清前期中西貿(mào)易法制變革之緣由

朱騰偉，張洪林

（1.廣東技術(shù)師范大學(xué) 法學(xué)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)學(xué)院，廣東 廣州 510665；2.華南理工大學(xué) 法學(xué)院，廣東 廣州 510006）

中國的對(duì)外貿(mào)易有著悠久的歷史，但囿于自明朝起施行的閉關(guān)鎖國政策，對(duì)外貿(mào)易一度收縮至有限的“朝貢貿(mào)易”。清朝建立初期，除了繼承“朝貢貿(mào)易”外，逐步恢復(fù)了與俄羅斯之間的陸路互市貿(mào)易，此外還有一定規(guī)模的中日貿(mào)易，而與西方國家的貿(mào)易則基本處于停滯狀態(tài)。但是，隨著西方國家海外貿(mào)易的持續(xù)擴(kuò)張，東亞受到的影響日益加劇。“東西方近代化起點(diǎn)上的不同步性，致使西方新興資本主義與亞洲傳統(tǒng)封建主義兩種制度之間產(chǎn)生了劇烈碰撞。”[1](p324)為順應(yīng)自由貿(mào)易的趨勢(shì)，清廷設(shè)立了廣州十三行作為對(duì)外貿(mào)易主體，并圍繞廣州十三行的中西貿(mào)易制定了一系列法律制度，客觀上形成了廣州十三行貿(mào)易法制，促成了清前期中西貿(mào)易法制的變革。隨著清朝對(duì)外貿(mào)易從“四口通商”變?yōu)椤耙豢谕ㄉ獭?，廣州十三行在對(duì)外貿(mào)易中的地位愈加重要，廣州十三行貿(mào)易法制成為清朝對(duì)外貿(mào)易法制的典范。

一、自由貿(mào)易的發(fā)展與清朝對(duì)外貿(mào)易法制的困境

西方國家的海外擴(kuò)張和中西之間逐漸形成的互市貿(mào)易打破了清朝原有的對(duì)外貿(mào)易格局，使其原有的對(duì)外貿(mào)易法制遭遇困境。

（一）自由貿(mào)易對(duì)朝貢貿(mào)易法制的沖擊。

繼西班牙、葡萄牙開展早期殖民活動(dòng)之后，英國、荷蘭、法國在17世紀(jì)先后成立了針對(duì)亞洲的東印度公司，通過掠奪及欺詐性貿(mào)易等方式為本國資本主義發(fā)展積累財(cái)富。1619年，荷蘭在巴達(dá)維亞（今印度尼西亞雅加達(dá)）建立了殖民據(jù)點(diǎn)，之后還一度入侵了中國臺(tái)灣。英國在亞洲的貿(mào)易活動(dòng)也較為頻繁，尤其是1650 年英國議會(huì)通過保護(hù)該國航海貿(mào)易壟斷權(quán)的《航海法案》后，其對(duì)外貿(mào)易與海洋運(yùn)輸業(yè)發(fā)展更為迅速。英國在1652年、1655年分別戰(zhàn)勝了荷蘭與西班牙，并在1661年從葡萄牙手中得到孟買，在亞洲的勢(shì)力進(jìn)一步擴(kuò)大。隨著西方國家對(duì)華貿(mào)易的進(jìn)一步擴(kuò)張，清朝的對(duì)外貿(mào)易秩序受到了猛烈沖擊。

清朝建立之初的對(duì)外貿(mào)易承繼明朝，以朝貢貿(mào)易作為外貿(mào)的主要方式。朝貢貿(mào)易伴隨著藩屬國的朝貢開展，藩屬國遣使進(jìn)獻(xiàn)貢品，宗主國皇帝則回賜物品，以此實(shí)現(xiàn)實(shí)質(zhì)上的貨物交換。除以貢賜形式交換物品外，還存在依附于朝貢的附帶貿(mào)易。順治初年確立了在京城會(huì)同館開展附帶貿(mào)易的制度：“凡外國貢使來京，頒賞后，在會(huì)同館開市，或三日或五日，惟朝鮮、琉球不拘期限。由部移文戶部，先撥庫使收買，咨復(fù)到部，方出示差官監(jiān)視，令公平交易?！盵2](p910)康熙三年（1664 年）又允許在貢道入境口岸進(jìn)行附帶貿(mào)易：“凡外國進(jìn)貢，順帶貨物，貢使愿自出夫力，帶來京城貿(mào)易者聽。如欲在彼處貿(mào)易，該督撫委官監(jiān)視，毋致滋擾?！盵2](p910)朝貢貿(mào)易開展的前提是朝貢國家獲得朝貢許可，而貿(mào)易是朝貢附帶的，除了遵守貢期、貢道、人員安排和迎送程序等朝貢規(guī)定，還須遵守貢物交換程序、附帶貿(mào)易開展程序以及貿(mào)易限制等貿(mào)易法制。非朝貢的私相貿(mào)易則被明令禁止：“外國船非正貢時(shí)，無故私來貿(mào)易者，該督撫即行阻逐?！盵2](p910)與朝貢貿(mào)易法制互為補(bǔ)充的是，清初的對(duì)外政策是閉關(guān)鎖國，順治十三年（1656 年）頒布了正式的禁海法令：“凡沿海地方口子，處處嚴(yán)防，不許片帆入口?！盵3](p524)閉關(guān)鎖國與朝貢貿(mào)易法制嚴(yán)重禁錮了清初對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。

17世紀(jì)后期，西方國家開始遣使來華尋求擴(kuò)大貿(mào)易，對(duì)清廷的朝貢貿(mào)易法制產(chǎn)生了正面沖擊。順治十二年（1655年）荷蘭巴達(dá)維亞總督遣使來華，明確要求“凡可泊船處準(zhǔn)我人民在此貿(mào)易”。[4](p428)清廷敕諭：“著其八年一次來朝，員役不過百人，許二十人至京，所帶貨物可在廣州館內(nèi)貿(mào)易，不準(zhǔn)于廣東海上私自交易?！盵4](p428)康熙九年（1670 年）葡萄牙也派使臣到北京尋求通商，得到的也只是朝貢許可，“皇帝特賜筵宴，并賞以種種恩賜物品，以朝貢國之名義，記載于中國記錄中，除此以外，則一無所得”。[5](p156-157)西方國家所領(lǐng)的只是“朝貢國”名分，其“朝貢”就是為了開展貿(mào)易，這種“朝貢貿(mào)易”已呈現(xiàn)出互市貿(mào)易的端倪。但這種互市貿(mào)易仍被限制在朝貢范圍內(nèi)，仍須遵守貢期貢道、人員安排、貿(mào)易限制等朝貢貿(mào)易法制的規(guī)定，因此不可能滿足西方國家的貿(mào)易需求。與荷蘭、葡萄牙等“朝貢國”不同，英國是在南洋與日本開展間接的對(duì)華貿(mào)易。經(jīng)過兩次對(duì)華直接貿(mào)易嘗試失敗后，英國在1670年轉(zhuǎn)而同鄭氏政權(quán)開展貿(mào)易，雙方還于1672年簽訂了通商條約。英國的亞洲貿(mào)易實(shí)際上屬于自由貿(mào)易，且其貿(mào)易量較大，僅1679 年的一次貿(mào)易就將價(jià)值20000 元的貨物運(yùn)至廈門，所攜現(xiàn)款也有30000元。[6](p50)康熙十八年（1679年）葡萄牙再度遣使請(qǐng)求貿(mào)易，康熙二十二年（1683年）荷蘭以協(xié)助剿滅鄭氏政權(quán)有功為由請(qǐng)求通商，獲得清廷許可，“西洋諸國因荷蘭得請(qǐng)，爭(zhēng)相趨附”。[7](p72)

