到經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展涉及范圍較廣，提出了新發(fā)展理念下的多維度指標(biāo)體系。在影響因素方面，已有研究分析了科技創(chuàng)新、環(huán)境規(guī)制(上官緒明和葛斌華，2020)[5]、人力資本(劉偉和蔡志洲，2018)[6]及貨幣政策(劉金全等，2019)[7]等對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響。

關(guān)于環(huán)境規(guī)制影響經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的研究。多數(shù)學(xué)者支持“創(chuàng)新補(bǔ)償理論”，認(rèn)為環(huán)境規(guī)制可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量增長。Ferjani、Ali(2011)[8]研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境管制雖然會(huì)提高企業(yè)生產(chǎn)成本，但又可以通過激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新抵消成本效應(yīng)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。另外，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府環(huán)保法規(guī)的實(shí)施，也將促進(jìn)中國綠色經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展(湯旖璆，2017[9]；郭捷等，2020[10])。陶靜、胡雪萍(2019)[11]通過對(duì)省際面板數(shù)據(jù)的實(shí)證分析，認(rèn)為在一定條件下，環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間的倒“U”型非線性關(guān)系顯著。

關(guān)于綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響研究?，F(xiàn)有文獻(xiàn)中，陳艷春(2019)[12]等人認(rèn)為隨著綠色技術(shù)存量的逐漸提升，產(chǎn)出增長率增加促使經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，從而有效促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。Benhong Peng(2020)[13]等學(xué)者以江蘇省制造業(yè)綠色技術(shù)為例進(jìn)行實(shí)證探究，得出綠色技術(shù)創(chuàng)新的生態(tài)價(jià)值不斷提高，以創(chuàng)新的方式可推動(dòng)江蘇省經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展的結(jié)論。還有學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量的影響并不是單一線性效應(yīng)，而是隨分工水平呈現(xiàn)階段性特征(彭文斌，2019)[14]。

目前，學(xué)者們的研究重點(diǎn)多集中在環(huán)境規(guī)制、綠色技術(shù)創(chuàng)新與經(jīng)濟(jì)增長之間的關(guān)系上，而對(duì)這三者的綜合分析較少。論文在采用熵值法科學(xué)測(cè)度經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展綜合指數(shù)的基礎(chǔ)上，將綠色技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)化程度納入環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的模型框架中，利用中介效應(yīng)及調(diào)節(jié)效應(yīng)模型，更加全面地識(shí)別綠色技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)化程度影響環(huán)境規(guī)制推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的主要路徑通道，拓展了相關(guān)研究領(lǐng)域。

三、理論機(jī)理與研究假設(shè)

(一)環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的作用機(jī)理

環(huán)境規(guī)制是指政府以控制環(huán)境污染、改善生態(tài)環(huán)境為目的，對(duì)企業(yè)的資源利用進(jìn)行直接或間接控制和干預(yù)的行為，包括污染物排放標(biāo)準(zhǔn)制定、環(huán)?；?、污染稅征收等主要措施和手段。環(huán)境規(guī)制的主要目的是保護(hù)環(huán)境，同時(shí)又需兼顧經(jīng)濟(jì)增長、社會(huì)協(xié)調(diào)等目標(biāo)?？傮w來說，環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展有雙向影響。一方面，環(huán)境規(guī)制會(huì)通過“成本效應(yīng)”影響經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。在其生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)為遵守環(huán)境法規(guī)會(huì)把一部分資本、勞動(dòng)力等其他資源用于環(huán)境治理上，環(huán)境成本增加，企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)受到抑制。同時(shí)，在污染控制方面的開支大量增加，導(dǎo)致其他領(lǐng)域的投資減少，阻礙了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。另一方面，隨著規(guī)制強(qiáng)度的提升，所產(chǎn)生的“創(chuàng)新補(bǔ)償”效應(yīng)又可以推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長。環(huán)境規(guī)制會(huì)使企業(yè)的生產(chǎn)成本上漲，為提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)會(huì)加大研發(fā)經(jīng)費(fèi)和人員投入力度，以提高技術(shù)創(chuàng)新效率激發(fā)企業(yè)市場(chǎng)新活力[15]，從而大大抵消所增加的成本?；诖?，本文提出假說H1a、H1b和H1c。

