中小銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析

付怡 河北金融學(xué)院

一、中小銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及產(chǎn)生原因

近些年隨著經(jīng)濟(jì)下行趨勢以及風(fēng)險(xiǎn)因素增加，中小銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)急劇擴(kuò)張。對于中小銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)暴露的可能性增加，很可能來自產(chǎn)能過剩的客戶和交易對象。中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債率往往較高，但是自身的盈利能力不足，并且缺乏信用支撐。中小銀行面臨多種風(fēng)險(xiǎn)疊加的可能。

（一）風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

第一，高風(fēng)險(xiǎn)。不同于大型的國有銀行和股份制銀行，中小銀行的規(guī)模小、網(wǎng)點(diǎn)少，缺乏有力抵抗風(fēng)險(xiǎn)以及充分分散風(fēng)險(xiǎn)的能力。并且，中小銀行的經(jīng)營規(guī)范程度欠佳，自身特色及優(yōu)勢不明顯，吸收人才的能力有限，技術(shù)水平及經(jīng)營規(guī)模都與大銀行有一定的差距。這些劣勢使得中小銀行在經(jīng)營過程中容易面臨更高的風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)中小銀行的受救助順序也在大型銀行之后。

第二，可能性大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)事件中，中小型銀行在經(jīng)營中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率遠(yuǎn)高于大型的銀行。首先是因?yàn)橹行°y行的總數(shù)占銀行機(jī)構(gòu)總數(shù)的大部分。其次，中小銀行的資本中風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比巨大。最后，中小銀行網(wǎng)點(diǎn)多開設(shè)在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，服務(wù)的客戶以收入水平較低的個(gè)人為主，貸款對象的違約概率較高，容易給銀行造成信用風(fēng)險(xiǎn)。

第三，影響廣。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營中的危機(jī)不僅會在大銀行之間傳導(dǎo)，也會在中小銀行之間傳導(dǎo)。擠兌事件首先會影響中小銀行的客戶群體，進(jìn)而通過恐慌心理和更多的擠兌行為影響到同業(yè)銀行，甚至引發(fā)整個(gè)金融系統(tǒng)的危機(jī)，危害實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

第四，后果不可挽回。大型銀行在面臨危機(jī)時(shí)有足夠的能力從規(guī)范自身經(jīng)營管理、引導(dǎo)外界輿論以及尋求央行幫助等方面為自身解決危機(jī)，危機(jī)的影響力是可控的，幾乎不會造成倒閉。而中小銀行在面臨危機(jī)時(shí)極其脆弱，其自身的資產(chǎn)規(guī)模以及經(jīng)營能力不足以應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，也難以爭取到外界幫助，倒閉的可能加大。

（二）中小銀行風(fēng)險(xiǎn)高的原因

第一，受經(jīng)濟(jì)下行形勢的影響，金融市場上的一些風(fēng)險(xiǎn)由大銀行和企業(yè)集中到中小銀行。銀行和企業(yè)在業(yè)務(wù)上有密切聯(lián)系，容易受到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響。當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營狀況不佳時(shí)，主要客戶是中小企業(yè)的中小銀行首先被波及。并且，中小銀行往往服務(wù)于特定的區(qū)域，受區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和當(dāng)?shù)卣哂绊懜鼮橹苯印?/p>

第二，中小銀行容易受到當(dāng)?shù)卣挠绊?。例如，農(nóng)商行多服務(wù)于農(nóng)業(yè)企業(yè)，在一些地方，農(nóng)業(yè)企業(yè)作為地方產(chǎn)業(yè)的支柱，受到當(dāng)?shù)卣闹С?。地方政府更看重對企業(yè)的扶持而不是對銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)，因此會向農(nóng)商行施加壓力要求其為農(nóng)業(yè)企業(yè)提供貸款。更甚者，明知一些企業(yè)的經(jīng)營存在隱患或者達(dá)不到申請貸款的標(biāo)準(zhǔn)，仍要求農(nóng)商行向其發(fā)放貸款，這顯然會迅速導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成。

