商事信托制度淺析

摘要：對(duì)于中國(guó)信托業(yè)的發(fā)展，在中國(guó)傳統(tǒng)法上是不存在信托觀念的。雖然在我國(guó)的古代社會(huì)曾經(jīng)有過(guò)“牙行”之類(lèi)的東西，這類(lèi)東西最多可被稱(chēng)之為現(xiàn)代民法中的“行紀(jì)”，即以自己的名義為客人代為買(mǎi)賣(mài)貨物并收取傭金。信托法的制定并不等于信托制度引進(jìn)的成功，要想成功地引進(jìn)英美的信托法制度并不是一件容易的事情，其難度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出單純地制定一部法律。

關(guān)鍵詞：信托;受托人;違信責(zé)任

一、信托的概念與特征

信托是指當(dāng)事人一方基于信任將財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移或者設(shè)定于另一方，使另一方依照信托目的為第三人利益管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)的一種法律制度。

根據(jù)前文對(duì)信托的定義，可以從以下四個(gè)方面來(lái)進(jìn)一步了解信托的特征：

第一，信托的成立必須以有效地轉(zhuǎn)移信托財(cái)產(chǎn)為構(gòu)成要件。委托人必須將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人，信托關(guān)系的成立須以有效地轉(zhuǎn)移信托財(cái)產(chǎn)為構(gòu)成要件，沒(méi)有財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，信托不能成立。沒(méi)有財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，受托人的管理處分無(wú)法實(shí)現(xiàn)。

第二，信托是為第三人利益管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)。信托通過(guò)財(cái)產(chǎn)管理的手段將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給值得他信任的具有管理能力的受托人去經(jīng)營(yíng)管理，并將從這種經(jīng)營(yíng)管理行為產(chǎn)生的收益歸屬于受益人。

第三，信托關(guān)系的存在以當(dāng)事人之間的信任為基礎(chǔ)。委托人基于對(duì)受托人的信任將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人，同樣受托人也必須以誠(chéng)實(shí)信用的方式為受益人的利益管理經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)信托財(cái)產(chǎn)。

第四，信托由三方法律關(guān)系構(gòu)成。一般的法律關(guān)系是雙方法律關(guān)系，如買(mǎi)賣(mài)、借貸、贈(zèng)與等。而信托則表現(xiàn)為多方法律關(guān)系，典型的信托是由三方當(dāng)事人構(gòu)成的法律關(guān)系，是存在于委托人、受托人和受益人之間的一種有關(guān)于財(cái)產(chǎn)的委托轉(zhuǎn)移、管理處分以及收益享用所構(gòu)成的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。

二、信托的分類(lèi)

（一）私益信托與公益信托

私益信托是指為了私人利益而設(shè)立的信托，也是最主要的信托方式。公益信托是指為了公共利益而設(shè)立的信托，是一種為了公共利益或者不特定多數(shù)人的利益而設(shè)立的信托。

（二）法定信托與意定信托

法定信托是指依照制定法的明文規(guī)定而設(shè)立的信托。意定信托是指當(dāng)事人通過(guò)口頭、書(shū)面而設(shè)立的信托。是一種通過(guò)法律行為而設(shè)立的信托，其成立取決于當(dāng)事人的意志。

（三）明示信托與默示信托

明示信托是意定信托的一種，是委托人通過(guò)明確的意思表示而設(shè)立的信托。明示信托的設(shè)立完全以當(dāng)事人的意思為依據(jù)，有關(guān)受托人和受益人的確定、信托事務(wù)的執(zhí)行、當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)、信托關(guān)系的變更與終止等均由當(dāng)事人自由決定。默示信托指的不是當(dāng)事人明示意圖的結(jié)果，而是法院從當(dāng)事人的行為中推出當(dāng)事人具有設(shè)立信托意圖的信托。

（四）可撤銷(xiāo)信托與不可撤銷(xiāo)信托

可撤銷(xiāo)信托指的是委托人在信托契約中保留了隨時(shí)可以終止信托契約并取回信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)力的信托。在這種信托中，委托人保留了變更信托條款以及隨時(shí)增減信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)力，這使得委托人可以隨時(shí)調(diào)整信托關(guān)系以適應(yīng)自己的需要。不可撤銷(xiāo)信托是指除依照信托契約所記載的條款外，不得由委托人終止的信托。