H1a：環(huán)境規(guī)制會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)生抑制作用。

H1b：環(huán)境規(guī)制會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)生促進(jìn)作用。

H1c：環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間存在非線性關(guān)系。

(二)綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的作用機(jī)理

所謂技術(shù)創(chuàng)新是改進(jìn)現(xiàn)有或創(chuàng)造新的產(chǎn)品、生產(chǎn)過程或服務(wù)方式的技術(shù)活動(dòng)，而綠色技術(shù)創(chuàng)新就是同時(shí)兼顧“綠色”和“創(chuàng)新”兩大理念，以節(jié)約資源和能源，避免、消除或減輕生態(tài)環(huán)境污染或破壞為目標(biāo)的管理創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新。加強(qiáng)綠色技術(shù)創(chuàng)新，可以為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新動(dòng)力。如今的綠色技術(shù)創(chuàng)新已不再局限于簡單的降低生產(chǎn)成本和提高經(jīng)濟(jì)效率，而強(qiáng)調(diào)通過建立管理模式和監(jiān)管機(jī)制，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)、資源和環(huán)境，“倒逼”生產(chǎn)者把用于環(huán)境資源保護(hù)的成本考慮進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)成本中，使得清潔生產(chǎn)技術(shù)、綠色技術(shù)設(shè)備等需求不斷增加，從而促進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域的深入研究和開發(fā)，有效供應(yīng)生態(tài)環(huán)保產(chǎn)品。新時(shí)代背景下，推動(dòng)綠色技術(shù)創(chuàng)新，加速生產(chǎn)過程的綠色、智能、可再生循環(huán)，觸發(fā)各類生產(chǎn)組織在發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)品服務(wù)、組織體系等方面的綠色轉(zhuǎn)型，由此推動(dòng)與我國自然環(huán)境相協(xié)調(diào)的經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。基于以上分析，本文提出假說H2。

H2：綠色技術(shù)創(chuàng)新能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

(三)環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的作用機(jī)理

關(guān)于環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響可從兩方面來分析。首先，環(huán)境政策法規(guī)要求那些受監(jiān)管企業(yè)需配置終端治理污染的設(shè)備，導(dǎo)致污染治理投資和生產(chǎn)要素成本增加，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)喪失[16]，這樣帶來的結(jié)果使企業(yè)減少對(duì)綠色技術(shù)的創(chuàng)新研發(fā)和投資力度。其次，“波特假說”表明，面對(duì)環(huán)境法規(guī)的約束，高額經(jīng)營成本會(huì)抑制企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，但如果技術(shù)創(chuàng)新所帶來的收益大于增加的生產(chǎn)成本，企業(yè)反而會(huì)加大對(duì)綠色技術(shù)研發(fā)的資金投入，以提高生產(chǎn)效率和轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式所帶來的創(chuàng)新效應(yīng)?；谝陨戏治?，本文提出假設(shè)H3a、H3b和H3c。

H3a：環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生負(fù)向影響。

H3b：環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

H3c：環(huán)境規(guī)制與綠色技術(shù)創(chuàng)新之間呈非線性關(guān)系。

(四)綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介作用

結(jié)合以上分析，環(huán)境規(guī)制通過成本效應(yīng)和創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)影響著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量的提升起到一定的推動(dòng)作用，同時(shí)環(huán)境規(guī)制又進(jìn)一步影響著綠色技術(shù)創(chuàng)新水平。因此，猜想環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響可能部分是通過綠色技術(shù)創(chuàng)新作為傳導(dǎo)來發(fā)揮作用的，即綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間會(huì)起到部分中介變量的作用?；诖耍疚奶岢黾僭O(shè)H4。

