淺議中小企業(yè)信用擔(dān)保發(fā)展現(xiàn)狀及對策

孫立志 鐵嶺市財(cái)政金融審計(jì)服務(wù)中心

自1993年第一家信用擔(dān)保公司成立以來，經(jīng)過近30年的發(fā)展，我國的擔(dān)保行業(yè)逐漸形成了一定規(guī)模，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)，以流動(dòng)資產(chǎn)為主要組成部分的擔(dān)?；馂榛A(chǔ)，通過杠桿的放大作用，為許多的中小企業(yè)提供了財(cái)政金融服務(wù)。擔(dān)保業(yè)務(wù)的實(shí)踐與探索使我們切實(shí)認(rèn)識(shí)到，該行業(yè)的成長與社會(huì)信用體系密不可分，我國擔(dān)保行業(yè)要走上良性發(fā)展的軌道，必須從全社會(huì)信用體系的角度來認(rèn)識(shí)該行業(yè)。明確擔(dān)保行業(yè)定位于發(fā)展的一系列問題。下面從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀及擔(dān)保體系的應(yīng)對措施等方面闡述一下個(gè)人觀點(diǎn)，與大家分享。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的現(xiàn)狀

為了構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)?？蚣埽瑖鴦?wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見的通知等一系列文件，近2-3年國家更是推出了包括普惠金融等一系列的政策，實(shí)現(xiàn)簡政放權(quán)等政策性文件，為信用擔(dān)?？蚣艿慕⒑鸵?guī)范提供了政策支持。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截止到2000年7月國內(nèi)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)已超過195家；截至2017年末，中國設(shè)立各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)近8685家，在保余額3.74萬億元，其中融資性擔(dān)保在保余額3.22萬億元；17年間，擔(dān)保形式發(fā)生了較大變化。由于缺乏約束機(jī)制，出現(xiàn)不合理現(xiàn)象需規(guī)避處理。

（一）監(jiān)管問題

目前，機(jī)構(gòu)的審批權(quán)在省級(jí)地方金融監(jiān)管部門，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的許可證審批把關(guān)比較嚴(yán)格，監(jiān)管有待提高。各級(jí)金融監(jiān)管部門對基層情況了解不盡全面，相關(guān)政策制定及配套服務(wù)有些脫節(jié)，處理復(fù)雜情況能力不足，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生。

（二）擔(dān)保基金規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足

截至2014機(jī)構(gòu)總數(shù)近7千家，核心資本金不到7千億元人民幣。一年多受全球疫情等因素的影響，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)出于安全因素考慮，主動(dòng)降低業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)數(shù)量下降，代償金額明顯上升，代償率由2010年的0.7%上升到2015年的2.17%，近2年又有所增加。

（三）外部環(huán)境有待改善

一是政府支持。政府對部分業(yè)務(wù)按擔(dān)保額的1%作為獎(jiǎng)補(bǔ)資金的業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，但由于各地財(cái)政狀況的不同，導(dǎo)致發(fā)生的代償沒有資金來源補(bǔ)充，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的積極性不高。二是銀擔(dān)合作風(fēng)險(xiǎn)比例不盡合理。合作金融機(jī)構(gòu)地位明顯，合作條件基本上由合作金融機(jī)構(gòu)左右，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)比例較高，既要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，又要繳存一定數(shù)量的擔(dān)?；?，成本加大。三是追償?shù)闹芷陂L。擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償后，啟動(dòng)司法程序，包括起訴、開庭，判決、執(zhí)行等過程時(shí)間長。以上因素影響了業(yè)務(wù)的開展。

（四）經(jīng)營管理能力問題

一是多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)是在經(jīng)濟(jì)狀況較好的情況下成立的，在經(jīng)營過程中對風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)不強(qiáng)，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，無法在短期內(nèi)獲得有效的資金補(bǔ)充，面臨退出或破產(chǎn)的境地。二是管理人員素質(zhì)急需提高。擔(dān)保是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，需要一大批復(fù)合型、專家型的人才隊(duì)伍，而我們的人才結(jié)構(gòu)和專業(yè)要求差距較大，創(chuàng)新能力弱，應(yīng)加強(qiáng)人員培訓(xùn)工作。以上因素制約了擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的對策