第三，中小銀行的內(nèi)部組織存在缺陷。與大銀行相比，中小銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)存在內(nèi)部控制人問題，發(fā)生代理問題和道德風(fēng)險(xiǎn)的可能加大；一些中小銀行對信息識別的能力不足，不能充分識別關(guān)聯(lián)交易；還缺乏對于金融產(chǎn)品創(chuàng)新的政策和鼓勵(lì)氛圍。

第四，部分中小銀行對于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的處理能力有限。中小銀行在縣級及以下地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)眾多，借款人群體出現(xiàn)還款危機(jī)的可能性高。在面對貸款難以收回、資產(chǎn)質(zhì)量下降時(shí)，中小銀行處理不良資產(chǎn)的成本加大，并且訴訟程序耗時(shí)耗力，甚至還會遇到借款人惡意拖欠款項(xiàng)且不配合訴訟程序的情況。村鎮(zhèn)銀行面臨的處置不良貸款困難尤其突出。

二、中小銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的交易對象因某些原因發(fā)生違約而對銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的一個(gè)典型例子就是包商銀行被接管事件。信用評級機(jī)構(gòu)對一些由于資產(chǎn)質(zhì)量下降或者出現(xiàn)損失的商業(yè)銀行下調(diào)評級。

信用風(fēng)險(xiǎn)受到經(jīng)濟(jì)周期的影響。在經(jīng)濟(jì)高速擴(kuò)張時(shí)期，企業(yè)等交易對象經(jīng)營能力良好，對銀行違約的概率較低。而經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，企業(yè)盈利遇到困難，不能及時(shí)足額還款的可能性增大，就會增加銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。中小銀行由于客戶多面向中小規(guī)模的企業(yè)和中低收入個(gè)人，因此在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期遭遇信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性較大。

三、中小銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)

銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的流動資金不能夠滿足客戶提取現(xiàn)金、自身償還債務(wù)以及發(fā)放貸款等要求，還包括銀行的大量資金為非現(xiàn)金資產(chǎn)或者資產(chǎn)到期沒能收回、不能及時(shí)周轉(zhuǎn)的情況。

當(dāng)前的金融體制在不斷變革，為了謀求生存和發(fā)展，各種規(guī)模的商業(yè)銀行競爭激烈。大部分的中小金融機(jī)構(gòu)都轉(zhuǎn)型為商業(yè)銀行，一些中小銀行為了迎合市場化的經(jīng)營方向和獲取更多經(jīng)濟(jì)利潤，以占用聯(lián)行匯差以及多方拆入資金為手段不斷擴(kuò)張資產(chǎn)規(guī)模，導(dǎo)致資產(chǎn)和負(fù)債的期限不匹配。這些外界因素的變化一旦危及中小銀行，引發(fā)客戶的擠兌，就會造成流動性風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)發(fā)生，往往會引發(fā)難以控制的連鎖反應(yīng)。

四、中小銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)

銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場經(jīng)濟(jì)的變動使得金融資產(chǎn)價(jià)格變化進(jìn)而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。我國的商業(yè)銀行曾經(jīng)處在利率被管制的環(huán)境下。近些年隨著利率市場化的推進(jìn)，中小銀行面臨的環(huán)境變化顯著，利率風(fēng)險(xiǎn)的防范必要性越來越高。

目前中小銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)意識不高，對于資產(chǎn)負(fù)債的管理往往注重?cái)?shù)量而非質(zhì)量。在利率市場化環(huán)境下，利率的變化會影響資產(chǎn)質(zhì)量，加之利率管理的相關(guān)崗位和人員不足、利率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算方法落后。在利率市場化改革后，仍有一部分中小銀行依然采用舊的管理方式管控利率風(fēng)險(xiǎn)，缺乏專業(yè)的管理人員和相關(guān)的知識、技術(shù)培訓(xùn)。第三，利率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算方法落后。中小銀行仍采用傳統(tǒng)的敏感性缺口分析、久期分析方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并沒有創(chuàng)新和改進(jìn)，也不善于使用新型的金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具。