H4：綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間具有中介效應(yīng)。

(五)市場(chǎng)化程度的調(diào)節(jié)作用

市場(chǎng)化程度充分體現(xiàn)出社會(huì)經(jīng)濟(jì)體的市場(chǎng)活力，市場(chǎng)化程度越高，社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源的配置越合理，越能有效提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量與效益。同時(shí)，市場(chǎng)化也是中國政府環(huán)境管理決策發(fā)生的大背景。政府建立良好的經(jīng)濟(jì)和法律環(huán)境保護(hù)制度，規(guī)范了具體的市場(chǎng)運(yùn)行制度與市場(chǎng)主體行為，明確了產(chǎn)權(quán)關(guān)系，進(jìn)一步強(qiáng)化了環(huán)境資源配置的有效性。因此，政府對(duì)環(huán)境規(guī)制政策制定與強(qiáng)度選擇，也會(huì)受到市場(chǎng)化程度所提供信息與市場(chǎng)環(huán)境的影響?；谝陨戏治?，本文提出假設(shè)H5。

H5：環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響會(huì)受到市場(chǎng)化程度的正向調(diào)節(jié)。

結(jié)合以上假設(shè)分析，得到以下理論模型(見圖1)。

圖1 理論模型

四、經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平測(cè)算

(一)測(cè)算指標(biāo)體系

經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展是包含創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享五個(gè)方面的共同發(fā)展。創(chuàng)新發(fā)展增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力，協(xié)調(diào)發(fā)展提升城市品質(zhì)，綠色發(fā)展厚植生態(tài)優(yōu)勢(shì)，開放發(fā)展激發(fā)區(qū)域活力，共享發(fā)展增進(jìn)民生福祉，只有貫徹這種新發(fā)展理念，更好滿足人民日益增長的美好生活需要的發(fā)展才是高質(zhì)量發(fā)展。鑒于此，并參考李夢(mèng)欣、任保平(2019)[17]指標(biāo)體系的構(gòu)建，論文從五個(gè)維度選取21個(gè)指標(biāo)構(gòu)建我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展評(píng)價(jià)指標(biāo)體系(見表1)。

表1 經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)體系

(二)測(cè)算方法與結(jié)果

關(guān)于測(cè)度綜合指標(biāo)的方法主要包括有因子分析法、層次分析法、主成分分析法和熵值法等。為了在一定程度上避免層次分析法和因子分析法帶來的主觀評(píng)價(jià)性，以及考慮到采用主成分分析法來合成綜合指數(shù)需要達(dá)到一定的前提條件，不僅需要提取的前幾個(gè)主成分達(dá)到較高的累計(jì)貢獻(xiàn)率，而且提取的主成分必須和實(shí)際的意義相符合。因此，本文參考徐志向(2019)[18]的研究，選擇熵值法對(duì)我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平進(jìn)行測(cè)算。測(cè)算結(jié)果表明：

1.中國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平大致呈波動(dòng)上升態(tài)勢(shì)

2006—2017年全國以及東、中、西部地區(qū)的平均經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)變動(dòng)趨勢(shì)見圖2，從中看出，經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)大致呈現(xiàn)出波動(dòng)中上升的態(tài)勢(shì)。值得注意的是，東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平由2006年的0.3915下降至2017年的0.3716?；陟刂捣y(cè)算出經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)中對(duì)外貿(mào)易指標(biāo)權(quán)重占到了0.17，表明由于東部地區(qū)進(jìn)出口總額占全國90%左右，具有較高的外貿(mào)依存度，而隨著近年來外圍經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇動(dòng)力不足、國內(nèi)要素成本上漲等內(nèi)外因素疊加，外需持續(xù)疲弱，進(jìn)而導(dǎo)致東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平出現(xiàn)小幅度下滑趨勢(shì)。

圖2 2006—2017年中國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展趨勢(shì)

2.中國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平存在明顯的區(qū)域差異

從圖2分地區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平周期性特征中不難發(fā)現(xiàn)，東、中、西部地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展水平波動(dòng)趨勢(shì)與全國整體水平相一致，且地區(qū)差異較為明顯。經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平由高到低，依次為我國東部、中部、西部地區(qū)，即在區(qū)域間呈現(xiàn)出“東強(qiáng)西弱”的態(tài)勢(shì)。另外，2017年中國30個(gè)省(市)的經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平的測(cè)度結(jié)果(見圖3)顯示，除北京市以外，其他所有省(市)綜合指數(shù)值均在0.5以下，并從南北向看，2017年全國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平排名前十五名的省份中有十個(gè)位于南方，北方地區(qū)數(shù)量不足，這說明我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展仍處于較低水平，且在區(qū)域內(nèi)呈現(xiàn)出“南強(qiáng)北弱”的態(tài)勢(shì)。東部地區(qū)不僅在地理位置、人才資源方面擁有較為明顯的優(yōu)勢(shì)，而且市場(chǎng)環(huán)境更為成熟，因此可以在保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的同時(shí)努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，進(jìn)而拉大了與中、西部地區(qū)的差距。