（二）朝貢貿(mào)易法制不能適應(yīng)自由貿(mào)易的要求。

清廷面對(duì)西方國家的貿(mào)易要求試圖堅(jiān)持以往的朝貢貿(mào)易方式，但朝貢貿(mào)易法制已不能滿足西方自由貿(mào)易的要求，這首先與該制度的政治目的有關(guān)。清朝承繼了明朝處理對(duì)外關(guān)系的朝貢制度，順治四年（1647 年）清廷頒詔：“東南海外琉球、安南、暹羅、日本諸國，附近浙閩，有慕義投誠納款來朝者，地方官即為奏達(dá)，與朝鮮等國一體優(yōu)待，用普懷柔?！盵8](p251)清朝的朝貢體系開始建立。此后，清廷通過一系列法規(guī)對(duì)朝貢制度進(jìn)行了繁瑣規(guī)定，包括貢期、貢道、人員和迎送程序等，以及與朝貢貿(mào)易直接相關(guān)的貢物交換、附帶貿(mào)易開展、貿(mào)易限制等，朝貢貿(mào)易法制因此得以建立并逐步完備。清朝的朝貢貿(mào)易法制除了實(shí)現(xiàn)清廷以貿(mào)易“用普懷柔”的目標(biāo)之外，還帶有明顯的“防禁”目的，朝貢貿(mào)易的形式與內(nèi)容均被嚴(yán)格限制，若有違反則要受到嚴(yán)格處罰。①如順治元年規(guī)定：“凡外國貿(mào)易，不許收買史書、黑黃紫皂大花西番蓮緞，并一應(yīng)違禁兵器、焰硝、牛角等物。各行戶人等，將貨物入館交易，染作布絹等項(xiàng)，立限交還。如有賒買，及故意遲延欺詐，至外國人久候，并私相交易者，會(huì)同館內(nèi)外四鄉(xiāng)軍民人等，有代外國人收買違禁貨物，及將一應(yīng)兵器銅鐵違禁等物，賣與外國人圖利者，各問罪?！币姟肚鍟?huì)典事例》（第六冊(cè)），中華書局，1991年，第913頁。政治目的的局囿決定了朝貢貿(mào)易法制難以促進(jìn)貿(mào)易的自由發(fā)展。

朝貢貿(mào)易法制遭遇窘境還與朝貢體制約束力的削弱密切相關(guān)。朝貢貿(mào)易法制只對(duì)依附于朝貢體制的朝貢貿(mào)易發(fā)揮作用，其有效運(yùn)行必須依賴于朝貢體制的約束力。朝貢體制的建立和約束力維系，則是以宗主國的強(qiáng)盛國力和所具有的國際威望為后盾的。東亞的朝貢體制在明后期就已衰落，尤其是西班牙占領(lǐng)呂宋、荷蘭占領(lǐng)爪哇與巴達(dá)維亞以后，中國在東南亞的影響力進(jìn)一步減弱。清朝雖然承襲了明朝的朝貢體制，但西方國家在亞洲影響力的持續(xù)增長不斷削弱著朝貢體系。此外，南洋貿(mào)易的發(fā)展也是導(dǎo)致朝貢體制約束力下降的重要原因。自18 世紀(jì)中期開始，清朝民間商人與南洋之間的貿(mào)易興起，每年都有幾百艘中國商船駛往東南亞，[9](p9)這直接導(dǎo)致東南亞國家不需要通過朝貢貿(mào)易與清朝實(shí)現(xiàn)商品交換，朝貢貿(mào)易的重要性不復(fù)從前。隨著朝貢體制約束力的削弱，朝貢貿(mào)易法制的法律效力已然弱化。

朝貢貿(mào)易法制不能應(yīng)對(duì)西方自由貿(mào)易要求的根本原因是朝貢貿(mào)易與西方貿(mào)易的性質(zhì)迥別。西方貿(mào)易從理念到形式再到內(nèi)容都屬于自由貿(mào)易范疇，①西方國家受重商主義影響，在其國內(nèi)實(shí)行的是貿(mào)易壟斷制度，但在海外卻推行自由貿(mào)易。如英國將開展對(duì)亞洲貿(mào)易的壟斷權(quán)授予了東印度公司，但在海外仍有大量英國散商從事貿(mào)易。清朝時(shí)期廣州十三行貿(mào)易中的英國散商“港腳商人”不僅數(shù)量眾多，而且貿(mào)易量也較大。而朝貢貿(mào)易卻屬于限制性貿(mào)易。朝貢貿(mào)易法制就是為了將貿(mào)易嚴(yán)格束縛在有限范圍之內(nèi)，因此必然與西方自由貿(mào)易產(chǎn)生沖突。西方國家遭遇此種沖突之初，先是服從了朝貢貿(mào)易法制的要求。順治十年（1653 年）荷蘭巴達(dá)維亞總督為開展貿(mào)易而派遣使臣至廣東時(shí)，由于不清楚朝貢貿(mào)易的規(guī)定，使臣沒有攜帶朝貢的表文和貢物，其貿(mào)易請(qǐng)求被駁回。兩年之后荷蘭再次遣使來華時(shí)便攜帶了表文和貢物，最終獲準(zhǔn)進(jìn)京朝覲，獲得了朝貢國資格并允許開展貿(mào)易。[10](p205)但西方國家開展的實(shí)際是冠以“朝貢”之名的自由貿(mào)易，這種自由貿(mào)易與朝貢貿(mào)易在貿(mào)易主體、貿(mào)易形式、貿(mào)易內(nèi)容、貿(mào)易流程等方面均不相同，朝貢貿(mào)易法制難以對(duì)其作出調(diào)整與規(guī)制。尤其是西方國家以“朝貢貿(mào)易”為掩護(hù)，逐漸增加貿(mào)易量并提出更多的貿(mào)易要求，朝貢貿(mào)易法制愈發(fā)無力應(yīng)對(duì)。