五、中小銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行內(nèi)部的運(yùn)行程序或者人員操作發(fā)生失誤造成損失帶來的風(fēng)險(xiǎn)。中小銀行作為我國銀行業(yè)的重要主體，在促進(jìn)實(shí)施地方金融政策、推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到重要作用。中小銀行操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在：人員管理混亂；柜員操作不規(guī)范；業(yè)務(wù)的審批沒有經(jīng)過授權(quán)；現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作不規(guī)范等。

由于中小銀行業(yè)務(wù)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)有限，操作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識不足，加上基層網(wǎng)點(diǎn)的柜員頻繁變動，網(wǎng)點(diǎn)的操作人員無法牢固掌握業(yè)務(wù)操作規(guī)程，從而在風(fēng)險(xiǎn)管理上產(chǎn)生漏洞，做不到及時(shí)跟蹤貸款信息以及充分監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)，很大程度上對柜臺業(yè)務(wù)產(chǎn)生了制約。

六、中小銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的經(jīng)營過程中來自自身管理上或外部的負(fù)面事件，從而對銀行的聲譽(yù)造成損失。我國正處于大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級的階段，金融領(lǐng)域的各項(xiàng)改革不斷深化。中小銀行面臨的競爭加大，而自身的資金規(guī)模、管理水平和經(jīng)營能力等不足以應(yīng)對激烈的競爭，一旦出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等問題，就會引起群眾和專家媒體的關(guān)注。并且，社會大眾會在媒體上迅速傳播銀行聲譽(yù)問題，可能會引起廣泛的恐慌，使聲譽(yù)危機(jī)成為現(xiàn)實(shí)。

七、中小銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)的建議

1.主動降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。要摒棄以往為了謀求高收益而實(shí)行高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營、發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)貸款的做法。不能有僥幸心理，認(rèn)為遭遇經(jīng)營危機(jī)時(shí)國家和央行會提供救助，損失會由國家承擔(dān)。事實(shí)上，中小銀行破產(chǎn)倒閉的例子絕不罕見，中小銀行應(yīng)秉持安全的原則進(jìn)行經(jīng)營。

2.豐富風(fēng)險(xiǎn)處置工具。中小銀行在經(jīng)營過程中應(yīng)當(dāng)完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的機(jī)制，及時(shí)識別并化解各種類型的風(fēng)險(xiǎn)。還要引入新型的風(fēng)險(xiǎn)控制工具，保持較高的銀行資產(chǎn)質(zhì)量。

3.加強(qiáng)對問題機(jī)構(gòu)的審核。問題機(jī)構(gòu)的還款難題往往是導(dǎo)致中小銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。中小銀行應(yīng)該完善自身對貸款全流程的審核力度，在發(fā)放貸款前確保企業(yè)具有合格資質(zhì)、經(jīng)營合規(guī)、盈利能力和還款能力有保證；在放貸后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)追蹤貸款去向。銀行內(nèi)部也要加強(qiáng)治理，完善風(fēng)險(xiǎn)的管控，制定審核借款人的機(jī)制。

4.地方政府應(yīng)當(dāng)積極承擔(dān)起自身管理和引導(dǎo)的責(zé)任，將中小銀行風(fēng)險(xiǎn)處理的情況列入評價(jià)政績的目標(biāo)。應(yīng)當(dāng)大力鼓勵(lì)中小銀行結(jié)合地方特色加快金融科技創(chuàng)新；要加大政府政策支持力度和公共服務(wù)的投入，著力解決中小銀行服務(wù)中小企業(yè)過程中的難題。

5.對于已經(jīng)遭受風(fēng)險(xiǎn)、資不抵債的中小銀行，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)接手進(jìn)行清算或重組，還可以出動銀行同業(yè)的接管救助，盡量減小銀行破產(chǎn)倒閉對社會大眾的不良影響和在銀行業(yè)的連鎖效應(yīng)。