圖3 2017年全國30個(gè)省(市)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平

五、研究設(shè)計(jì)與數(shù)據(jù)來源

(一)計(jì)量模型的設(shè)定

第一階段檢驗(yàn)綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間的中介效應(yīng)，模型形式為：

(1)

(2)

(3)

其中，i、t分別表示地區(qū)和時(shí)期；EQ為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展程度；ER為環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度；GTI為綠色技術(shù)創(chuàng)新水平；control為一系列控制變量；另外，εit、δit、μit為隨機(jī)干擾項(xiàng)。

第二階段檢驗(yàn)市場(chǎng)化進(jìn)程在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間的調(diào)節(jié)效應(yīng)，模型形式為：

(4)

(5)

(6)

其中，Mar為市場(chǎng)化程度；σit、ψit、τit為隨機(jī)干擾項(xiàng)。

(二)變量選取及數(shù)據(jù)來源

1.被解釋變量

經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平(EQ)：采用熵值法對(duì)上述所構(gòu)建的我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)體系進(jìn)行測(cè)算出的各省份經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的綜合指數(shù)作為衡量指標(biāo)。

2.解釋變量

(1)核心解釋變量：環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度(ER)。結(jié)合現(xiàn)有文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)國內(nèi)外的一些學(xué)者主要從企業(yè)污染減排成本、企業(yè)污染減排績效、政府干預(yù)以及參與多邊環(huán)境協(xié)定和國際調(diào)查數(shù)據(jù)等多個(gè)視角來測(cè)量環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度指標(biāo)。政府對(duì)污染治理的資金投入額可側(cè)面反映出政府對(duì)地區(qū)環(huán)境資源保護(hù)方面的重視程度。基于數(shù)據(jù)可得性，借鑒杜龍政(2019)[19]等的環(huán)境規(guī)制的綜合指標(biāo)并將其進(jìn)一步改進(jìn)，用每百元主營業(yè)務(wù)成本的工業(yè)污染源治理完成投資來衡量各地區(qū)的環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度。數(shù)據(jù)來源于《中國工業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》。

(2)中介變量：綠色技術(shù)創(chuàng)新(GTI)。目前研究對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的度量還并沒有統(tǒng)一的衡量指標(biāo)。鑒于環(huán)境規(guī)制能有效地促進(jìn)企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新，本文借鑒張倩(2015)[20]的研究，通過綠色產(chǎn)品創(chuàng)新(GTIP)與綠色工藝創(chuàng)新(GTIS)兩個(gè)變量來反映綠色技術(shù)創(chuàng)新，再基于改進(jìn)后的熵值法合成綠色技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)。其中，綠色產(chǎn)品創(chuàng)新用新產(chǎn)品銷售收入與能源消耗總量的比值來反映，綠色工藝創(chuàng)新則采用R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出與技術(shù)改造經(jīng)費(fèi)投入的總和來反映。這兩個(gè)指標(biāo)的數(shù)據(jù)來源為《中國環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》。

(3)調(diào)節(jié)變量：市場(chǎng)化程度(Mar)。市場(chǎng)化指數(shù)比較全面地反映了一個(gè)地區(qū)的市場(chǎng)化程度。采用樊綱(2019)[21]等學(xué)者編制的《中國分省份市場(chǎng)化指數(shù)報(bào)告(2018)》中測(cè)度所得到的中國市場(chǎng)化指數(shù)來衡量各地區(qū)的市場(chǎng)化程度。

3.控制變量

考慮到我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平還會(huì)受其他因素的影響，主要選擇以下控制變量：(1)對(duì)外開放(Open)：用進(jìn)出口總額占地區(qū)GDP的比重來反映。(2)政府調(diào)控(Gov)：用地方政府財(cái)政支出占地區(qū)GDP的比重表示。(3)城市化率水平(Urb):采用城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诒戎貋肀硎荆⑵淙?duì)數(shù)。(4)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施(Inf):用人均城市道路面積的自然對(duì)數(shù)表示。(5)教育發(fā)展水平(Edu)：用地區(qū)在校大學(xué)生人數(shù)與地區(qū)總?cè)丝跀?shù)的比值進(jìn)行衡量。以上五個(gè)指標(biāo)的數(shù)據(jù)來源均為歷年《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》。