此外，朝貢貿(mào)易法制也無力規(guī)制因西方自由貿(mào)易擴(kuò)張而引發(fā)的海上走私貿(mào)易泛濫的問題。清初閉關(guān)鎖國限制民間貿(mào)易開展，海上走私貿(mào)易卻因此泛濫，康熙皇帝就指出：“向雖嚴(yán)海禁，其私自貿(mào)易者，何嘗斷絕?！盵11](p205)不僅民間走私泛濫，地方官員也參與走私攫取利益。鎮(zhèn)守廣東的尚氏父子支持走私，其王府組織的王商以武力為掩護(hù)進(jìn)行大規(guī)模海上走私，王府參將沈上達(dá)“打造海舡，私通外洋，一次可得利銀四五萬兩，一年之中，千舡往回，可得利銀四五十萬兩”。[12](p814)走私貿(mào)易泛濫一方面是因?yàn)榍逋㈤]關(guān)鎖國關(guān)閉了自由貿(mào)易的大門，另一方面是由于西方國家極速增長的貿(mào)易需求在朝貢貿(mào)易法制體系下無法實(shí)現(xiàn)，導(dǎo)致走私成了滿足貿(mào)易需求的特殊途徑，這更加暴露了朝貢貿(mào)易法制的弊端與局限性。

（三）中西互市貿(mào)易開展需要新的法制保障。

清朝統(tǒng)治者也意識(shí)到了自由貿(mào)易發(fā)展的迫切性，但忌于鄭氏政權(quán)對(duì)中央統(tǒng)治的威脅，仍堅(jiān)持閉關(guān)鎖國的政策?？滴醵辏?683 年）清廷收復(fù)臺(tái)灣，解除了東南沿海的軍事威脅之后，開始考慮改變朝貢貿(mào)易法制，并于康熙二十三年（1684 年）正式宣布開海貿(mào)易。開海貿(mào)易后的清朝對(duì)外貿(mào)易發(fā)生了變化，中西之間互市貿(mào)易的開展與逐步繁榮對(duì)貿(mào)易法制的變革提出了內(nèi)在要求。具體而言，中西互市貿(mào)易中的關(guān)稅征收、貿(mào)易管理、人員管理等問題都需要新的法律予以規(guī)制。

征收關(guān)稅不僅是開海貿(mào)易的重要目的，也是調(diào)整對(duì)外貿(mào)易行為的主要手段，為此須設(shè)立海關(guān)征稅機(jī)關(guān)，建立完善的稅收法制。朝貢貿(mào)易因“懷柔遠(yuǎn)人”而不予征稅，因此清朝在開海之前沒有設(shè)立專門征收外貿(mào)稅務(wù)的機(jī)構(gòu)，也沒有規(guī)定征稅依據(jù)與稅率的法律制度。開海貿(mào)易后首要解決的就是設(shè)關(guān)收稅的問題，尤其是關(guān)于征稅機(jī)構(gòu)的設(shè)置、國內(nèi)與涉外稅收的協(xié)調(diào)、征稅依據(jù)以及是否對(duì)朝貢貿(mào)易開征關(guān)稅等問題。清廷經(jīng)過多次討論形成了關(guān)于征收關(guān)稅的法律原則，康熙二十三年（1684年）確定海關(guān)稅收只對(duì)海上進(jìn)出口貨物征稅，②康熙二十三年（1684 年）八月，在廣東和福建主持籌建海關(guān)的宜爾格圖和吳世把提出了征稅建議：“將各關(guān)收稅則例帶往酌量增減定例……?？跇蚪蛸Q(mào)易船車等俱行收稅。”康熙皇帝對(duì)此明確反對(duì)：“于橋道渡口等處概行征收，何以異于原無稅課之地反增設(shè)一關(guān)科斂乎？此事恐致擾害民生。”是年九月，戶部等共同議覆：“福建廣東新設(shè)關(guān)差，止將海上出入船載貿(mào)易貨物征稅?！笨滴趸实壑I準(zhǔn)此議。參見《清圣祖實(shí)錄》（第五冊(cè)），中華書局，1985年，第215—216頁?？滴醵哪辏?685 年）確定對(duì)朝貢貿(mào)易仍免征關(guān)稅：“因貢而來者，稅應(yīng)免則免之；專以市而來者，貨應(yīng)征則征之。此海外諸番所以畏懷也。”[13](p2)至于稅種的設(shè)置、稅額的確定、計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)、繳稅的方式等涉及關(guān)稅征收的具體操作問題，則需要設(shè)立專門機(jī)構(gòu)、指派專門人員負(fù)責(zé)，并制定統(tǒng)一、完善的法律制度予以保障。

貿(mào)易管理是政府介入并規(guī)范貿(mào)易的主要方式，需要貿(mào)易管理法制予以保障。貿(mào)易管理法制包括對(duì)貿(mào)易經(jīng)營行為、貿(mào)易流程與商品流通的協(xié)調(diào)、控制、規(guī)范與監(jiān)督，是貿(mào)易順利開展的重要保障。清初的朝貢貿(mào)易法制依賴于朝貢制度，因后者在貿(mào)易管理與貿(mào)易程序方面本來就有嚴(yán)格的規(guī)定，且朝貢貿(mào)易的范圍與規(guī)模有限，貿(mào)易管理的內(nèi)容相對(duì)簡(jiǎn)單。而開海貿(mào)易后，清朝與西方國家之間的互市貿(mào)易，則無相對(duì)應(yīng)的法律規(guī)范。加之互市貿(mào)易具有自由貿(mào)易、自主貿(mào)易的特點(diǎn)，所包含的貿(mào)易細(xì)節(jié)更多，如貿(mào)易規(guī)模的確定、商品價(jià)格的議定、商人經(jīng)營行為的規(guī)范、進(jìn)出口商品的管控，以及商船停泊流程、報(bào)備手續(xù)辦理、貿(mào)易溝通方式、貨物檢驗(yàn)與交接等，導(dǎo)致貿(mào)易管理內(nèi)容廣泛、對(duì)象復(fù)雜，亟須法律予以明確和規(guī)范。此外，貿(mào)易管理法制也是為了將貿(mào)易內(nèi)容限制在國家所許可的安全范圍之內(nèi)，比如，對(duì)商船停泊流程的規(guī)定實(shí)際是對(duì)外商船舶的管控，關(guān)涉海防安全；而對(duì)進(jìn)出口商品的管控則直接關(guān)系社會(huì)的穩(wěn)定。

人員管理在貿(mào)易管理中居于重要地位，因?yàn)橘Q(mào)易活動(dòng)都是通過人開展的，實(shí)現(xiàn)對(duì)貿(mào)易參與人員的管控就可以實(shí)現(xiàn)對(duì)貿(mào)易的全面控制。在朝貢貿(mào)易法制中，由于貿(mào)易依附于朝貢這一政治活動(dòng)，因此參與貿(mào)易人員的身份、數(shù)量、行為等均有明確限制，貿(mào)易法制無須單獨(dú)強(qiáng)調(diào)人員管理的重要性。但在中西互市貿(mào)易之下，來華貿(mào)易的外國人數(shù)量增加、停留時(shí)間變長，且與國人接觸頻繁、交往加深。清廷一直忌諱國人與外國人之間的交往，以“防范內(nèi)地民人與洋人串通一氣，危及封建統(tǒng)治”。[14](p317)開海貿(mào)易以后，清廷所防范的不僅是參與貿(mào)易的國人，更重要的是因貿(mào)易而來的外國人。因此，清廷迫切需要建立新的貿(mào)易法則，以實(shí)現(xiàn)既能約束國內(nèi)商人又能嚴(yán)密防范西方商人的目的。

