地鐵建設過程投資管理策略

周曉宇

（呼和浩特市地鐵一號線建設管理有限公司，內蒙古呼和浩特 010000）

地鐵建設具有建設周期長、影響因素多、投資總價高以及影響因素多等顯著性特點。雖然，大部分企業(yè)在地鐵項目建設前期進行了充分地調研與測算工作，但項目在具體的建設過程中依然存在很多方面的不確定因素，使投資管理十分困難。因此，如何有序推進地鐵建設過程中的投資管理工作，合理規(guī)避投資風險，實現(xiàn)預期目標尤為重要。本文主要通過土建、裝飾裝修、四電、設備采購以及其他費用對呼和浩特市城市軌道交通1號線PPP項目的投資管理進行了闡述。

1 選題背景

18世紀中期，英國倫敦地鐵拉開了人類乘坐地鐵的序幕，截至2019年，全世界各個國家地區(qū)已經有232座城市開通了地鐵，總里程數(shù)已超過15000km。根據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示：1950年以前地鐵城市數(shù)量不僅很少且發(fā)展緩慢，全球僅有22座城市的地鐵處于正常運行中。但在1950年之后，世界各城市地區(qū)地鐵的建設猶如雨后春筍般發(fā)展了起來。而在我國，特別是改革開放以來，經濟與社會取得了飛速發(fā)展，使城市化進程不斷加快，我國成為世界上擁有地鐵城市最多的國家之一。

從目前的情況來看，我國城市地鐵已經在運營里程上遠遠超過了英美等國家，甚至與其他15個G20國家獨立地鐵系統(tǒng)的綜合里程數(shù)相當。此外，在安全運行、客運量等的方面已超越了發(fā)達國家的水平。比如在2019年12月23日竣工的呼和浩特市城市軌道交通1號線，目前已累計安全運行333d，完成客運量1465.89萬人次，日均客流4.4萬人次，票務收入為3521萬元。

2 案例概況

呼和浩特市城市軌道交通1號線PPP項目沿新華大街東西向敷設，正線全長21.719km，其中地下線18.530km，共設車站20座，其中地下站16座（含換乘站4座）、高架站3座，地面站1座，全線設一段一場，設主變電站2座、控制中心1座；開工日期為2016年4月1日，竣工日期為2020年12月28日，總預計建設工期57個月，實際竣工日期2019年12月23日；總投資額177.65億元；本項目采用A+B模式建設，A部分由政府自建，總投資為30.86億元，包括征地拆遷、勘察設計、監(jiān)理咨詢等前期工作；B部分由中國中鐵聯(lián)合體與呼市政府采取PPP模式建設，總投資為146.8億元，包括管線遷改、道路恢復工程、全部建安工程及設備采購等。本項目特許經營期30年，其中建設期5年，運營期25年。

施工方案對投資的影響：

從作用上來分析：科學與合理的施工方案對地鐵建設項目具有重要的指導作用，施工方案即可以縮短工程項目建設工期，又能提高工程項目施工質量，還能降低工程項目建設成本。因此，在地鐵建設過程投資管理工作中，應當以施工設計方案為重要依據(jù)，利用施工方案中的技術和方法，進行投資管理工作。

3 地鐵建設過程投資管理

3.1 可研階段

可行性研究對于地鐵建設過程投資管理具有非常重要的意義，為了保證可行性研究報告的合理性、客觀性和公正性，防止錯誤和遺漏現(xiàn)象的出現(xiàn)，在可行性研究階段需要從以下幾個方面做起：①在本工程項目開始之前，要站在客觀與公正的角度上進行調查與研究，做好最基本的資料收集工作，并對地鐵建設過程實施論證與評價，真實反映地鐵建設經濟規(guī)律，得出本工程項目建設可行的結論；②可研報告的內容應當符合國家的規(guī)定與標準，基本內容要完整與準確，避免粗制濫造和形式主義；③力爭做到分工明確、生產順利、組織合理以及環(huán)境保護良好，保證本工程項目的順利推進。