本研究選擇2006—2017年間除港、澳、臺(tái)、西藏外的全國30個(gè)省(區(qū)、市)的面板數(shù)據(jù)作為樣本進(jìn)行實(shí)證分析檢驗(yàn)，并將部分缺失數(shù)據(jù)采用回歸估計(jì)法進(jìn)行補(bǔ)齊。為了避免異方差對(duì)模型結(jié)果的影響，對(duì)Urb、Inf變量進(jìn)行對(duì)數(shù)化處理，各變量的描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果見表2。

表2 變量數(shù)據(jù)的描述性統(tǒng)計(jì)

六、實(shí)證檢驗(yàn)與分析

(一)平穩(wěn)性檢驗(yàn)

文中首先通過LLC和ADF兩種方法檢驗(yàn)各變量的平穩(wěn)性，發(fā)現(xiàn)各變量在進(jìn)行一階差分后均拒絕了面板單位根的原假設(shè)，即所有變量序列是平穩(wěn)的(見表3)。再通過Kao方法對(duì)(1)-(6)等6個(gè)模型進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)，結(jié)果顯示所有模型均在5%水平下通過了顯著性檢驗(yàn)，則認(rèn)為各變量間存在長期均衡的協(xié)整關(guān)系。另外，考慮到作為調(diào)節(jié)變量的市場(chǎng)化程度是個(gè)綜合指標(biāo)，可能與其他變量之間存在多重共線性問題，因此將其與其他各變量進(jìn)行多重共線性檢驗(yàn)。檢驗(yàn)結(jié)果顯示，各變量方差膨脹因子VIF值最大為7.60，小于10，說明市場(chǎng)化程度與其他各變量間基本不存在多重共線性問題。

表3 面板單位根檢驗(yàn)結(jié)果

(二)假設(shè)檢驗(yàn)及結(jié)果分析

考慮到前文設(shè)定的動(dòng)態(tài)面板模型依然會(huì)有內(nèi)生性問題的存在，為了提高模型估計(jì)效率，文中擬選擇兩步系統(tǒng)GMM估計(jì)方法。從表4、表5的估計(jì)結(jié)果來看，Arellano-Bond檢驗(yàn)結(jié)果表明所構(gòu)建的六個(gè)估計(jì)模型的隨機(jī)誤差項(xiàng)都不存在二階自相關(guān)；Sargan的檢驗(yàn)也均接受了“過度識(shí)別約束是有效的”的原假設(shè)?？梢缘玫焦烙?jì)結(jié)果具有一定的可靠性。

表4 中介效應(yīng)檢驗(yàn)結(jié)果

1.基本實(shí)證結(jié)果分析

模型(1)回歸結(jié)果中，環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度變量一次項(xiàng)回歸系數(shù)為-0.0543，平方項(xiàng)系數(shù)估計(jì)結(jié)果為0.0591，且在1%水平下顯著，說明環(huán)境規(guī)制對(duì)我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展呈“U”型影響，假設(shè)H1c得到驗(yàn)證。模型(2)中結(jié)果顯示，ER系數(shù)顯著為正而ER2系數(shù)顯著為負(fù)，表明環(huán)境規(guī)制的綠色技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)呈現(xiàn)出先促進(jìn)后抑制的倒“U”型態(tài)勢(shì)，假設(shè)H3c中的非線性關(guān)系成立。其原因在于，企業(yè)為獲得長期利潤，通過制定標(biāo)準(zhǔn)化工作以提升企業(yè)的管理水平，使得用于投入綠色技術(shù)的研發(fā)資金可以得到科學(xué)有效的利用，但當(dāng)環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度越過某一臨界值之后，逐漸增加的高額成本會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金負(fù)擔(dān)愈加嚴(yán)重，從而又抑制了企業(yè)對(duì)綠色技術(shù)的創(chuàng)新研發(fā)。模型(3)中GTI的回歸系數(shù)為0.1210，在1%水平下顯著，表明綠色技術(shù)創(chuàng)新能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，證實(shí)了假設(shè)H2。