二、廣州十三行貿(mào)易法制中的近代因素

康熙二十三年（1684年）清廷宣布“各省先定海禁處分之例，應(yīng)盡行停止”，[11](p224)正式實(shí)施開海貿(mào)易，中西自由貿(mào)易獲得了合法地位。清廷在粵海關(guān)設(shè)立了廣州十三行作為對(duì)外貿(mào)易主體，圍繞著廣州十三行中西貿(mào)易的管理制定了一系列法律制度，客觀上實(shí)現(xiàn)了中西貿(mào)易法制的變革。廣州十三行貿(mào)易法制通過設(shè)立多項(xiàng)體現(xiàn)近代因素的制度，解決了中西互市貿(mào)易過程中的關(guān)稅征收、貿(mào)易管理與人員管理等相關(guān)問題，順應(yīng)了自由貿(mào)易的發(fā)展。

（一）關(guān)稅征收的代理制。

關(guān)稅征收代理制是指由廣州十三行行商代為征收外貿(mào)關(guān)稅并對(duì)稅收提供擔(dān)保的制度。征收外貿(mào)關(guān)稅本是粵海關(guān)的法律職責(zé)，但在“華夷之辨”意識(shí)的影響下，粵海關(guān)作為官府機(jī)構(gòu)并不直接與外商接觸，廣州十三行行商由于精通貿(mào)易而較為了解稅務(wù)征收，因此粵海關(guān)便將征稅職責(zé)轉(zhuǎn)交行商具體承擔(dān)?；浐ｊP(guān)不再直接與外商打交道，只是從行商手中接收關(guān)稅。行商代表清廷向外商征稅，并負(fù)責(zé)把稅收交至粵海關(guān)。行商對(duì)于外商納稅還負(fù)有擔(dān)保責(zé)任，若外商不能足額、按期繳納關(guān)稅，則由行商代為繳納。

代為征收關(guān)稅既是粵海關(guān)賦予廣州十三行的權(quán)利，也是廣州十三行被課以的法律義務(wù)?？滴醵迥辏?686 年）廣東巡撫李士楨會(huì)同兩廣總督和粵海關(guān)監(jiān)督發(fā)布《分別住行貨稅》文告，①《分別住行貨稅》的內(nèi)容是：“今公議：設(shè)立金絲行、洋貨行兩項(xiàng)貨店。如來廣省本地興販，一切落地貨物，分為住稅報(bào)單，皆投金絲行，赴稅課司納稅。其外洋販來貨物及出海貿(mào)易貨物，分為行稅報(bào)單，皆投洋貨行，候出海時(shí)洋商自赴關(guān)部納稅?！眳⒁姡ㄇ澹├钍繕E撰：《撫粵政略》，卷6“文告”《分別住行貨稅》，文海出版社，1988年，第729—730頁。從法律上正式區(qū)分了常關(guān)貿(mào)易與海關(guān)貿(mào)易，區(qū)分了國內(nèi)商業(yè)稅收與海關(guān)稅收，也區(qū)分了國內(nèi)貿(mào)易商人與對(duì)外貿(mào)易商人。該文告通過限定“洋貨行”（即廣州十三行）壟斷經(jīng)營對(duì)外貿(mào)易，將行商與一般商人區(qū)分開來，同時(shí)明確了行商代為征收外貿(mào)關(guān)稅的法律職責(zé)。從權(quán)利與義務(wù)相一致的法律原則進(jìn)行考察，行商的外貿(mào)壟斷權(quán)是以代征關(guān)稅的義務(wù)為對(duì)價(jià)的。乾隆十五年（1750 年）清廷規(guī)定關(guān)稅中的船鈔和規(guī)禮銀全部由“官府選擇的殷實(shí)富戶承?！崩U納；乾隆十九年（1754年）七月重申行商的對(duì)外貿(mào)易壟斷權(quán)，強(qiáng)調(diào)廣州十三行總攬一切對(duì)外貿(mào)易，并承擔(dān)洋船進(jìn)出口貨稅的責(zé)任；[15](p46-47)乾隆二十五年（1760 年）再次重申“外人只能與公行行商交易”。[7](p328)清廷多次出臺(tái)法令維護(hù)廣州十三行的對(duì)外貿(mào)易壟斷權(quán)，強(qiáng)化廣州十三行征收關(guān)稅的法律職責(zé)，通過設(shè)定行商的權(quán)利與義務(wù)，以達(dá)到約束外商完成納稅進(jìn)而保障關(guān)稅收入的重要目的。

關(guān)稅征收代理制的具體實(shí)施是以系列稅收法律制度為依據(jù)的。廣州十三行行商代為征收的關(guān)稅只限于與西方國家互市貿(mào)易的海關(guān)稅收，這是清朝外貿(mào)征稅制度在廣州十三行貿(mào)易法制中的具體體現(xiàn)。在四大海關(guān)成立之初，清廷便根據(jù)內(nèi)地常關(guān)的征稅則例制定了《開海征稅則例》《福建廣東開海征稅則例》《浙江沿海貿(mào)易收稅例》，最后制定了統(tǒng)一四海關(guān)稅收標(biāo)準(zhǔn)的《江浙閩廣四省海關(guān)征稅則例》。康熙帝諭準(zhǔn)的《開海征稅則例》規(guī)定：“福建、廣東新設(shè)關(guān)差，止將海上出入船載貿(mào)易貨物征稅，其?？趦?nèi)橋津地方貿(mào)易，船車等物停其抽分?！盵11](p215)確定了海關(guān)稅收只對(duì)海上進(jìn)出口貨物征稅的原則。廣州十三行貿(mào)易法制中的稅收法律制度就是依據(jù)前述征稅則例制定的，針對(duì)進(jìn)、出口貨物的不同特點(diǎn)，稅收法律制度中還規(guī)定了不同的征稅方式：“凡外洋夷船到粵海關(guān)，進(jìn)口貨物應(yīng)納稅銀，督令受貨洋行商人于夷船回帆時(shí)輸納。至外洋夷船出口貨物應(yīng)納稅銀，洋行保商為夷商代置貨物時(shí)，隨貨扣清，先行完納。”[13](p496)