3.2 設計階段

設計是地鐵建設的龍頭，是工程項目投資管理、經濟效益提升的關鍵所在，設計費用雖然在其中占據(jù)著很小的比例，但卻決定著70%～80%的地鐵建設投資費用，設計水平的高低直接影響地鐵建設費用的多少和工程項目工期的長短，直接決定著施工企業(yè)投入人力、物力以及財力的多少。有相關數(shù)據(jù)顯示：科學與合理的設計方案，可降低工程項目造價的5%～10%，甚至在有些時候可以達到20%。加強地鐵建設過程設計階段的投資管理，就是保證設計方案的經濟性和合理性，保證設計方案的質量和深度，在本工程項目建設過程中的洽商變更，要做到這些還需要從以下幾個方面做起：①設計方案與工程投資相結合。設計方案對提高本工程項目的質量和水平發(fā)揮著決定性的作用，而設計方案與工程投資相結合可以使地鐵建設的造型更加美觀、功能更加完備、造價更加合理；②采用標準化設計方案。地鐵建設由多個功能相似的車站和區(qū)間共同組成，如在施工現(xiàn)場和地質條件允許的情況下，可采用標準化設計方案，這樣即可以節(jié)省大量的設計時間，還能簡化施工流程，使各類施工材料得到充分利用，最終實現(xiàn)節(jié)約成本和投資管理的效果。

3.3 施工階段

在本工程項目的施工階段，設計方案已經完成，施工合同已經簽訂，投資總額基本明確，節(jié)約投資的可能性已經微乎其微。但是，投資管理又主要體現(xiàn)在這一階段。因此，建設管理方除了需要加強設計方案的投資管理，還應當加強施工階段的投資管理工作，杜絕和減少投資浪費。①完善優(yōu)化施工組織。完善優(yōu)化施工組織對降低本工程項目投資至關重要。同時，完善優(yōu)化施工組織可以幫助建設管理方初步估計資金支出提供有利依據(jù)；②合理安排施工順序。比如在車站的建設過程中，要綜合考慮本工程項目的附屬項是否可以與主體工程同時進行，特別是臨時用水和臨時用電要做好相互結合，以此減少臨時用水、臨時用電的工程費用；③建立工程項目投資目標。根據(jù)過去建設經驗和市場情況建立工程項目投資目標，比如安裝費用、基礎設施配套費用等。但需要注意的是，要保證項目的齊全、盡量做到不丟項；④建立工程洽商制度。建立工程洽商制度是投資管理主要依據(jù)之一，是幫助施工企業(yè)控制造價，提高收入的主要手段。因此，作為建設方應當加強工程洽商制度管理，防止降低不正當索賠。此外，當本工程項目建成后，還應當根據(jù)實際發(fā)生的費用對其進行動態(tài)調整，使其逐漸形成實際投資；⑤合理控制材料設備價格。做好材料設備價格控制工作，掌握市場價格變動趨勢，特別是對于大型機械設備的訂貨，應當貨比三家，在滿足施工要求的前提下，把握訂貨時機。同時，對于施工材料，由于產地與檔次的不同，價格不盡相同，即使是同樣品牌的施工材料由于不同銷售代理級別，價格也有很大的差別。因此，在本工程項目中還要樹立正確的投資意識，形成投資管理工作機制。

3.4 實施階段

實施階段是本工程項目矛盾集中反映、費用集中支付的階段，按照地鐵建設生命周期，可以分為合同策劃、項目招標和合同執(zhí)行這三個主要環(huán)節(jié)，其中①合同策劃。合同策劃指的是為合同的實施作出具體的規(guī)劃。合同策劃的目的是通過合同保證本工程項目建設總體目標的實現(xiàn)；②合同招標。合同招標是本工程項目趨向規(guī)范化、完善化的重要舉措，通過嚴格的合同招標，可以為本工程項目質量的實現(xiàn)以及投資管理提供有效保障。

3.5 竣工驗收階段

竣工驗收是是本工程項目投資管理中十分重要的一個環(huán)節(jié)，竣工驗收可以真實反映整個工程項目的實際造價，更可以反映投資管理的能力?？⒐を炇胀顿Y管理應從以下幾個方面做起：①竣工驗收必須按照施工設計方案規(guī)定完成，要具有竣工驗收資料，如果存在甩項應當在驗收文件中注明，并在結算工作中予以扣除；②重點做好預算增減賬目的清理工作，特別是材料的價差和竣工驗收的審定，應當與原招標文件比對，不得重復計費；③按照合同的規(guī)定，確定技措費用，合同中已經明確的費用不得單獨計??；④嚴格執(zhí)行工程尾款會簽制度，結算費用應當有建設管理方、建立工程師、施工企業(yè)審核聯(lián)簽，確保結算數(shù)量與實際完成量相符合。

4 結語

綜上所述，地鐵建設過程投資管理其實就是運用科學的技術原理與合理的法律手段，解決地鐵項目在建設過程中的技術、經濟以及經營等方面的問題，實現(xiàn)投資收益最大化的目標，只有采用合理的方法才能達到投資的效果。因此，建設單位應當充分發(fā)揮自身在投資管理中的主導作用，對地鐵項目實施全過程控制，實現(xiàn)節(jié)約資金和降低建設投資的根本目的。