2.綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介效應(yīng)分析

結(jié)合模型(1)-(3)，驗(yàn)證了綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間的中介效應(yīng)。從模型(1)中總效應(yīng)來看，環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間的“U”型非線性關(guān)系顯著。進(jìn)一步，模型(2)表明環(huán)境規(guī)制與綠色技術(shù)創(chuàng)新的倒“U”型關(guān)系顯著。模型(3)的回歸結(jié)果顯示環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的一次項(xiàng)系數(shù)(β=-0.0639，p<0.01)、平方項(xiàng)系數(shù)(β=0.0762，p<0.01)，以及綠色技術(shù)創(chuàng)新變量系數(shù)(β=0.1210，p<0.01)三者符號(hào)均未發(fā)生改變且顯著。綜上所述，綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間的部分中介效應(yīng)成立，證實(shí)了假設(shè)H4。

在環(huán)境規(guī)制條件下，受規(guī)制企業(yè)生產(chǎn)成本增加會(huì)在一定程度減少技術(shù)創(chuàng)新，但綠色技術(shù)創(chuàng)新以實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展為核心追求，企業(yè)考慮到長期利潤最大化，會(huì)通過尋求綠色技術(shù)創(chuàng)新來獲得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。而這種技術(shù)創(chuàng)新所帶來的高效率生產(chǎn)模式可以提供新的綠色產(chǎn)品、工藝和服務(wù)，有效彌補(bǔ)傳統(tǒng)技術(shù)創(chuàng)新中忽視自然資源消耗和生態(tài)環(huán)境損害的缺陷，提高資源配置效率，由此帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型。

3.市場(chǎng)化程度的調(diào)節(jié)效應(yīng)分析

模型(4)-模型(6)檢驗(yàn)了市場(chǎng)化程度在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間的調(diào)節(jié)效應(yīng)。模型(4)中Mar的回歸系數(shù)顯著為負(fù)，這說明市場(chǎng)化指數(shù)與我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展存在負(fù)相關(guān)關(guān)系。已有研究表明，市場(chǎng)化進(jìn)程顯著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，但其作用存在遞減趨勢(shì)[22]；市場(chǎng)化程度對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展影響的實(shí)證研究未見報(bào)道。市場(chǎng)化指數(shù)與我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的負(fù)向關(guān)系，說明在我國市場(chǎng)化進(jìn)程中，沒能有效破除影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量的一些重要因素，如產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)緩慢、產(chǎn)能過剩、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和技術(shù)水平較低、產(chǎn)品出口附加值低、僵尸企業(yè)長期存在、生態(tài)環(huán)境惡化等問題。

模型(5)中加入調(diào)節(jié)變量市場(chǎng)化程度后，與環(huán)境規(guī)制的一次交互項(xiàng)系數(shù)顯著為正(β=0.0152，p<0.1)，平方交互項(xiàng)系數(shù)顯著為負(fù)(β=-0.0492，p<0.01)，表明市場(chǎng)化程度在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間起到了負(fù)向調(diào)節(jié)的作用，即弱化了環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的“U”型關(guān)系，與假設(shè)H5部分相符。國內(nèi)的GDP競(jìng)賽帶來的經(jīng)濟(jì)數(shù)量增長效應(yīng)有目共睹，但這種以GDP為核心的政績考核機(jī)制必然也會(huì)以犧牲生態(tài)環(huán)境質(zhì)量為代價(jià)，阻礙地區(qū)優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮，對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)能正在從要素投入向全要素生產(chǎn)率提升的我國來說，這無疑是一個(gè)重要的制約因素。

模型(6)中綠色技術(shù)創(chuàng)新與市場(chǎng)化程度的交互項(xiàng)系數(shù)顯著為負(fù)，這表明兩者的關(guān)聯(lián)效應(yīng)會(huì)抑制經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平的提升。市場(chǎng)化導(dǎo)致的產(chǎn)品利潤差異使其具有生產(chǎn)污染型產(chǎn)品的路徑依賴，阻礙了落后地區(qū)向發(fā)達(dá)地區(qū)學(xué)習(xí)清潔型技術(shù)[23]，使得綠色技術(shù)創(chuàng)新的“補(bǔ)償”效應(yīng)發(fā)揮受限，進(jìn)而綠色技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)化交互項(xiàng)對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)生阻礙作用。