關(guān)稅征收代理制度的另一重點(diǎn)是行商的稅收擔(dān)保義務(wù)。當(dāng)外商不能按期、足額繳納關(guān)稅時(shí)，由行商代為繳納。清廷多次通過具體的法律規(guī)定強(qiáng)調(diào)行商的關(guān)稅征收擔(dān)保義務(wù)，乾隆十五年（1750年）規(guī)定外國商船的船鈔和規(guī)禮銀兩全部由保商承保，乾隆十九年（1754 年）規(guī)定洋船稅、貢銀、各種手續(xù)費(fèi)等統(tǒng)一由行商負(fù)責(zé)，[7](p91-92)這是對(duì)行商擔(dān)保關(guān)稅的強(qiáng)調(diào)。乾隆四十七年（1782 年）粵海關(guān)改變進(jìn)口貨物的征稅方式：“嗣后洋船到關(guān)時(shí)，照各口定例，每船查驗(yàn)進(jìn)口洋貨完畢，即將應(yīng)輸稅銀，先行交納?！盵13](p321)只要外國商船到達(dá)廣州，不管其入口貨物是否銷售，行商必須先行繳納稅款，實(shí)際上構(gòu)成了行商對(duì)外商繳納關(guān)稅的擔(dān)保。當(dāng)承保行商因?yàn)槠飘a(chǎn)不能代為繳納稅款時(shí)，其他所有的行商都要承擔(dān)連帶責(zé)任，這是行商對(duì)外商繳納關(guān)稅義務(wù)的“集體擔(dān)?！?。從廣州十三行貿(mào)易法制的設(shè)立初衷與運(yùn)行實(shí)踐上來看，行商對(duì)官府所承擔(dān)的最主要責(zé)任就是“承保稅餉”，確保外商按照海關(guān)稅則繳納關(guān)稅，并以此作為順應(yīng)自由貿(mào)易發(fā)展的重要手段。

（二）對(duì)外貿(mào)易管理法制的革新。

管理對(duì)外貿(mào)易本是海關(guān)的法律職責(zé)，鑒于廣州十三行所具有的外貿(mào)交往經(jīng)驗(yàn)以及精通貿(mào)易的優(yōu)勢(shì)，粵海關(guān)逐步將外貿(mào)管理職責(zé)移交給了廣州十三行。為履行管理外貿(mào)的法律職責(zé)，廣州十三行貿(mào)易法制中創(chuàng)設(shè)了承商制度、保商制度、總商制度等商業(yè)運(yùn)營制度，并規(guī)范了貿(mào)易流程，通過建立系統(tǒng)的外貿(mào)管理法律制度，解決了中西貿(mào)易開展中貿(mào)易管理與人員管理的問題。

承商制度規(guī)定的是行商加入廣州十三行的實(shí)體與程序條件。承商制度的建立緣于廣州十三行行商所承擔(dān)的法律職責(zé)的重要性。廣州十三行作為商人組成的商業(yè)團(tuán)體，對(duì)行商資質(zhì)加以規(guī)定，對(duì)于維護(hù)其自身的穩(wěn)定、促進(jìn)外貿(mào)管理的實(shí)施、保障關(guān)稅收入都具有重要意義，“商得其人，則市易平而夷情洽；商不得人，則逋負(fù)積而餉課虧”。[13](p496)廣州十三行成立之初就對(duì)行商入選的實(shí)體與程序條件作出了具體規(guī)定，奠定承商制度基礎(chǔ)的是康熙二十五年（1686年）發(fā)布的《分別住行貨稅》文告，其中規(guī)定：“如有身家殷實(shí)之人愿充洋貨行者，或呈明地方官承充，或改換招牌，各具呈認(rèn)明給帖?！盵12](p730-731)經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚是取得行商資格的基本條件，此外還須向撫院甘結(jié)領(lǐng)帖獲得許可。隨著中西貿(mào)易的發(fā)展，承商制度也有所變化，新行商的加入除了財(cái)力要求以外，還須由其他行商提供擔(dān)保，嘉慶年間曾規(guī)定新行商加入必須由廣州十三行全體行商聯(lián)名作保，且“保舉者務(wù)求核實(shí)，于以裕餉課而杜朋奸”。[13](p507)

保商制度是由保商為外商的一切行為提供擔(dān)保的法律制度。外國商船抵達(dá)廣州口岸開展貿(mào)易之前，必須先選擇一家或幾家行商作為該商船的保商。保商要為外商在廣州的一切行為負(fù)責(zé)，除了進(jìn)出口商品購銷與報(bào)關(guān)納稅等事項(xiàng)，還要對(duì)外商的交易行為提供擔(dān)保，“一切交易貨物，請(qǐng)牌完稅公事，均由認(rèn)保承辦”。[13](p571)此外，保商也要對(duì)外商的違禁行為承擔(dān)連帶責(zé)任，“如有違法，唯保商是問”。[13](p571)對(duì)外國人員的管理也是如此，“一切雇用買辦，貨幣鑒定人，仆役，苦力，廚子，水夫和船夫等事，都是由保商替他們代辦”。[16](p80)保商一般由官府在行商中具體指定，“由各洋商循環(huán)輪流具?！保苍试S外商自主選擇，“聽其自行具?！保琜13](p571)體現(xiàn)出廣州十三行貿(mào)易法制尊重外商意愿的進(jìn)步因素。

總商制度是在行商中選擇一至二人總理廣州十三行全部貿(mào)易事務(wù)的制度?？偵搪暑I(lǐng)各行商管理對(duì)外貿(mào)易，評(píng)定貨價(jià)，并與外商統(tǒng)一交易。雍正六年（1728年）廣州十三行最早設(shè)立總商，由各行商舉薦并經(jīng)粵海關(guān)批準(zhǔn)。嘉慶十八年（1813 年）皇帝批復(fù)“準(zhǔn)于各洋商中，身家殷實(shí)、居心誠篤者，選派一二人，令其總辦洋行事務(wù)，率領(lǐng)眾商公平整頓”。[13](p504)總商制度的設(shè)立，一是因?yàn)樾猩讨g存在著“爭(zhēng)先私攬”等惡意競(jìng)爭(zhēng)行為，破壞商業(yè)秩序并阻礙貿(mào)易發(fā)展，而由總商“公平整頓”則可大大減少此類問題；二是因?yàn)樾猩坛斜６愷A的責(zé)任重大，“遇有一商虧餉，每致貽累通行”，[13](p503)而在實(shí)行總商制度后，“如遇選新商，責(zé)令通關(guān)總散各商公同慎選殷實(shí)公正之人，聯(lián)名保結(jié)，專案咨部備查”，[13](p503)有效避免了行商拖欠稅餉的弊端。總商制度的建立體現(xiàn)出清廷對(duì)廣州十三行貿(mào)易的規(guī)范化管理，也體現(xiàn)出廣州十三行貿(mào)易法制的完善。

