對(duì)防范和規(guī)避政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的思考與對(duì)策探微

童春燕 杭州市余杭區(qū)瓶窯鎮(zhèn)人民政府

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭長(zhǎng)期向好，發(fā)展穩(wěn)健且迅猛，給我國(guó)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的發(fā)展打好了市場(chǎng)基礎(chǔ)。政府招標(biāo)采購(gòu)的種類多種多樣，涉及各個(gè)領(lǐng)域，小到貨品，大到建筑工程，甚至服務(wù)行業(yè)也常會(huì)涉獵。我國(guó)政府建立、完善并實(shí)施科學(xué)的采購(gòu)制度，是應(yīng)對(duì)當(dāng)下招標(biāo)采購(gòu)中現(xiàn)存問(wèn)題的最好方法?？茖W(xué)的采購(gòu)制度不僅有利于國(guó)家管理政府的財(cái)政支出，發(fā)揮“無(wú)形的手”的作用，直接杜絕了財(cái)政資金的惡意流向，真正提高資金的使用效率；還有利于加強(qiáng)政府對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健迅猛地發(fā)展；尤其是可以有效杜絕政府采購(gòu)中的貪腐現(xiàn)象，有利于打造清正廉潔的政府形象。通過(guò)實(shí)踐調(diào)查研究不難發(fā)現(xiàn)，政府在招標(biāo)采購(gòu)過(guò)程中隱藏地風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開(kāi)始暴露并逐漸得到全社會(huì)重視。細(xì)數(shù)政府招標(biāo)采購(gòu)中存在的問(wèn)題如下：政府采購(gòu)中出現(xiàn)縱向暗中合謀現(xiàn)象、采購(gòu)管理人員職業(yè)道德出現(xiàn)問(wèn)題、地方性保護(hù)主義使政府采購(gòu)出現(xiàn)損失、采購(gòu)預(yù)算出現(xiàn)膨脹等。想要真正解決這些問(wèn)題，真正做到防范和規(guī)避這些采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，必須首先要學(xué)會(huì)認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，在采購(gòu)前要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；其次要尋找此類風(fēng)險(xiǎn)的源頭才能在后期對(duì)癥下藥，真正做到應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)；最后要學(xué)會(huì)控制風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)不可避免，在實(shí)際采購(gòu)中會(huì)出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)，我們要控制風(fēng)險(xiǎn)成本，提前做好準(zhǔn)備，以此才能真正保證政府采購(gòu)無(wú)障礙進(jìn)行。因而，我國(guó)必須站在長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的角度出發(fā)，盡快出臺(tái)一套完善可行、具有針對(duì)性的政府采購(gòu)制度，以此來(lái)為政府營(yíng)造一個(gè)風(fēng)清氣正的采購(gòu)的環(huán)境，構(gòu)建一套科學(xué)高效的管理體系，培養(yǎng)一批真正為政府辦實(shí)事的管理人才，真正建成節(jié)約型政府，促進(jìn)整個(gè)社會(huì)大環(huán)境和諧健康地發(fā)展。

一、政府采購(gòu)概述

政府采購(gòu)是指“各級(jí)政府為了開(kāi)展日常政務(wù)活動(dòng)或?yàn)楣娞峁┓?wù)，在財(cái)政的監(jiān)督下，以法定方式和程序，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、公平競(jìng)爭(zhēng)，由財(cái)政部門(mén)以直接向供應(yīng)商付款的方式，從國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)上為政府部門(mén)或所屬團(tuán)體購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和勞務(wù)的行為?！盵1]其本質(zhì)上是社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)和我國(guó)政府財(cái)政支出相結(jié)合的產(chǎn)物，政府采購(gòu)的最大特點(diǎn)是通過(guò)規(guī)章制度將政府的購(gòu)買(mǎi)行為法制化，以此保證政府的真實(shí)購(gòu)買(mǎi)力不被削弱或夸大。運(yùn)用法律規(guī)范監(jiān)督政府的采購(gòu)行為，具體的規(guī)范方式有很多種，最常見(jiàn)的主要有三種：政府招標(biāo)、企業(yè)有限競(jìng)爭(zhēng)以及競(jìng)爭(zhēng)談判的方式。