三、信托的設(shè)立、變更與終止

（一）信托的設(shè)立方式

不同性質(zhì)的信托其設(shè)立的方式是不同的。有的信托是通過(guò)當(dāng)事人的法律行為而設(shè)立的，如意定信托;有的信托是通過(guò)法律的直接規(guī)定而設(shè)立的，如法定信托;也有信托是通過(guò)法院的推定而設(shè)立的，如推定信托。但絕大部分信托都是通過(guò)當(dāng)事人之間的法律行為設(shè)立的，法定信托和推定信托只是一些少數(shù)，實(shí)際上起到了一種補(bǔ)充作用。

（二）信托行為的效力

信托的設(shè)立是以信托的行為合法有效為必要條件。筆者認(rèn)為信托行為的效力可以從以下三個(gè)方面進(jìn)行考量，即信托當(dāng)事人是否合格、信托財(cái)產(chǎn)是否合法、信托目的是否正確。

1.從當(dāng)事人資格的角度來(lái)看，可以從一下三個(gè)方面來(lái)進(jìn)行理解：

第一，委托人。由于信托是發(fā)生在委托人與受托人之間的行為，因此，委托人須具有締約能力。

第二，受托人。受托人是接受委托人的委托并負(fù)責(zé)管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)的人，其應(yīng)當(dāng)是具有一定的管理能力，因此，受托人應(yīng)當(dāng)是具備完全民事行為能力，無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人不得為受托人。

第三，受益人。受益人是受取信托利益的人，是信托契約的關(guān)系人，而不是信托契約的當(dāng)事人。所以，受益人資格的取得不是以其是否具有民事行為能力為限制的。

2.關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)的合法性，有兩點(diǎn)要作出說(shuō)明：一是信托財(cái)產(chǎn)在轉(zhuǎn)移前必須確定存在并且屬于委托人所有或者有權(quán)支配處分;二是委托人必須將財(cái)產(chǎn)有效地轉(zhuǎn)移給受托人。

3.信托目的的正確性，即要求信托目的必須確定并且合法。

（三）信托的變更與終止

1.信托的變更。

第一，就委托人而言，一般情況下委托人可以通過(guò)在信托文件中保留變更權(quán)的方式行使變更權(quán)。除此之外，則不能變更信托。

第二，從原則上講，受托人沒(méi)有變更信托的權(quán)力。但如果委托人在信托文件中授予了受托人變更信托的權(quán)力，受托人則可以在授權(quán)范圍內(nèi)變更信托。

第三，對(duì)于受益是否享有變更權(quán)，答案是肯定的。因?yàn)槭芤嫒耸切磐欣娴南碛姓?，其有?quán)為了自己的利益而變更信托。

2.信托的終止

信托終止后，信托法律關(guān)系消滅。信托終止的效力只對(duì)將來(lái)，卻不能溯及既往。根據(jù)《信托法》第53條規(guī)定，有下列情形之一的，信托終止：信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生;信托的存續(xù)違反信托目的;信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者沒(méi)有實(shí)現(xiàn)的可能;信托當(dāng)事人協(xié)商同意;信托被撤銷(xiāo);信托被解除。

四、信托關(guān)系

信托關(guān)系一經(jīng)成立，即對(duì)信托當(dāng)事人發(fā)生法律拘束力。對(duì)于有效設(shè)立的信托，當(dāng)事人就應(yīng)當(dāng)全面地履行雙方各自的義務(wù)，任何一方當(dāng)事人不得擅自變更或者解除信托關(guān)系。下文僅對(duì)委托人與受托人關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)作簡(jiǎn)要闡述。

（一）委托人的義務(wù)

1.財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的義務(wù)。委托人作為信托關(guān)系的設(shè)定人，負(fù)有將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人的義務(wù)。信托的成立必須以財(cái)產(chǎn)權(quán)的有效轉(zhuǎn)移為要件，即委托人必須將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人，使受托人成為信托財(cái)產(chǎn)名義上的所有權(quán)人，以便于受托人實(shí)施管理與處分。

2.信托可能是有償?shù)囊部赡苁菬o(wú)償?shù)?，?duì)于有償信托，委托人應(yīng)當(dāng)向受托人支付報(bào)酬。

（二）受托人的義務(wù)

《信托法》第25條規(guī)定，受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。受托人管理信托財(cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。

作者簡(jiǎn)介：張庭瑋，1995年7月，男，民族：漢族，籍貫：安徽省，在職研究生，研究方向：民商法.

（中國(guó)政法大學(xué)法學(xué)院?北京?100089）