貿(mào)易流程的規(guī)范也是廣州十三行貿(mào)易法制的重要內(nèi)容。在粵海關(guān)將外貿(mào)管理權(quán)分授廣州十三行之后，廣州十三行與粵海關(guān)相互配合逐步形成了一套完整的貿(mào)易流程，一直沿用至廣州十三行貿(mào)易法制解體。該流程的大致步驟是：西方國家的貿(mào)易商船來到廣東海岸后，先停泊于澳門，在繳納相應(yīng)費(fèi)用之后，由澳門派出翻譯和引水員引領(lǐng)商船駛?cè)霃V州黃埔港，粵海關(guān)監(jiān)督派員丈量船只確定應(yīng)繳稅額，商船在黃埔卸下火炮并報(bào)經(jīng)粵海關(guān)許可后再駛?cè)霃V州十三行等待交易；商船大班將船上貨物和清單交于行商，與行商一起議定商品價(jià)格進(jìn)行交易，最后由行商代為繳納相關(guān)進(jìn)出口稅務(wù)。按照這一貿(mào)易流程，廣州十三行建立了管理商船停泊、規(guī)制交易行為、管制商品出入等方面的商業(yè)行為規(guī)范，既保證了粵海關(guān)對(duì)外貿(mào)的控制，又利于粵海關(guān)對(duì)廣州十三行行商的管理，實(shí)現(xiàn)了清廷全面管控外貿(mào)的目的。

（三）協(xié)同溝通制度的構(gòu)建。

廣州十三行協(xié)同溝通制度的構(gòu)建與清廷的外交行為禁令有關(guān)。清廷對(duì)官員的外交行為有嚴(yán)格約束，康熙六年（1667年）確定了“人臣無外交”的原則：“凡督撫提鎮(zhèn)等官，不許擅自移文外國?！盵17](p6951)商業(yè)貿(mào)易的行政管理也只能由商人代為傳遞信息，“天朝制度，從不與外夷通達(dá)書信；貿(mào)易事件，應(yīng)由商人轉(zhuǎn)稟，不準(zhǔn)投遞書函”。[18](p147)因此，廣州十三行不僅負(fù)有代征關(guān)稅與管理外貿(mào)的職責(zé)，還成了粵海關(guān)、廣東地方等官府機(jī)構(gòu)與外國人溝通的中介。廣州十三行協(xié)助溝通中外，“行商身兼商務(wù)與外交兩重身份”，[14](p318)成為廣州十三行貿(mào)易法制的一大特點(diǎn)。關(guān)于廣州十三行協(xié)助溝通中外的原因，乾隆二十六年（1761 年）兩廣總督蘇昌在給外商的回復(fù)中有過總結(jié)性說明：“外洋夷人語言不通，服飾器用，與內(nèi)地迥別，若非行商、通事傳譯代理，則舉凡天朝之禁令體制，與夫市價(jià)課稅章程，該夷人何由諳曉，何所管束，是以設(shè)立行商代為經(jīng)理?！盵19](p363)可見，廣州十三行溝通中外的義務(wù)，既是由其所擔(dān)負(fù)的管理外貿(mào)、管理外商的職責(zé)所決定的，也是行商了解外國風(fēng)土人情且通曉一定程度外文的優(yōu)勢(shì)所決定的。

協(xié)同溝通貫穿于廣州十三行行使外貿(mào)管理權(quán)的全過程，甚至“外人欲往澳門或由澳門來廣，行商應(yīng)代外人向政府請(qǐng)領(lǐng)通行證”。[7](p136)清廷關(guān)于減免稅負(fù)、停止貿(mào)易與重開貿(mào)易等重要法令、文書也都由行商向外商轉(zhuǎn)達(dá)。乾隆元年（1736 年）清廷廢除1950 兩附加稅的決定就是由行商譚康官向外商宣布的。[20](p106)外商呈送的稟帖一律由行商轉(zhuǎn)呈，道光十一年（1831 年）兩廣總督李鴻賓與粵海關(guān)監(jiān)督中祥會(huì)奏提出：“應(yīng)諭飭英吉利與各國夷商遵照，嗣后遇有事關(guān)緊要必須赴總督衙門稟控者，應(yīng)將稟詞交總商或保商代遞，不準(zhǔn)夷人擅至城門口自投。”[13](p566)道光十五年（1835年）兩廣總督盧坤奏請(qǐng)修訂的《防范貿(mào)易洋人章程》中也規(guī)定：“嗣后凡夷人具稟事件，應(yīng)一概由洋商代為據(jù)情轉(zhuǎn)稟，不必自具稟詞?！盵13](p571)此外，行商還負(fù)責(zé)糾紛解決過程中的溝通，中西方之間的商事糾紛、民事糾紛乃至刑事命案糾紛，都由行商居中調(diào)?；騾f(xié)助處理。嘉慶十五年（1810 年）民人黃阿勝在廣州十三行商館附近被殺，南?？h知縣就命令行商查出兇手名字，并由行商轉(zhuǎn)告英國大班將兇手交出審判。[21](p121)嘉慶十二年（1807 年），有四位行商直接參與了“海王星號(hào)水手案”的審訊過程。[22](p57)

綜上，清廷以廣州十三行為貿(mào)易主體，通過授予行商外貿(mào)壟斷權(quán)滿足行商的逐利目的，進(jìn)而調(diào)動(dòng)他們的積極性，“因?yàn)槔娴拇碳?，十三行行商要比市舶司的官商更有從事外貿(mào)的積極性，這種積極性直接推動(dòng)對(duì)外貿(mào)易的巨大發(fā)展，顯示了十三行制度的先進(jìn)性”。[23](p55)作為獲取外貿(mào)壟斷權(quán)的對(duì)價(jià)，行商被課以代征關(guān)稅、管理貿(mào)易、協(xié)助溝通等義務(wù)。清廷通過設(shè)置行商與外商的權(quán)利與義務(wù)所構(gòu)建的體現(xiàn)近代因素的法律制度，在一定程度上適應(yīng)了自由貿(mào)易的要求，也實(shí)現(xiàn)了對(duì)外貿(mào)的有效管控。廣州十三行貿(mào)易法制的構(gòu)建為西方國家對(duì)華貿(mào)易提供了新契機(jī)，多國商館相繼在廣州建立，“海運(yùn)貿(mào)易在17 世紀(jì)的萎縮后得以復(fù)蘇，在18 世紀(jì)和19 世紀(jì)前期發(fā)展到從未有過的程度”。[24](p29)這在很大程度上得益于廣州十三行貿(mào)易法制在一定程度上滿足了自由貿(mào)易的需求，也可窺見廣州十三行貿(mào)易法制對(duì)貿(mào)易近代化趨勢(shì)所作出的積極回應(yīng)。

三、廣州十三行貿(mào)易法制對(duì)傳統(tǒng)法制的承繼與對(duì)國防安全的考量

以廣州十三行貿(mào)易法制為主要內(nèi)容的中西貿(mào)易法制變革，有著順應(yīng)貿(mào)易發(fā)展的進(jìn)步性，但也體現(xiàn)出了濃厚的保守性，束縛了貿(mào)易的發(fā)展。這一方面是因?yàn)閺V州十三行貿(mào)易法制仍未脫離傳統(tǒng)封建法制的窠臼；另一方面則是清廷出于國防安全的考量，而不得不對(duì)外貿(mào)有所限制。