雖然我國(guó)已經(jīng)將政府的購(gòu)買(mǎi)行為法治化，但由于制度的不健全不完善和落實(shí)得不到位，我國(guó)當(dāng)前政府采購(gòu)?fù)瑯用媾R著很多風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)具備著隱藏、突發(fā)和連鎖的特點(diǎn)，可以說(shuō)其中部分風(fēng)險(xiǎn)是歷史的，是隨著社會(huì)變遷一直沿襲而來(lái)的，不難看出這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的必然產(chǎn)物。如果按照風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理來(lái)分類，是可以把風(fēng)險(xiǎn)分為內(nèi)生性和外生性兩種。就字面意思可以很好地理解風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生途徑，內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)主要是指采購(gòu)過(guò)程中由于本身的一些主觀原因而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；而外生性風(fēng)險(xiǎn)則是指由外部一些其他影響因素造成地風(fēng)險(xiǎn)。

二、優(yōu)化政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作

（一）風(fēng)險(xiǎn)承受工作

政府的采購(gòu)工作是一個(gè)需要承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)的工作，它要求采購(gòu)工作人員同時(shí)具備較強(qiáng)地風(fēng)險(xiǎn)和憂患意識(shí)，必須時(shí)刻保持清醒的頭腦，對(duì)在工作中可能遇到地風(fēng)險(xiǎn)及困難做出預(yù)判，在采購(gòu)進(jìn)行之前，精心安排，做好整個(gè)采購(gòu)工作的具體安排，總體做到事前計(jì)劃，事中預(yù)防和事后復(fù)盤(pán)反思，加強(qiáng)整體監(jiān)管，采取防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

（二）控制風(fēng)險(xiǎn)工作

優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作從政策制度上來(lái)說(shuō)，必須建立科學(xué)的工作評(píng)價(jià)體系、完善的工作評(píng)價(jià)指標(biāo)和相應(yīng)的預(yù)警機(jī)制?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)的第一步就是對(duì)政府采購(gòu)進(jìn)行效益評(píng)價(jià)，就采購(gòu)的必要性來(lái)說(shuō)，不必要的采購(gòu)堅(jiān)決不進(jìn)行，不必要的物品堅(jiān)決不買(mǎi)。只有實(shí)現(xiàn)最大限度地節(jié)約，才能讓有限的財(cái)政資金發(fā)揮無(wú)限的效益。然后，縱觀整個(gè)工作布局，看是否已經(jīng)最大限度地節(jié)約了資金。同類項(xiàng)合并是最常用的項(xiàng)目審查方法，合并同類項(xiàng)有利于政府形成購(gòu)買(mǎi)規(guī)模，減少購(gòu)買(mǎi)的次數(shù)從而節(jié)約財(cái)政支出。最后要注意降低采購(gòu)成本，增加采購(gòu)成本的公開(kāi)透明度，將財(cái)政支出的詳細(xì)清單公開(kāi)，避免采購(gòu)中的隱性消費(fèi)，杜絕腐敗現(xiàn)象出現(xiàn)。同時(shí)通過(guò)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)周期和數(shù)量的累計(jì)形成采購(gòu)規(guī)模，達(dá)成合作關(guān)系請(qǐng)供應(yīng)商讓利，降低采購(gòu)的顯性成本。[2]

（三）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)工作

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需要依靠第三方，是對(duì)已經(jīng)發(fā)生和未來(lái)可能發(fā)生地風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償?shù)姆绞?，主要包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)轉(zhuǎn)向保險(xiǎn)公司，從而降低購(gòu)買(mǎi)者的自身風(fēng)險(xiǎn)；而非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是指通過(guò)與供應(yīng)商簽訂供應(yīng)合同來(lái)保障自己的合法權(quán)益不受到損害，以此來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)工作需靈活進(jìn)行，融入更多靈活性規(guī)則，依據(jù)實(shí)體項(xiàng)目提出合理的對(duì)策。在面對(duì)無(wú)法完全規(guī)避地風(fēng)險(xiǎn)及可預(yù)料發(fā)生事件時(shí)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)工作可有效降低政府采購(gòu)的經(jīng)濟(jì)及形象等方面的損失。