圖4中可以更直觀地看出，相比于高市場(chǎng)化程度，在市場(chǎng)化程度較低的情境下，環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有更顯著的作用。模型(5)中政府調(diào)控的回歸系數(shù)絕對(duì)值高達(dá)0.2068，可看出當(dāng)前我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展還尚未完全脫離政府部門的干預(yù)和約束[24]。一方面，隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的持續(xù)推進(jìn)，中國政府支出結(jié)構(gòu)體系不完善問題日益凸顯。政府將大量資金主要投向工業(yè)化發(fā)展，而給予環(huán)境治理和科技創(chuàng)新方面的資金支持還不夠，影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)優(yōu)化。另一方面，以GDP為核心的績效考核體制使地方政府的行為短期化，在制定相關(guān)政策措施時(shí)沒有考慮到長期帶來嚴(yán)重的環(huán)境污染和資源短缺問題反過來會(huì)阻礙地區(qū)優(yōu)勢(shì)發(fā)揮和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的轉(zhuǎn)型，影響了經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和效益[25]。

4.相關(guān)控制變量結(jié)果分析

控制變量中，發(fā)現(xiàn)對(duì)外開放、城鎮(zhèn)率水平的提升對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展有顯著的提升作用。但值得指出的是，政府財(cái)政支出比重(Gov)對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響較大并顯著為負(fù)，可能原因在于：隨著我國政府支出規(guī)模的不斷擴(kuò)大，政府支出的“越位”與“缺位”現(xiàn)象并存，并形成了重投資建設(shè)性支出、輕公共服務(wù)性支出的結(jié)構(gòu)性偏向，以及追求GDP的工業(yè)化投資偏向，在較大程度上加劇了環(huán)境污染問題，影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益的提升。與此同時(shí)只注重量的增長的這種傾向?qū)е铝说貐^(qū)政府官員政績激勵(lì)機(jī)制的扭曲，也進(jìn)一步阻滯了資源的高效配置。另外，從回歸系數(shù)及顯著性來看，基礎(chǔ)設(shè)施水平(lnInf)對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的正向影響相對(duì)較小，教育發(fā)展水平對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展影響表現(xiàn)出不確定性。

(三)穩(wěn)健性檢驗(yàn)

為驗(yàn)證上述結(jié)論的可靠性，本文將從以下兩個(gè)方面進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)：(1)首先采用核心變量替換方法，用每百元企業(yè)總產(chǎn)值的工業(yè)污染源治理完成投資(即100×工業(yè)污染治理投資額/工業(yè)總產(chǎn)值)作為環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的替代指標(biāo)。(2)依然引入被解釋變量的滯后一期項(xiàng)，更換估計(jì)方法，采用兩階段差分廣義矩估計(jì)(DIFF-GMM)對(duì)所有模型再次進(jìn)行動(dòng)態(tài)估計(jì)。

表6、表7分別為替換核心解釋變量和更換估計(jì)方法后的中介效應(yīng)及調(diào)節(jié)效應(yīng)的穩(wěn)健性檢驗(yàn)估計(jì)結(jié)果。結(jié)果顯示，除變量系數(shù)以及少數(shù)顯著性水平略微變化以外，所有模型中變量的符號(hào)及顯著性均與表4、表5保持一致，主要結(jié)論未發(fā)生任何變化。因此，此研究結(jié)果具有較高的可靠性。

表6 穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果:替換核心解釋變量

表7 穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果：更換估計(jì)方法

七、結(jié)論與政策啟示

(一)研究結(jié)論

根據(jù)上述實(shí)證分析，得出主要結(jié)論如下：

(1)環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間存在“U”型非線性關(guān)系；(2)環(huán)境規(guī)制的綠色技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)具有顯著的規(guī)制強(qiáng)度差異性，呈現(xiàn)出先促進(jìn)后抑制的倒“U”型影響；(3)綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展之間起到了明顯正向中介效應(yīng)的作用；(4)市場(chǎng)化程度在環(huán)境規(guī)制、綠色技術(shù)創(chuàng)新與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間具有負(fù)向調(diào)節(jié)效應(yīng)；(5)政府支出規(guī)模(Gov)對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響較大并顯著為負(fù)；對(duì)外開放、城鎮(zhèn)化、基礎(chǔ)設(shè)施水平等對(duì)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展具有顯著的正向影響。