（一）法制建設(shè)

2020年12月25日最高人民法院審判委員會(huì)第1824次會(huì)議通過《中華人民共和國民法典》有關(guān)擔(dān)保制度的解釋，2020年12月31日公布自2021年1月1日起實(shí)施，對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展是一個(gè)好消息。但關(guān)于機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、從業(yè)人員資格、財(cái)務(wù)制度、內(nèi)控制度等問題沒有相關(guān)規(guī)定，為此，抓緊出臺(tái)法律等相關(guān)規(guī)定有利于行業(yè)的良性發(fā)展。

（二）資金補(bǔ)償

（1）政府和社會(huì)資金投入。擔(dān)保費(fèi)的收入不能彌補(bǔ)代償發(fā)生金額，但提供擔(dān)保服務(wù)可以激勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展并帶來稅收，政府應(yīng)制定長期扶持中小企業(yè)政策，每年政府預(yù)算適當(dāng)安排一定數(shù)量的擔(dān)保資金，資金來源得到保障；同時(shí)吸收社會(huì)資金進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)，增加擔(dān)?；鹨?guī)模。（2）稅收方面。政府應(yīng)采取稅收傾斜策略，降低運(yùn)營成本。

（三）風(fēng)險(xiǎn)比例合理

一是要健全再擔(dān)保工作。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，如果認(rèn)為自身所承受的擔(dān)保額過高，一旦發(fā)生代償，將超過自身的償付能力，則通過合同規(guī)定，把一部分或全部擔(dān)保額轉(zhuǎn)讓給另一擔(dān)保機(jī)構(gòu)，稱為再擔(dān)保。各地根據(jù)不同的運(yùn)作方式，建立再擔(dān)保機(jī)制（如：國家農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)定擔(dān)?；疬_(dá)到一定規(guī)?？梢约尤朐贀?dān)保體系，分擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)）。二是與協(xié)作金融機(jī)構(gòu)合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例。沒有合作金融機(jī)構(gòu)的合作，信用的擔(dān)保體系無法運(yùn)行。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供信用的同時(shí)，也分擔(dān)了合作金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，合作金融機(jī)構(gòu)理應(yīng)支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作。三是鑒于中小企業(yè)較弱，提供反擔(dān)保手續(xù)即辦理抵、質(zhì)押的費(fèi)用給予一定的優(yōu)惠。

（四）信用制度

一是實(shí)行政府助力擔(dān)保的具體辦法，加快信用建設(shè)。通過廣播、電視、報(bào)紙等形式，提高全社會(huì)誠信觀念，同時(shí)組織經(jīng)信部門、人民銀行、市場管理等部門，做好評(píng)級(jí)工作。合作雙方要充分運(yùn)用相關(guān)平臺(tái)數(shù)據(jù)，對信用等級(jí)較高的優(yōu)先支持。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)接到申請時(shí)，可登錄信貸查詢系統(tǒng)，全面了解企業(yè)現(xiàn)狀，作為是否給予貸款擔(dān)保的工作依據(jù)。

三、結(jié)語

我們的信用擔(dān)保工作還有很長的路要走，了解了機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀，制定了針對工作良性發(fā)展的對策，埋頭苦干，逐步建立符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的信用擔(dān)保體系；使擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供服務(wù)的同時(shí)，自身建設(shè)也得到健康發(fā)展。防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展的問題還遠(yuǎn)未解決，需要處理好生存與發(fā)展、近期計(jì)劃與長遠(yuǎn)目標(biāo)、外部環(huán)境與自身建設(shè)、防范風(fēng)險(xiǎn)與提供高效擔(dān)保服務(wù)的關(guān)系。因此，我們要加強(qiáng)交流，互助合作，經(jīng)過擔(dān)保行業(yè)同仁的共同努力，我們擔(dān)保事業(yè)的春天一定會(huì)早日到來！