三、建立政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

（一）優(yōu)化信息采集系統(tǒng)

優(yōu)化信息采集系統(tǒng)的合理途徑之一即不斷優(yōu)化電子化、電商化政府采購(gòu)模式，該模式具有過(guò)程公開(kāi)、透明、便捷及可共享等優(yōu)勢(shì)，這種優(yōu)勢(shì)使政府采購(gòu)更加透明度，不僅很好地發(fā)揮了反腐倡廉的作用，更是體現(xiàn)出公平、公正和公開(kāi)的原則。有利于政府采購(gòu)長(zhǎng)期有效開(kāi)展的同時(shí)形成標(biāo)準(zhǔn)化、體系化的發(fā)展路徑。電子化模式以互聯(lián)網(wǎng)為載體，以政府采購(gòu)網(wǎng)為平臺(tái)，與政府相關(guān)部門(mén)聯(lián)合，借助專家智慧，及時(shí)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)發(fā)布政府采購(gòu)商品和服務(wù)的各種信息?？旖?、便利和安全的注冊(cè)形式，吸引各類企業(yè)都參與到政府的采購(gòu)工作中，獲得更多地發(fā)展機(jī)會(huì)。采購(gòu)過(guò)程中的每一個(gè)觸點(diǎn)都將轉(zhuǎn)化為數(shù)據(jù)并在系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中留下痕跡，同時(shí)也避免了信息的二次手機(jī)與制作表格等重復(fù)且冗長(zhǎng)的工作。

（二）優(yōu)化預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)

政府采購(gòu)系統(tǒng)是通過(guò)內(nèi)網(wǎng)與專網(wǎng)進(jìn)行傳輸，包括接入?yún)^(qū)、訪問(wèn)區(qū)、應(yīng)用區(qū)、數(shù)據(jù)區(qū)的各級(jí)節(jié)點(diǎn)專網(wǎng)系統(tǒng)運(yùn)行平臺(tái)通過(guò)傳輸線路時(shí)，許多不合法分子會(huì)對(duì)專網(wǎng)進(jìn)行非法的探測(cè)或攻擊。因此，優(yōu)化預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)工作的落實(shí)勢(shì)在必行。政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是個(gè)大系統(tǒng)，可以對(duì)潛在地風(fēng)險(xiǎn)提前進(jìn)行預(yù)判，該系統(tǒng)需要由多個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成，應(yīng)由政府采購(gòu)管理部門(mén)組織籌建、協(xié)調(diào)和管理，由各個(gè)行業(yè)協(xié)會(huì)或商會(huì)和企業(yè)參與，主要需要介紹政府采購(gòu)的相關(guān)法律、國(guó)外政府采購(gòu)的信息、評(píng)價(jià)開(kāi)放性風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)布相關(guān)產(chǎn)業(yè)預(yù)警，形成全鏈路地風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判機(jī)制。此外，預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)還應(yīng)當(dāng)由內(nèi)部、外部、社會(huì)聯(lián)合監(jiān)督形成閉環(huán)式預(yù)警，落實(shí)不走過(guò)場(chǎng)，由內(nèi)而外層層落實(shí)，形成齊抓共管，整體聯(lián)動(dòng)的系統(tǒng)化監(jiān)管格局，這樣才能繼續(xù)深挖風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避。

（三）優(yōu)化檢查與信息處理系統(tǒng)

