試論財務公司供應鏈金融業(yè)務中的風險識別與控制

劉希之 鞍鋼集團財務有限責任公司

供應鏈金融是加入到國際貿(mào)易體系下以后，金融機構(gòu)以及企業(yè)的創(chuàng)新形成的，是指與商業(yè)銀行和核心企業(yè)合作，目的在于為供應鏈資金的運營提供有效的協(xié)調(diào)辦法，從而提供一系列系統(tǒng)性的金融解決方案，對于供應鏈金融的風險識別和控制上的創(chuàng)新能夠幫助各個企業(yè)健康合理地穩(wěn)定運行，為企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟合理穩(wěn)定運行保駕護航。

一、我國財務公司現(xiàn)行發(fā)展狀況

我國在1987年成立了第一家財務公司，自此之后財務公司的數(shù)量和規(guī)模不斷增加其資產(chǎn)規(guī)模亦相應的擴大。財務公司所涉及的領(lǐng)域非常廣泛，石油化工、電力能源、鋼鐵冶煉以及各種民生消費均屬于該領(lǐng)域。雖然財務公司在我國的發(fā)展十分迅速，但因其服務對象有限只對集團內(nèi)部員工提供相應的服務并未直接與金融市場相接軌[1]。從而導致其業(yè)務場景相對較少和風險控制能力較弱，使財務公司在經(jīng)濟領(lǐng)域遇到了其發(fā)展的瓶頸。從外部的大環(huán)境來說，利率市場化與互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)不斷發(fā)展行業(yè)環(huán)境日益變化，在這種不斷變化的發(fā)展環(huán)境中銀行為了發(fā)展在相繼改變不斷地迎合市場的變化，故獲得了新的生機與活力[2]。而財務公司因為受到其服務對象和產(chǎn)品的限制，在外部環(huán)境不斷變化的情況下其生存空間不斷壓縮活力不斷削弱。另外從內(nèi)部來說，財務公司的主要職能是集中資金，給成員企業(yè)提供周轉(zhuǎn)的資金使集團所擁有的資金不斷增加。這種增加集團資金的途徑主要來源于紅利制度和公司的行政指令，以上兩種途徑均與市場無直接的接軌比較易產(chǎn)生惰性過于依賴集團。長此以往會造成公司創(chuàng)新動力不足，有害于公司的長遠發(fā)展?，F(xiàn)今我國財務公司思考的主要問題是如何在傳統(tǒng)模式的基礎(chǔ)上結(jié)合當下的經(jīng)濟發(fā)展趨勢探索出一條重新激發(fā)財務公司活力的道路。

二、供應鏈金融業(yè)務中存在的風險管理分析

風險是每個企業(yè)在發(fā)展過程中都會遇到的問題，是一種預期發(fā)生會對企業(yè)產(chǎn)生不同程度的影響給企業(yè)帶來不同的未來[3]。供應鏈金融企業(yè)是多個企業(yè)組成的相關(guān)共同體，各企業(yè)之間存在著明顯的依賴性及企業(yè)之間的風險也會因這種依賴性而相互傳遞和擴展。各企業(yè)之間供應鏈的某一環(huán)節(jié)一旦出現(xiàn)問題就會對整條供應鏈產(chǎn)生無法估量的影響。風險主要是因為其不確定性而產(chǎn)生，對于整條供應鏈的公司來說其不確定性主要源于兩個方面，可大致將其分為內(nèi)部因素和外部因素。從內(nèi)部因素來講主要是由其信用所存在的風險和流程風險以及供應鏈的結(jié)構(gòu)風險組成。外部因素則主要涉及宏觀的經(jīng)濟政策、經(jīng)濟運行周期以及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策等。供應鏈金融風險主要包括交易信息的不匹配、交易過程的不確定和企業(yè)道德等方面存在的風險。針對供應鏈金融風險的管理而言，可以依據(jù)具體的運營主體進行劃分主要分為財務公司存在的模型風險、商業(yè)銀行具有的模式風險以及資金市場模式險等。其中財務公司的風險模式又可以進行細分，財務公司一般是作為集團的組成部分為集團提供相應的服務，不僅承擔著其本身存在的風險又因其本身具有連帶性是一個利益和風險的共同體。

三、財務公司供應鏈金融業(yè)務風險識別控制的措施模式探究

（一）穩(wěn)定社會大環(huán)境，完善相關(guān)法律法規(guī)。供應鏈金融業(yè)務的風險管理要更加完善，這就要求國家和社會層面必須打造一個相對公平和公正的金融競爭環(huán)境，必須在供應鏈金融的立法和監(jiān)督機制上下功夫，建立一系列防壟斷措施。金融監(jiān)督、建設信息平臺、建立社會信用體系必須要求各個部門發(fā)揮合力，共同創(chuàng)造一個公平良善的社會競爭環(huán)境，從而使商業(yè)銀行能夠在法律和社會責任方面強化相關(guān)意識，在降低銀行經(jīng)營風險的同時保障金融安全[4]。

（二）完善相關(guān)人才培養(yǎng)戰(zhàn)略以補足后備力量。供應鏈金融需要強化并完善相關(guān)專業(yè)性人才的培養(yǎng)和引進策略，豐富自身人才儲備方面的建設。供應鏈金融的整個環(huán)節(jié)都離不開人才的支持，各級企業(yè)、物流、銀行業(yè)都要無比重視服務的團隊建設，沒有專業(yè)人才和專業(yè)團隊就沒有未來。通過對專業(yè)人才和隊伍的建設來逐步探索出適合自身的營銷管理模式，把控金融風險，改善業(yè)務能力和水平，提升對風險的防范、識別和控制能力，建設團隊文化氛圍，提升整個圈子的凝聚力，實現(xiàn)各級企業(yè)的協(xié)作，形成統(tǒng)一標準，達到業(yè)務理論和實踐的統(tǒng)一，保障供應鏈金融業(yè)務健康發(fā)展。

（三）發(fā)掘創(chuàng)新能力。供應鏈金融業(yè)務的發(fā)展需要發(fā)掘其創(chuàng)新能力和業(yè)務潛力，不同業(yè)務和企業(yè)發(fā)展模式之間的互補也是供應鏈進一步發(fā)展的特色所在，因此這就要求無論是從業(yè)者還是從業(yè)團隊都能夠在激烈的金融市場競爭中培養(yǎng)過硬的創(chuàng)新能力[5]。在此基礎(chǔ)上，也能夠使得個人和團隊在理論聯(lián)系實際的基礎(chǔ)上提升其自身的專業(yè)能力，無論是全新的企業(yè)還是全新的業(yè)務模式，都必然要求其在相互融合的過程中覓得經(jīng)濟效益和機遇，從而使得供應鏈金融業(yè)務綿延不絕地持續(xù)發(fā)展。

結(jié)語：本文在簡要介紹金融供應鏈業(yè)務的風險識別和管理的基礎(chǔ)上，對供應鏈金融業(yè)務的風險管理的意義做了進一步探討，從而提出一些必要的建議。在目前的金融市場中，供應鏈金融是銀行以及企業(yè)之間調(diào)整資金運營、提高金融系統(tǒng)性的有效解決方案，我們應當以正確的態(tài)度和創(chuàng)新的觀念看待其未來的發(fā)展，從而更好地保障市場的合理運行。