（一）廣州十三行貿(mào)易法制對(duì)傳統(tǒng)法制的承繼。

廣州十三行貿(mào)易法制固守傳統(tǒng)的法制思想，尤其深受“華夷之辨”觀念的制約。歷史悠久的“華夷之辨”衍生出了對(duì)外交往中的華夷秩序，“‘華夷’秩序在體制上最根本的保證，是中華帝國與諸邦國之間，形成并建立了一套‘朝貢’制度”。[25](p38)清朝政權(quán)雖然由少數(shù)民族入主中華建立，也因其致力于大一統(tǒng)而強(qiáng)調(diào)民族平等，但并沒有摒棄傳統(tǒng)的華夷觀念。清朝把朝貢國與西方國家均稱為“外夷”，并將對(duì)外貿(mào)易視為“加惠遠(yuǎn)人”“撫育四夷”之舉。[13](p461)從朝貢貿(mào)易法制到廣州十三行貿(mào)易法制，內(nèi)容雖有革新，但對(duì)貿(mào)易的定位仍固守成規(guī)，即“我國家經(jīng)費(fèi)有常，不資商榷，不貪為寶，無取珍奇，惟推柔遠(yuǎn)之懷，為便民之舉”。[13](p13)正是因?yàn)榘褜?duì)外貿(mào)易視為“加惠遠(yuǎn)人”的手段，一旦發(fā)生貿(mào)易糾紛或刑事案件，清廷動(dòng)輒要求廣州十三行“停止貿(mào)易”，以示對(duì)外商的懲罰?！叭A夷之辨”伴隨廣州十三行貿(mào)易法制構(gòu)建與運(yùn)行的全過程，使得中西貿(mào)易的發(fā)展艱難重重。

再則，由于所處時(shí)代的局限，廣州十三行貿(mào)易法制運(yùn)行多受傳統(tǒng)法制的掣肘，其中較為明顯的便是行商“半官半商”身份的影響。在當(dāng)時(shí)“重農(nóng)抑商”的環(huán)境之下，“士農(nóng)工商”四民階層有著明確分野，商人的社會(huì)地位低下，官員與商人在單一個(gè)體上很少出現(xiàn)身份交集。廣州十三行本是商人團(tuán)體，但隨著中西貿(mào)易發(fā)展，行商逐漸通過“捐輸”方式獲得了官員身份，嘉慶十二年（1807 年）參與“海王星號(hào)”水手審訊案的四位行商更是身著二品頂戴與官服。[22](p57)行商追逐官位是為了加強(qiáng)對(duì)自身的保護(hù)，但正是官員身份使得行商無力反抗政府苛勒，嘉慶十九年（1814年）行商一次就向官府捐款高達(dá)24萬兩，[7](p334)直接導(dǎo)致行商經(jīng)濟(jì)實(shí)力的削弱。清廷以廣州十三行作為對(duì)外貿(mào)易的主體，由商人直接經(jīng)營對(duì)外貿(mào)易，改變了明朝時(shí)市舶司任用牙行只是協(xié)助貿(mào)易的慣例，體現(xiàn)了順應(yīng)貿(mào)易近代化趨勢(shì)的進(jìn)步，但行商的官員身份卻改變了商人身份的純粹性，束縛了行商的貿(mào)易自由，從側(cè)面暴露了廣州十三行貿(mào)易法制中的落后因素。

廣州十三行貿(mào)易法制受傳統(tǒng)法制肘制在商欠糾紛的處理方面也有體現(xiàn)。商欠是行商向外商借款的行為，發(fā)生的根本原因在于行商承擔(dān)著代為繳納關(guān)稅的任務(wù)，因此行商一旦由于各種原因?qū)е陆?jīng)濟(jì)困難無法完成代繳關(guān)稅任務(wù)時(shí)，便不得不向外商借款。商欠的發(fā)生具有較大危害，債務(wù)人行商往往受制于債權(quán)人外商，直接影響行商履行外貿(mào)管理的法律職責(zé)。商欠是廣州十三行貿(mào)易法制的規(guī)范重點(diǎn)，從對(duì)商欠的禁止到商欠糾紛處理中的連帶責(zé)任，都體現(xiàn)了廣州十三行貿(mào)易法制的落后性質(zhì)。乾隆二十四年（1759 年）《防范外夷規(guī)條》明確規(guī)定行商不準(zhǔn)向外商借款，如有發(fā)生，“將借領(lǐng)之人照交結(jié)外國借貸誆騙財(cái)物例問擬，所借之銀，查追入官”。[19](p339)這對(duì)于保護(hù)行商的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立性進(jìn)而維護(hù)其對(duì)外商的管理權(quán)具有積極意義，但以刑事責(zé)任干預(yù)商事糾紛處理，仍未擺脫傳統(tǒng)法制的局限。而且，法律實(shí)踐中的行商借銀不僅沒有被“查追入官”，還要求行商歸還本金時(shí)加倍償還，而這僅是基于“皇上綏柔遠(yuǎn)人至意”，[13](p498)這是典型的封建意識(shí)對(duì)貿(mào)易法制的踐踏。此外，商欠的償還由全體行商承擔(dān)連帶責(zé)任，這其實(shí)就是傳統(tǒng)法制中的“連坐”制度在貿(mào)易法制領(lǐng)域的異化適用。而當(dāng)欠債行商因破產(chǎn)不能清償債務(wù)時(shí)，不僅眾行商承擔(dān)連帶清償責(zé)任，甚至出現(xiàn)官府代償?shù)那闆r。①乾隆五十六年（1791年）行商吳昭平拖欠英商貨款，就是從粵海關(guān)關(guān)稅中撥款代為清還。參見（清）梁廷枏撰、袁鐘仁點(diǎn)校：《粵海關(guān)志》，廣東人民出版社，2014年，第500頁。傳統(tǒng)法制的掣肘，成了束縛廣州十三行中西貿(mào)易發(fā)展的重大障礙。

