EPC模式下業(yè)主與承包商的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與應(yīng)對(duì)

陳 云 沈昂兒

中國(guó)電建集團(tuán)華東勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 浙江 杭州 311122

1 引言

近年來，工程項(xiàng)目管理從粗放式管理轉(zhuǎn)變?yōu)榫?xì)化管理，從局部管理轉(zhuǎn)變?yōu)橄到y(tǒng)化管理，采用EPC模式已經(jīng)成為工程項(xiàng)目管理高目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要手段。相對(duì)于傳統(tǒng)的項(xiàng)目管理模式，EPC模式能夠更好地調(diào)動(dòng)和發(fā)揮出設(shè)計(jì)在工程項(xiàng)目開展過程中的主導(dǎo)作用，不僅有效克服了設(shè)計(jì)和其他環(huán)節(jié)相互脫節(jié)的情況，為項(xiàng)目建設(shè)方案優(yōu)化創(chuàng)建了有利條件，而且對(duì)明確質(zhì)量責(zé)任主體，督促責(zé)任落實(shí)，確保工程質(zhì)量、縮短建筑工期、優(yōu)化工程造價(jià)奠定了保障[1]?？梢哉f，采用EPC模式對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行管理，大大提升了工程項(xiàng)目管理的科學(xué)性和規(guī)范性。

2 EPC工程總承包內(nèi)容

EPC模式是工程總承包類型中較為常見的一種。EPC模式包含了工程設(shè)計(jì)、物資采購(gòu)、施工建設(shè)三大部分的內(nèi)容。其中，工程設(shè)計(jì)是對(duì)工程項(xiàng)目總體策劃以及策劃框架下具體的設(shè)計(jì)工作；物資采購(gòu)包括專業(yè)設(shè)備和建筑材料的采購(gòu)；施工建設(shè)包括了施工環(huán)節(jié)、設(shè)備安裝調(diào)試以及相關(guān)的技術(shù)培訓(xùn)等內(nèi)容。EPC模式根據(jù)合同約定承擔(dān)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工工作，并對(duì)承包工程的質(zhì)量、安全、工期和造價(jià)進(jìn)行全面負(fù)責(zé)[2]。

3 EPC模式下業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

首先，在EPC模式下，業(yè)主雖然避免了多頭管理，但是也相對(duì)孤注一擲，對(duì)后期投資失敗風(fēng)險(xiǎn)容易估計(jì)不足，這是業(yè)主方采用EPC模式面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。其次，在招投標(biāo)環(huán)節(jié)，EPC模式下，業(yè)主和總承包商簽訂的合同中大多采用固定總價(jià)、固定工期的方式，這種方式很容易導(dǎo)致工程項(xiàng)目實(shí)施的過程中因框架太死而造成設(shè)計(jì)保守、采購(gòu)隨意、施工措施保守等問題，反而使業(yè)主投資失控。其三，在業(yè)主與總承包商簽訂合同時(shí)，大多合同價(jià)格約定流于形式，在一些細(xì)節(jié)上沒有條款約定，這樣就給投資控制留下很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患[3]。

針對(duì)上述業(yè)主在EPC總承包模式下面臨的風(fēng)險(xiǎn)，可通過以下手段來降低或避免風(fēng)險(xiǎn)，首先，在簽訂合同階段，應(yīng)確保合同條款內(nèi)容詳細(xì)明確，確保各方責(zé)任清晰，職責(zé)權(quán)限范圍準(zhǔn)確，技術(shù)規(guī)范書的內(nèi)容應(yīng)嚴(yán)密完整，為EPC總承包項(xiàng)目順利實(shí)施奠定可靠的基礎(chǔ)保障。其次，業(yè)主應(yīng)建立完善的監(jiān)管工作體系。將監(jiān)管工作融入在項(xiàng)目設(shè)計(jì)、項(xiàng)目施工、設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)、工程驗(yàn)收付款等所有環(huán)節(jié)和流程中，通過實(shí)施全方位的監(jiān)管，確保工程項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)到合同約定的要求。其三，業(yè)主應(yīng)做好項(xiàng)目管理隊(duì)伍建設(shè)，從協(xié)調(diào)能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)、實(shí)際經(jīng)驗(yàn)等方面加強(qiáng)，使項(xiàng)目管理人員能夠貫徹執(zhí)行好工程項(xiàng)目監(jiān)督管理的任務(wù)，保障項(xiàng)目順利有序?qū)嵤?/p>

4 EPC模式下承包商的風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

EPC總承包模式下，承包商取代了傳統(tǒng)施工總承包發(fā)包人的部分地位，在工程項(xiàng)目中地位更加重要。在地位提升的同時(shí)，承包商所面臨的風(fēng)險(xiǎn)除了傳統(tǒng)承包商面臨的風(fēng)險(xiǎn)以外，還增加了很多傳統(tǒng)承包模式下本來業(yè)主需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。具體來說，承包商面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括以下方面：