優(yōu)化檢查有利于保持政府采購(gòu)過(guò)程中的信息純凈，及時(shí)剔除不良信息對(duì)“C 端（消費(fèi)端）”（本文特指政府采購(gòu)行為的實(shí)施端口）到“B 端（供給端）客戶”的負(fù)面影響。此外，信息處理系統(tǒng)由之前的封閉環(huán)境轉(zhuǎn)為開(kāi)放環(huán)境，由單一向度轉(zhuǎn)向多維向度，同時(shí)也是對(duì)信息的優(yōu)化與處理流程提出了進(jìn)一步的要求。信息系統(tǒng)需要與時(shí)俱進(jìn)，不斷優(yōu)化從而不斷力求更便捷、更順暢、更高效的長(zhǎng)期目標(biāo)。信息形成有效閉環(huán)才能長(zhǎng)期服務(wù)于政府采購(gòu)工作，同時(shí)也能夠最大限度地使風(fēng)險(xiǎn)呈可被發(fā)現(xiàn)的狀態(tài)。信息系統(tǒng)中的任何一環(huán)脫落將被提示或通過(guò)影響其他鏈路的正常運(yùn)行而被發(fā)現(xiàn)。而發(fā)現(xiàn)恰恰是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要的一環(huán)。

（四）優(yōu)化預(yù)警決策系統(tǒng)

優(yōu)化預(yù)警決策系統(tǒng)首先需要完善采購(gòu)工作的評(píng)級(jí)體系，建立科學(xué)的預(yù)警機(jī)制來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。采購(gòu)物品的必要性、數(shù)量是否合適以及采購(gòu)的頻率和成本分析等問(wèn)題都是采購(gòu)效益評(píng)價(jià)的主要因素。除內(nèi)因外，還有如下潛在風(fēng)險(xiǎn)需要在預(yù)警決策系統(tǒng)中被強(qiáng)調(diào)：供應(yīng)商不按時(shí)交貨及拒絕履行其他相應(yīng)義務(wù)使政府采購(gòu)被迫造成地風(fēng)險(xiǎn)；商家欺詐行為、工作人員謀私、專家在執(zhí)行評(píng)審時(shí)違背客觀公正原則的道德風(fēng)險(xiǎn)；以及面對(duì)龐大的采購(gòu)市場(chǎng)時(shí)，不同的利益主體間所產(chǎn)生的信息遺漏、信息不匹配等風(fēng)險(xiǎn)。[3]通過(guò)建立采購(gòu)評(píng)價(jià)制度和體系，可以對(duì)采購(gòu)的目標(biāo)結(jié)果做出科學(xué)評(píng)價(jià)，目的就是為了促進(jìn)采購(gòu)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和政治效益的全面提高，通過(guò)建立預(yù)警機(jī)制，大幅度降低了政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

四、結(jié)語(yǔ)

政府采購(gòu)機(jī)制在我國(guó)相對(duì)較晚，目前我國(guó)政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制仍不完善，根據(jù)我國(guó)政府采購(gòu)機(jī)制現(xiàn)狀可以知道，我國(guó)的采購(gòu)制度想要真正完善還需要很長(zhǎng)一段時(shí)間，需要我們做出更多努力。想要加強(qiáng)政府采購(gòu)機(jī)制的完善，離不開(kāi)實(shí)踐，只有探索和解決政府采購(gòu)制度中地風(fēng)險(xiǎn)，才能真正營(yíng)造出良好的政府采購(gòu)環(huán)境。

近年來(lái)，有不少政府部門(mén)針對(duì)政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)提出了相關(guān)對(duì)策，但是大多都不具備全面性和持久性，仍然沒(méi)能真正意義上解決政府采購(gòu)地風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，因此沒(méi)能形成一套科學(xué)、完善的采購(gòu)制度。政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的問(wèn)題亟待解決。因而，通過(guò)對(duì)政府招標(biāo)采購(gòu)的具體流程和內(nèi)容進(jìn)行梳理，整合發(fā)現(xiàn)政府在采購(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)中現(xiàn)存和潛在的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。并對(duì)招標(biāo)采購(gòu)整體環(huán)節(jié)中地風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)進(jìn)行深入探析，然后有針對(duì)性的提出幾點(diǎn)關(guān)于防范和規(guī)避政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的探索性對(duì)策。希望本文可以為我國(guó)政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制工作提供一些理論參考。