（二）廣州十三行貿(mào)易法制對(duì)國防安全的考量。

清朝貿(mào)易法制本就帶有“防禁”的國防安全考量，其根由與清初的國內(nèi)國際形勢(shì)密切相關(guān)。清政權(quán)建立過程中推行的高壓政策，激起了關(guān)內(nèi)地區(qū)尤其是東南沿海的反抗潮，加之鄭氏政權(quán)軍事威脅的持續(xù)存在，統(tǒng)治者對(duì)東南沿海一直極為防范，不僅防止沿海商民實(shí)力壯大威脅中央政權(quán)，更防止民人與外國人串通進(jìn)行顛覆活動(dòng)。清廷決定開海貿(mào)易也是出于國防安全考慮，因?yàn)椤霸诋?dāng)時(shí)人們看來，西方國家人們的日常生活和政府的財(cái)源稅收，皆完全依賴于與中國的貿(mào)易。因此，一旦完全取締這種貿(mào)易，清政府也擔(dān)心‘外夷’會(huì)對(duì)中國沿海進(jìn)行直接沖擊”。[26](p103)明萬歷三十二年（1604年）荷蘭人以武力強(qiáng)占澎湖作為貿(mào)易口岸，崇禎十年（1637年）英國人又因貿(mào)易問題炮擊虎門，這些都是清廷決策的前車之鑒。工業(yè)革命后西方擴(kuò)大對(duì)華貿(mào)易的欲望日趨強(qiáng)烈，武裝挑釁也時(shí)有發(fā)生。嘉慶七年（1802年）英國軍艦在廣東伶仃洋面試探清朝海上防御力量，嘉慶十三年（1808年）英國軍艦更是直接闖入虎門，西方軍事威脅日益迫近。面對(duì)國內(nèi)外的多重威脅，統(tǒng)治者在對(duì)外貿(mào)易法制建構(gòu)中不得不將國防安全作為考量的重要因素。

防范西方國家的侵略一直是清朝的海防重點(diǎn)?？滴跄觊g爆發(fā)的“中國禮儀之爭(zhēng)”，已經(jīng)讓康熙皇帝認(rèn)識(shí)到了西方的潛在威脅：“海外如西洋等國，千百年后中國恐受其累?！盵27](p650)清朝對(duì)外貿(mào)易從“四口通商”向“一口通商”的轉(zhuǎn)變，很大程度上是為了保障浙江沿?？诎兜暮７腊踩瑢幉ǖ瓤诎毒嚯x海洋太近，“于此復(fù)多一市場(chǎng)，積久留居內(nèi)地者益眾，海濱要地，殊非防微杜漸之道”。[28](p180)廣州則可以憑借虎門要塞與黃埔港口布置軍事防御力量，清廷將西方來華貿(mào)易集中于南國的廣州口岸，就可以大大減少“外夷”對(duì)內(nèi)地的影響。馬戛爾尼使團(tuán)提出受讓舟山附近島嶼開展貿(mào)易的請(qǐng)求，實(shí)際關(guān)涉領(lǐng)土主權(quán)問題，更引起了清廷高度警惕，該使團(tuán)離京途中一直有官員緊隨，名為陪同實(shí)為防范，乾隆帝還專門指示：“不令該貢使隨從人等上岸，亦不許民人近船觀看?！盵29](p268)也是出于國防安全的考慮。

中西貿(mào)易法制因考量國防安全而呈現(xiàn)出嚴(yán)格“禁防”的態(tài)勢(shì)?？滴跷迨辏?717 年）清廷頒令禁止南洋貿(mào)易：“其南洋、呂宋、噶啰吧等處不許商船前往貿(mào)易，于南澳等地方截住，令廣東、福建沿海一帶水師各營巡查，違禁者嚴(yán)拿治罪。其外國夾板船照舊準(zhǔn)來貿(mào)易，令地方文武官嚴(yán)加防范?！盵27](p658)禁止南洋貿(mào)易是受宗教禮儀沖突的株連，雖然宗教禮儀沖突本屬東西方文化領(lǐng)域的分歧與碰撞，但清廷“尚未能將西方來華傳教與來華貿(mào)易兩者的內(nèi)在聯(lián)系和區(qū)分更準(zhǔn)確地辨別開來”。[30](p109)禁止南洋貿(mào)易的法令雖然沒有明確限制外國商船來華貿(mào)易，但“令地方文武官嚴(yán)加防范”就是對(duì)西方國家的戒備。正是出于國防安全的考量，清廷對(duì)外來人員的限制日趨嚴(yán)格，并促使廣州十三行貿(mào)易法制的變革。尤其是在洪任輝事件以后，廣州十三行貿(mào)易法制中逐漸強(qiáng)化了對(duì)外國人員的約束，特別是規(guī)定了諸多限制外商人身自由與人身權(quán)利的法令。②如外商在廣州交易完畢必須隨船回國或在澳門居留而不許在廣州過冬，居留廣州期間只能住在商館內(nèi)不得隨便出游，不得劃船取樂，不得乘轎，不得攜帶家眷進(jìn)入廣州，并派兵到外國商船停泊處“彈壓稽查”等。限制外商自由在防范殖民侵略與滲透方面具有一定的積極意義，但不區(qū)分貿(mào)易活動(dòng)與殖民侵略而對(duì)所有外商都加以嚴(yán)格限制，實(shí)際上束縛了中西貿(mào)易的正常發(fā)展。

四、結(jié)語

在自由貿(mào)易發(fā)展的沖擊下，清朝的朝貢貿(mào)易法制遭遇了困境，以建立廣州十三行貿(mào)易法制為主要內(nèi)容的中西貿(mào)易法制變革，既體現(xiàn)了順應(yīng)貿(mào)易近代化趨勢(shì)建立具有近代因素法制的進(jìn)步，也表露了固守封建傳統(tǒng)、維護(hù)專制統(tǒng)治的本質(zhì)。之所以出現(xiàn)這兩種截然相反的表現(xiàn)，實(shí)際是多種緣由共同作用的結(jié)果。剖析清前期中西貿(mào)易法制變革的緣由，可見清廷建立了具有近代因素的創(chuàng)設(shè)外貿(mào)稅收、強(qiáng)化貿(mào)易管理、規(guī)范貿(mào)易流程等順應(yīng)貿(mào)易自由的法制。但由于時(shí)代局限，其所進(jìn)行的開放主要是“一口通商”。但“一口通商”的歷史機(jī)緣與廣州十三行貿(mào)易法制，為廣東留下了敢為人先的文化基因；面對(duì)變革的大趨勢(shì)，廣州十三行商人順應(yīng)時(shí)代發(fā)展潮流，參與創(chuàng)建并適應(yīng)新的市場(chǎng)規(guī)則，體現(xiàn)了粵商知變、敢變、善變的嶺南文化特質(zhì)；行商在協(xié)同溝通中西的過程中還充當(dāng)了文化傳播的使者，為早期法律文化的傳播作出了貢獻(xiàn)。

從近代化到全球化，人類社會(huì)逐漸從封閉走向開放，世界融為一體的趨勢(shì)仍在延續(xù)。新中國在改革開放后所取得的巨大成就證明，在歷史大勢(shì)中把握規(guī)律，主動(dòng)應(yīng)變才是正確的做法。未來，中國將繼續(xù)與國際社會(huì)一起營造開放、有序的國際貿(mào)易環(huán)境。正如習(xí)近平總書記所指出的：“應(yīng)該堅(jiān)持開放導(dǎo)向，秉持自由貿(mào)易理念，保持和擴(kuò)大市場(chǎng)開放，在互通有無、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)中實(shí)現(xiàn)合作共贏?！盵31]以史為鑒，中國將為改革開放再出發(fā)營造更加完善的貿(mào)易法制秩序，并與國際社會(huì)一起營造合作共贏的國際貿(mào)易法制環(huán)境。