投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：傳統(tǒng)的工程總承包模式下，業(yè)主提供了一整套固定的合同條件、設(shè)計(jì)方案以及技術(shù)規(guī)范書，因此傳統(tǒng)模式有一個(gè)明確的邊界。而在EPC總承包模式下，業(yè)主雖然提出了要求，但是提出的要求沒有邊界條件。如雖然業(yè)主在項(xiàng)目功能、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等方面提出要求，但是沒有明確的施工圖紙和工程量參數(shù)，這樣提出的條件存在邊界模糊的問題。在這樣的情況下，如果承包商沒有時(shí)間、精力對(duì)項(xiàng)目文件進(jìn)行審核，沒有對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)際勘察，就會(huì)對(duì)工程設(shè)計(jì)和施工方案無(wú)法確定[4]。另外，由于工程設(shè)計(jì)方案不確定，人工、設(shè)備、材料等工程成本也無(wú)法合理預(yù)估。在這樣的情況下參與項(xiàng)目投標(biāo)無(wú)疑面臨著很多的不確定因素，承包商無(wú)法對(duì)EPC項(xiàng)目給出精準(zhǔn)的報(bào)價(jià)，只能在經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上給出一個(gè)大概的報(bào)價(jià)。

招標(biāo)限價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：在招投標(biāo)環(huán)節(jié)，業(yè)主為了防止投標(biāo)人之間串標(biāo)或哄抬標(biāo)價(jià)，通常采用招標(biāo)限價(jià)的方式，通過設(shè)置最高價(jià)來控制工程項(xiàng)目投資成本。這種招標(biāo)方式對(duì)業(yè)務(wù)有利，但是對(duì)承包商卻帶來較大的風(fēng)險(xiǎn)。由于EPC總承包模式下業(yè)主沒有對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究、沒有具體的工程設(shè)計(jì)方案，因此設(shè)置最高限價(jià)的方式極有可能是不合理的。還有的業(yè)主對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了初步評(píng)估，但是沒有留下一定的彈性空間，造成招標(biāo)設(shè)置的最高限價(jià)低于項(xiàng)目實(shí)施實(shí)施所需要的總造價(jià)。這種情況下，承包商如果貿(mào)然報(bào)價(jià)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，中標(biāo)后勢(shì)必遭受損失。如果硬要在最高限價(jià)內(nèi)完成工程項(xiàng)目，那么工程建設(shè)質(zhì)量將無(wú)法得到保證。

合同風(fēng)險(xiǎn)：EPC合同數(shù)量多，具體包括總承包合同、分包合同、采購(gòu)合同等。合同風(fēng)險(xiǎn)主要集中在合同條款內(nèi)容方面的風(fēng)險(xiǎn)以及合同管理的風(fēng)險(xiǎn)。承包商在簽訂合同環(huán)節(jié)，經(jīng)常會(huì)因?yàn)楹贤瑮l款不詳細(xì)、合同內(nèi)容范圍不清晰、索賠條件不明確等問題，這些都給承包商帶來風(fēng)險(xiǎn)，容易在后續(xù)的合同實(shí)施過程中造成爭(zhēng)議。如果承包商缺乏健全的合同管理制度，施工人員在提交資料的過程中沒有保留證據(jù)的意識(shí)，那么承包商后期想實(shí)施索賠也比較困難，導(dǎo)致合同爭(zhēng)議無(wú)法解決。

業(yè)主指令風(fēng)險(xiǎn)：受到傳統(tǒng)總承包模式的影響，大部分承包商都習(xí)慣了按照業(yè)主指令來執(zhí)行的方式。而業(yè)主指令是否正確對(duì)于有一定經(jīng)驗(yàn)的承包商來說是可以作出大致判斷的。在面對(duì)業(yè)主不正確的指令時(shí)，承包商必須首先對(duì)工程安全和業(yè)主要求的工程功能性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行保障，如果沒有對(duì)業(yè)主的錯(cuò)誤性指令進(jìn)行拒絕，后續(xù)工程出現(xiàn)安全事故不僅給承包商帶來項(xiàng)目的利益損失，而且對(duì)名譽(yù)和口碑造成破壞。