(二)政策啟示

1.適當(dāng)提高環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)度。研究發(fā)現(xiàn)，只有在超過一定規(guī)制強(qiáng)度下，環(huán)境規(guī)制才能對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展起到明顯促進(jìn)作用，其主要政策啟示就是要根據(jù)各地區(qū)實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r因時(shí)制策，適當(dāng)提高環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)度。環(huán)境規(guī)制能夠顯著促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)[26],市場(chǎng)化程度弱化了環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的“U”型非線性關(guān)系，說明了我國市場(chǎng)化進(jìn)程中，沒能比較好地破除影響經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的一些重要障礙，環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響作用未能有效發(fā)揮。市場(chǎng)化改革是我國經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展的必然趨勢(shì)，市場(chǎng)化程度越高，越不能忽視環(huán)境規(guī)制的影響作用，特別是社會(huì)性環(huán)境規(guī)制越要加強(qiáng)。因此，要進(jìn)一步明確環(huán)境規(guī)制目標(biāo)，嚴(yán)格排放標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)控，把綠色考核納入地方政府官員晉升績效考核體系，加強(qiáng)環(huán)境執(zhí)法監(jiān)督力度，重視多種環(huán)境規(guī)制方式相結(jié)合，改變以命令型環(huán)境規(guī)制為主的現(xiàn)狀，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)激勵(lì)型和公眾參與型環(huán)境規(guī)制的復(fù)合作用，提高環(huán)境規(guī)制的有效性。

2.加大綠色技術(shù)創(chuàng)新的政策支持。研究發(fā)現(xiàn)，綠色技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展間存在正向中介效應(yīng)，其主要政策啟示是把綠色技術(shù)創(chuàng)新作為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要?jiǎng)恿υ慈?，加大綠色技術(shù)創(chuàng)新的支持力度。一方面，利用環(huán)境規(guī)制的約束和激勵(lì)手段促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新，在保證環(huán)境績效的同時(shí)適當(dāng)減輕罰款力度，提升環(huán)境規(guī)制的創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)；另一方面，環(huán)境規(guī)制與綠色技術(shù)創(chuàng)新之間的倒“U”型關(guān)系，說明過高環(huán)境規(guī)制，增加了企業(yè)成本，影響研發(fā)投入，不利于綠色技術(shù)創(chuàng)新。因此，應(yīng)將環(huán)境規(guī)制與其他政策結(jié)合起來，如綠色生態(tài)補(bǔ)償、政府財(cái)政補(bǔ)貼等，加大環(huán)境研發(fā)補(bǔ)貼和稅費(fèi)減免力度激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行自主研發(fā)，發(fā)揮政策合力，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步的綠色偏向性。以綠色技術(shù)創(chuàng)新為抓手，加快環(huán)境政策從“誰污染誰治理”“環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展并重”轉(zhuǎn)向“保護(hù)優(yōu)先、預(yù)防為主”，這樣才能更加有效地推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的影響因素相當(dāng)復(fù)雜，除環(huán)境規(guī)制和綠色技術(shù)創(chuàng)新外，加大對(duì)外開放、提高城鎮(zhèn)化和基礎(chǔ)設(shè)施水平都能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。另外，文中研究得出政府支出規(guī)模(財(cái)政支出占GDP比重)負(fù)向效應(yīng)也值得思考。一方面政府支出規(guī)模大，說明政府對(duì)市場(chǎng)具有更強(qiáng)的干預(yù)和控制能力，可能抑制資源配置效率，影響經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；另一方面，地方政府財(cái)政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化更應(yīng)當(dāng)引起重視，政府財(cái)政支出向生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、教育醫(yī)療衛(wèi)生和環(huán)境保護(hù)等方面偏向，將有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，這方面值得進(jìn)一步研究。