審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：由于EPC總承包模式采用的是總價(jià)合同模式，因此無(wú)論實(shí)際項(xiàng)目工程量怎么變化，都是按照合同中約定的工程量以及價(jià)款來進(jìn)行結(jié)算。雖然這種方式可以促進(jìn)工藝優(yōu)化，降低施工成本。但是在審計(jì)的環(huán)節(jié)，對(duì)固定總價(jià)合同內(nèi)容的審計(jì)采取更加實(shí)際的審計(jì)方式。即對(duì)實(shí)際工程量或者價(jià)格高于約定合同的，按照約定合同的條款及內(nèi)容進(jìn)行審計(jì)，對(duì)實(shí)際工程量或者價(jià)格低于約定合同的，按照實(shí)際工程量或價(jià)格進(jìn)行審計(jì)。這樣的審計(jì)方式對(duì)承包商來說十分不利。尤其是當(dāng)業(yè)主將上述審計(jì)方式直接寫入招標(biāo)文件中，將這一內(nèi)容以合同的方式進(jìn)行約定，將使承包商更加被動(dòng)，審計(jì)過程耗時(shí)長(zhǎng)，即使審計(jì)結(jié)論有誤也難以使承包商即使獲取應(yīng)得的工程款。

5 EPC工程總承包模式風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

針對(duì)上述承包商面臨的風(fēng)險(xiǎn)，可采取以下應(yīng)對(duì)策略：

投標(biāo)報(bào)價(jià)：承包商在投標(biāo)環(huán)節(jié)應(yīng)組建有經(jīng)驗(yàn)的人員隊(duì)伍，通過專業(yè)且有經(jīng)驗(yàn)的設(shè)計(jì)人員對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，作出相對(duì)合理的工程報(bào)價(jià)。在這一過程中，承包商應(yīng)盡可能全面地收集項(xiàng)目相關(guān)資料，對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行詳細(xì)的勘察，并了解工程項(xiàng)目所在地的地理地質(zhì)環(huán)境以及自然環(huán)境條件。同時(shí)承包商應(yīng)與業(yè)主多溝通，充分了解業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的需求，是工程設(shè)計(jì)能夠與業(yè)主的設(shè)計(jì)想法盡可能吻合起來，降低工程設(shè)計(jì)修改次數(shù)。

招標(biāo)最高限價(jià)：承包商與業(yè)主做好充分溝通，清晰了解業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目的功能性需求，并安排專業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目報(bào)價(jià)進(jìn)行估算。如果有足夠的理由支持業(yè)主設(shè)置的最高限價(jià)不合理，可嘗試與業(yè)主溝通，溝通無(wú)果后應(yīng)規(guī)避投標(biāo)，避免遭受損失。同時(shí)，承包商應(yīng)加強(qiáng)工程項(xiàng)目管理的科學(xué)性，積極采用新工藝、新材料，在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目功能性要求的基礎(chǔ)上降低項(xiàng)目成本。

規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)：承包商與業(yè)主簽訂合同環(huán)節(jié)，應(yīng)事先做好市場(chǎng)調(diào)研，對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行認(rèn)真勘察，對(duì)招標(biāo)文件中的各項(xiàng)要求進(jìn)行精準(zhǔn)解讀，然后將調(diào)研的信息與合同條款內(nèi)容進(jìn)行比對(duì)。針對(duì)合同中有異議的及重要條款，采取專業(yè)人士參與的方式，最大限度地保證合同使業(yè)主和承包商雙方平等公正，避免出現(xiàn)承包商風(fēng)險(xiǎn)太高的情況。為了避免爭(zhēng)議或糾紛處理起來困難，承包商在項(xiàng)目實(shí)施過程中應(yīng)注意保留各種聯(lián)系資料、簽證、會(huì)議紀(jì)要等文件，做好合同文件保管，為法律解決爭(zhēng)議創(chuàng)建有利條件。

業(yè)主指令：在EPC總承包模式下，承包商具有項(xiàng)目建設(shè)的核心地位，因此面對(duì)業(yè)主的指令，如果是合理的指令承包商可以采納，如果是不合理的指令有權(quán)拒絕。例如，如果業(yè)主的指令會(huì)降低工程安全性或適用性，或者難以履約完成，這些情況下應(yīng)予以拒絕。

規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)前的法律條件下，對(duì)于合同約定中以審計(jì)結(jié)果作為竣工結(jié)算的依據(jù)較為模糊。因此，承包商應(yīng)與業(yè)主積極溝通，爭(zhēng)取對(duì)審計(jì)期限作出明確限制，這樣可以避免因?qū)徲?jì)時(shí)間太長(zhǎng)而影響承包商款項(xiàng)結(jié)算。

6 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在EPC總承包模式下，業(yè)主和承包商面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不同的。通過對(duì)各自的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并采取應(yīng)對(duì)辦法，使業(yè)主和承包商雙方能夠在更平等公正的情況下合作，促進(jìn)EPC總承包模式的應(yīng)用實(shí)施更加規(guī)范。